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2005年年度报告

2015.12.15


2005年年度报告  钱柜手机娱乐官网有限企业[2006/08/09]


  
目 录
一、重要提示…………………………………………………………………………3
二、企业基本情况概况………………………………………………………………4
三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………5
四、股本变动及股东情况……………………………………………………………6
五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………9
六、企业治理结构……………………………………………………………………12
七、股东大会情况概况………………………………………………………………14
八、董事会报告………………………………………………………………………14
九、监事会报告………………………………………………………………………17
十、重要事项…………………………………………………………………………18
十一、财务报告………………………………………………………………………20
十二、备查文件目录…………………………………………………………………91


一、重要提示
1.本企业董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
2.企业全体董事出席董事会会议。 
3.浙江天健会计师事务所有限企业为本企业出具了标准无保留意见的审计报告。 
4.企业负责人何志亮,主管会计工作负责人林平,会计机构负责人(会计主管人员)胡慧珺声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 

二、企业基本情况概况
1.企业法定中文名称:钱柜手机娱乐官网有限企业
企业法定中文名称缩写:钱柜手机娱乐官网
企业英文名称:ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD
企业英文名称缩写:ZJOHCO
2.企业法定代表人:何志亮
3.企业董事会秘书:王俊
联系地址:杭州市西湖大道12号1806房间
电话:0571-87600320
传真:0571-87600324
E-mail:600120@secure.sse.com.cn
4.企业注册地址:杭州市西湖大道12号
企业办公地址:杭州市西湖大道12号
邮政编码:310009
企业国际互联网网址:www.zjorient.com
企业电子信箱:600120@secure.sse.com.cn
5.企业信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
登载企业年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
企业年度报告备置地点:杭州市西湖大道12号总裁办公室
6.企业A股上市交易所:上海证券交易所
企业A股简称:G浙东方
企业A股代码:600120
7.其他有关资料
企业首次注册登记日期:1994年10月26日
企业首次注册登记地点:杭州市庆春路199号
企业变更注册登记日期:2004年6月16日
企业变更注册登记地点:杭州市西湖大道12号
企业法人营业执照注册号:3300001000046
企业税务登记号码:330000142927960
企业聘请的境内会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所有限企业
企业聘请的境内会计师事务所办公地址:杭州市文三路388号钱江科技大厦

三、会计数据和业务数据摘要

(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额 
利润总额 319,311,528.46 
净利润 89,659,049.51 
扣除非经常性损益后的净利润 76,339,044.18
主营业务利润 648,283,671.61 
其他业务利润 4,153,158.84 
营业利润 304,911,258.30 
投资收益 8,386,392.38 
补贴收入 6,761,975.10 
营业外收支净额 -748,097.32 
经营活动产生的现金流量净额 -50,524,472.02
现金及现金等价物净增加额 -205,795,432.97 


(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -240,774.87 
各种形式的政府补贴 6,761,975.10 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,453,139.55 
短期投资收益,不包括(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益) 1,951,104.87 
委托投资损益 3,368,254.35 
扣除企业日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 939,219.08 
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,222,014.22 
所得税影响数 -3,234,580.46 
少数股东权益影响数 -4,898,346.51 
合计 13,320,005.33 



(三)报告期末企业前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年 本年比上年增减(%) 2003年 
调整后 调整前 
主营业务收入 6,067,559,895.09 5,166,463,406.99 5,166,463,406.99 17.44 5,122,773,572.76 
利润总额 319,311,528.46 151,908,759.94 191,436,156.70 110.20 184,429,766.65 
净利润 89,659,049.51 62,484,043.30 102,011,440.06 43.49 96,512,708.18 
扣除非经常性损益的净利润 76,339,044.18 53,394,555.12 53,394,555.12 45.31 59,418,520.28 
每股收益 0.18 0.12 0.20 43.49 0.19 
最新每股收益 0.18 
净资产收益率(%) 9.09 6.60 10.34 增加2.49个百分点 10.29 
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%) 7.74 5.64 5.41 增加2.23个百分点 6.34 
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%) 7.90 5.66 5.55 增加39.40个百分点 6.63 
经营活动产生的现金流量净额 -50,524,472,.02 971,797,203.60 971,797,203.60 -105.2 63,451,849.77 
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.10 1.92 1.92 -105.2 0.13 
2005年末 2004年末 本年末比上年末增减(%) 2003年末 
调整后 调整前 
总资产 2,458,676,135.87 2,640,499,499.67 2,680,026,896.43 -6.89 2,589,662,394.75 
股东权益(不含少数股东权益) 986,177,499.53 947,175,312.36 986,702,709.12 4.12 937,910,141.36 
每股净资产 1.95 1.87 1.95 4.12 1.86 
调整后的每股净资产 1.94 1.86 1.94 4.40 1.84 


(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 
期初数 505,473,454.00 59,102,965.52 170,584,628.51 70,072,009.22 212,014,264.33 947,175,312.36 
本期增加 797,660.47 9,838,689.09 89,659,049.51 100,295,399.07 
本期减少 180,000.00 61,113,211.90 61,293,211.90 
期末数 505,473,454.00 59,720,625.99 180,423,317.60 70,072,009.22 240,560,101.94 986,177,499.53 

变化原因:
1.资本公积增加主要系本企业控股子企业宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂和联营企业宁波鸿发织造有限企业系社会福利企业,均享受增值税返还的优惠政策,该等企业本期分别收到增值税返还1,245,646.00元和477,039.04元,企业按持股比例相应计入资本公积-股权投资准备710,808.00元(详见财务报告六(一)32)。
2.盈余公积增加系企业董事会四届十一次会议按2005年度实现净利润提取10%法定盈余公积9,838,689.09元。
3.未分配利润增加系本期净利润积累数;未分配利润减少61,113,211.90元系:
(1)企业董事会四届十一次会议按2005年度实现净利润提取10%法定盈余公积9,838,689.09元。
(2)根据2005年5月30日企业2004年度股东大会通过的利润分配方案,分配现金股利50,547,345.40元(含税)。
(3)企业控股子企业宁波狮丹努服饰有限企业按2005年度实现净利润提取5%的职工奖励及福利基金727,177.41元。 


四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1.股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份 219,015,982 43.33 219,015,982 43.33 
其中: 
国家持有股份 219,015,982 43.33 219,015,982 43.33 
境内法人持有股份 
境外法人持有股份 
其他 
2、募集法人股份 76,576,389 15.15 76,576,389 15.15 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计 295,592,371 58.48 295,592,371 58.48 
二、已上市流通股份 
1、人民币普通股 209,881,083 41.52 209,881,083 41.52 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已上市流通股份合计 209,881,083 41.52 209,881,083 41.52 
三、股份总数 505,473,454 100.00 505,473,454 100.00 
说明:本企业于2005年12月启动股权分置改革程序,2006年1月9日企业股权分置改革方案获得浙江省人民政府国有资产监督管理委员会的批准,并于2006年1月13日召开企业股权分置改革相关股东会议审议通过。企业于2006年1月23日实施股权分置改革方案,同日起企业股票简称改为“G浙东方”。

2.股票发行与上市情况

(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年,企业未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 
(2) 企业股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起企业股份总数及结构的变动。 
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末企业无内部职工股。 

(二)股东情况

1.股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 39,365 
前十名股东持股情况 
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流通股
数量 质押或冻结
的股份数量 
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 国有股东 43.33 219,015,982 未流通 219,015,982 无
浙江天业投资有限企业 其他 10.21 51,609,600 未流通 51,609,600 无
浙江中大集团控股有限企业 其他 4.56 23,047,299 未流通 23,047,299 质押
23,047,299
浙江省国际信托投资企业 其他 3.34 16,874,592 已流通 未知
杭州万泰认证有限企业 其他 0.38 1,919,490 未流通 1,919,490 无
上海市拥军优属基金会 其他 0.20 1,000,384 已流通 未知
北京力成投资管理有限企业 其他 0.14 700,000 191,500 已流通 未知
宋兰英 其他 0.13 663,104 已流通 未知
谢仁国 其他 0.12 589,000 589,000 已流通 未知
方佩玲 其他 0.11 574,341 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况 
股东名称 持有流通股数量 股份种类 
浙江省国际信托投资企业 16,874,592 人民币普通股 
上海市拥军优属基金会 1,000,384 人民币普通股 
北京力成投资管理有限企业 700,000 人民币普通股 
宋兰英 663,104 人民币普通股 
谢仁国 589,000 人民币普通股 
方佩玲 574,341 人民币普通股 
赵禾妹 549,800 人民币普通股 
滕树福 524,837 人民币普通股 
杨宁 500,000 人民币普通股 
祝鑫泉 500,000 人民币普通股 
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 企业未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 
企业第一大股东的董事、副总经理何志亮先生为企业第二大股东的法定代表人,其余股东未知是否存在关联关系或属于一致行动人。 

2.控股股东及实际控制人概况
(1)法人控股股东情况
企业名称:钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 
法人代表:叶朴勇
注册资本:18,000万元人民币
成立日期:1997年4月28日
主要经营业务或管理活动:授权范围内国有资产的经营管理、实业投资开发、纺织原料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品、机电设备、农副产品的销售,咨询服务;经营进出口业务;承包境外机电行业工程和境内国际招标工程,上述境外工程所需的设备、材料出口,对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员。
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业系本企业的控股股东,该企业是浙江省人民政府授权经营的国有独资企业。 
(2)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内企业控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3)企业与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




控股100%




控股43.33%


钱柜手机娱乐官网有限企业


3.其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 
浙江天业投资有限企业 何志亮 4,000 2000-08-29 实业投资;资本运作;企业管理咨询;财务咨询;服装及针纺织品的销售。 
浙江天业投资有限企业是由本企业工会和自然人共同出资设立的企业。 
五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从企业领取的报酬税前总额(万元) 
何志亮 董事长 男 55 2005-03 2008-03 0 0 74.83
高 康 董事、总裁 男 44 2005-03 2008-03 0 0 72.34
洪学春 董事、副总裁 男 40 2005-03 2008-03 374,493 374,493 59.86
李天林 董事 男 53 2005-03 2008-03 0 0 0
胡祖光 独立董事 男 58 2005-03 2008-03 0 0 5
胡一平 独立董事 男 70 2005-03 2008-03 0 0 5
汪祥耀 独立董事 男 50 2005-03 2008-03 0 0 5
叶秀昭 监事会召集人 男 37 2005-03 2008-03 0 0 0
沈卫平 监事 女 47 2005-03 2008-03 0 0 27
何新华 监事 男 40 2005-03 2008-03 0 0 23
钱国华 监事 男 47 2005-03 2008-03 0 0 42.1
贾一览 监事 女 33 2005-03 2008-03 2,880 2,880 167.5
裘高尧 副总裁 男 41 2005-03 2008-03 134,701 134,701 59.86
林 平 副总裁、财务总监 男 43 2005-03 2008-03 373,149 373,149 59.86
施奇馨 副总裁 男 39 2005-03 2008-03 58,402 58,402 59.86
王 俊 董事会秘书 男 35 2005-03 2008-03 0 0 26.1
合 计 / / / / / 943,625 943,625 / 687.31

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:

1.何志亮,本科学历, 2000年1-7月,任浙江省外经贸厅进出口处处长。 2000年7月-2001年6月,任浙江省纺织品进出口集团企业党委书记、总经理。 2001年 6月至今,任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业董事、党委委员、副总经理,曾兼任浙江省纺织品进出口集团有限企业党委书记、董事长;现兼任钱柜手机娱乐官网有限企业党委书记、董事长;钱柜手机娱乐官网机电工程有限企业董事长。 

2.高康,2006年总裁研修班毕业, 2000年1月-2001年7月在浙江省对外贸易经济合作厅工作,先后任对外经济合作处副处长、外商投资管理处副处长。2001年8月在钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业工作,任办公室副主任、主任。2004年6月-2005年3月,任钱柜手机娱乐官网有限企业党委副书记,2005年3月起任钱柜手机娱乐官网有限企业董事、总裁。

3.洪学春,本科学历,2000年1月-2002年5月,钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业任总经理 。2002年至今,任钱柜手机娱乐官网有限企业党委委员、副总裁,兼任钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业董事长,2005年3月起任钱柜手机娱乐官网有限企业董事。

4.李天林,本科学历, 2000年-2001年任钱柜手机娱乐官网有限企业投资审计部经理,2001年8至今任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业投资发展部副部长、部长,2005年3月起任钱柜手机娱乐官网有限企业董事。

5.胡祖光,2000年-2004年,杭州商学院教授、院长。2004年-至今,任浙江工商大学校长、博士生导师,钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事,ST英特、杭州解百、航民股份独立董事,浙江省社会科学界联合会主席,中国数量经济学会副会长,浙江省数量经济学会理事长,浙江省商业联合会副会长,浙江省政府、杭州市政府经济建设咨询委员会委员,享受政府特殊津贴。

6.胡一平, 1998年至今,任省证券上市企业研究会会长。2003年6月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事。 

7.汪祥耀, 1999年至今,浙江财经学院会计学院院长、教授,2002年2月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事。

8.叶秀昭,1990年毕业于中国人民大学。1990年—2001年,浙江省纺织品进出口企业科员。2001年至今,钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业资产财务部科员、副部长。中国注册会计师。2003年12月-今任钱柜手机娱乐官网有限企业监事。

9.沈卫平,大专学历,2000年1月-2004年4月任钱柜手机娱乐官网集团对外经济技术合作分企业经理,2004年5月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业党委委员、党委办公室主任、人力资源部经理。2005年3月起任钱柜手机娱乐官网有限企业第四届监事会监事。

10.何新华,1987年参加工作,曾任德国富德有限企业财务经理;厦门福星贸易有限企业财务主管;北京巨能东方医药连锁企业副总经;北京东方红航天生物技术有限企业财务总监;钱柜手机娱乐官网集团毛纺分企业财务主管;钱柜手机娱乐官网集团投资部副经理、财务部副经理、经理,现任企业内审部经理,并就读于中南财经政法大学EMBA。

11.钱国华,大专学历, 2000年1月至今,任钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业董事长、总经理。2005年3月起任钱柜手机娱乐官网有限企业第四届监事会监事。

12.贾一览,本科学历,2000年1月至今,任钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业外销员、副经理,钱柜手机娱乐官网有限企业第三届、第四届监事会监事,2005年9月至今任钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业经理。 

13.林平,大专学历,2000年-2002年5月任钱柜手机娱乐官网有限企业财务部经理、企业二、三届董事会董事、财务总监,2002年5月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业副总裁、财务总监。钱柜手机娱乐官网有限企业工会委员会主席。

14.裘高尧,本科学历,2000年-2002年任钱柜手机娱乐官网有限企业总经理助理;2002年5月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业党委委员、副总裁;钱柜手机娱乐官网莱茵达置业有限企业副董事长、总经理;钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业董事长。

15.施奇馨,本科学历,2000年-2002年5月任钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限企业董事长;2002年5月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业副总裁。

16.王俊,研究生学历,2000年1月-2002年11月在浙江科技学院工作,期间在浙江初阳律师事务所从事兼职律师工作。2002年11月进钱柜手机娱乐官网有限企业,负责企业法律事务,2004年5月任总裁办公室副主任,2005年3月任企业董事会秘书;2005年7月兼任总裁办公室主任。

(二)在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取
报酬津贴 
何志亮 钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 董事、副总经理 2001-02 未知 否 
李天林 钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 投资部部长 2001-02 未知 是 
叶秀昭 钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 资产财务部副部长 2001-02 未知 是 

在其他单位任职情况
截止本报告期末企业无董事、监事、高管在其他单位任职。

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:企业高管报酬是参考企业控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业《经营者年薪制试行办法》,以企业经营业绩为主并结合一系列考核指标,由企业董事会薪酬与考核委员会考核后提交企业四届董事会十次会议审议通过后实施。独立董事津贴是经企业四届董事会八次会议审议后通过,并将提交企业2005年年度股东大会审议。
2.董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据企业2002年年度股东大会审议通过的董、监事津贴议案以及四届董事会第十次会议通过的企业高管、董事长2005年薪酬议案实施。
3.不在企业领取报酬津贴的董事监事情况
不在企业领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
李天林 是 
叶秀昭 是 
监事会召集人不在企业领取津贴,四名职工监事津贴为每年1.8万元(税后),监事从企业取得的报酬中的其余部分为其在企业其他任职所得或业务提成奖金。

(四)企业董事监事高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 离任原因 
唐信璋 副董事长、总裁 任期届满 
林 平 董事 任期届满 
马志方 董事、总裁助理 任期届满 
汪 涛 董事、董事会秘书 任期届满 
姚先国 独立董事 任期届满 
李 军 监事会召集人 任期届满 
陈永愉 监事 任期届满 
刘 海 监事 任期届满 

报告期内,因本企业三届董事会任期届满,企业于2005年3月29日召开2005年第一次临时股东大会,选举何志亮、高康、洪学春、李天林为董事,胡祖光、胡一平、汪祥耀为独立董事,选举叶秀昭为监事。沈卫平、何新华、钱国华、贾一览为职工推荐的职工监事。

2005年3月29日企业四届一次董事会召开,选举何志亮为董事长,聘任高康为企业总裁,洪学春、裘高尧、林平、施奇馨为企业副总裁,林平兼任财务总监,王俊为董事会秘书。 

(五)企业员工情况
截止报告期末,企业在职员工为554人,需承担费用的离退休职工为36人, 员工的结构如下:

1.专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数 
销售人员 434 
财务人员 46 
管理、行政人员 74 

2.教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数 
本科及以上学历 209 
大专学历 177 
初高中学历 168 


六、企业治理结构

(一)企业治理的情况
报告期内,企业严格按照《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国证券法》和其他法律法规的规定,不断完善企业法人治理结构,建立现代企业制度,坚持规范运作。 
1.根据中国证监会《关于督促上市企业修改企业章程的通知》(证监企业字[2005]15号)、《上市企业章程指引》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和《上海证券交易所股票上市规则》(2004年修订)以及《上市企业股东大会网络投票工作指引(试行)》文的精神,企业对《企业章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《薪酬与考核委员会实施细则》和《独立董事制度》部分条款进行了相应修订,使得企业的法人治理结构更加完善,进一步保护了社会公众股股东的合法权益。 
2.对照《上市企业治理准则》,企业董事会认为,本企业法人治理结构的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 
(1)关于股东和股东大会:企业严格按照《股东大会议事规则》的规定和股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位和合法权益。 
(2)关于控股股东和上市企业:企业控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业严格遵照《上市企业治理准则》要求,没有任何超越股东大会直接或间接干预企业的决策和生产经营活动的情况,控股股东也不存在占用企业资金情况。企业与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做到了“五分开”,企业董事会、监事会和内部机构均独立运作。 
(3)关于董事和董事会:企业严格按照《企业章程》规定的董事提名、选聘程序选举董事;董事会已建立了战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会,并制定了各专门委员会实施细则;企业董事会的人员构成符合法律、法规的要求;企业制定了规范的《董事会议事规则》,董事会会议严格按照规定的程序进行,各位董事均能诚信、勤勉地履行自己的义务和责任;企业已按照中国证监会的规定,建立了《独立董事制度》,现有独立董事三人,符合中国证监会的规定。 
(4)关于监事和监事会:企业监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;企业制定了《监事会议事规则》,监事会会议严格按照规定的程序进行;企业监事能够认真履行职责,对企业财务以及企业董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督,维护股东的权益。 
(5)关于绩效评价和激励约束机制:企业已参照控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业的《经营者年薪制试行办法》,建立了公正、透明的经理人员的绩效评价标准与激励约束机制;经理及其他高级管理人员的任免公开、透明,符合法律、法规的规定;企业还制定了《2005年职能部室薪酬考核办法》,以便更好的对职能部室的中层领导及员工进行考核和激励。 
(6)关于利益相关者:企业能够充分敬重和维护银行及其他债权人、职工和消费者等其他利益相关者的权益,共同推动企业持续、健康地发展。 
(7)关于信息披露:企业依照法律、法规和《企业章程》的规定,制定了《钱柜手机娱乐官网有限企业信息披露管理办法》,信息披露规范;企业能够按规定真实、准确、及时、完整地披露企业信息,以保证全体股东享有平等获得信息的权利;企业按照《投资者关系管理制度》的要求,加强与投资者的沟通,促进了投资者对企业的了解和认同。 
企业今后将进一步完善法人治理结构,加强投资者关系管理,提高信息披露质量,实施积极的利润分配办法,加强对企业和高管人员的监督,切实保护社会公众股股东的权益。 

(二)独立董事履行职责情况

1.独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 
胡祖光 9 9 0 0 
汪祥耀 9 8 1 0 
胡一平 9 9 0 0 
姚先国 2 2 0 0 

报告期内,企业独立董事均能够按照国家有关法律法规的要求勤勉地履行自己的职责,出席企业召开的各次董事会及股东大会。报告期内企业共召开董事会9次,独立董事合计出席29次,均能通过认真仔细地审阅相关资料,对企业的重大投资、对外担保、股权分置改革等事项发表客观公正的独立意见。各位独立董事同时积极关注企业的日常经营活动,为企业科学决策提供专业的建设性意见,使企业决策更加科学、合理,进一步完善了企业法人治理结构,切实维护了企业及广大股东的利益。 

2.独立董事对企业有关事项提出异议的情况
报告期内,企业独立董事未对企业本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 

(三)企业相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1.业务方面:企业拥有独立、完整的生产和销售体系和自主经营的能力,在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务,与企业控股股东不存在任何业务控制或其他影响本企业业务独立的关系。
2.人员方面:企业在劳动、人事、工资管理等方面实行独立。企业总裁、副总裁等高级管理人员均在本企业领取报酬,未在控股股东单位兼职或领取报酬。
3.资产方面:企业的资产与控股股东明确分开,不存在任何控股股东占用企业资产或干预资产经营管理的情况。
4.机构方面:企业拥有健全的组织机构体系,董事会、监事会等决策、监督和实行机构独立运作,企业各部门和岗位均有明确的独立的岗位职责和要求,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5.财务方面:企业具有独立的财务部门和人员配置,完善的会计核算体系及财务管理制度,帐务独立,依法单独开设了银行帐户,单独合算。

(四)高级管理人员的考评及激励情况
企业设立了薪酬与考核委员会对企业高管人员的工作成效进行考核,同时参考控股企业《经营者年薪制试行办法》,将企业高管的年薪由基础年薪和效益年薪组成,以激励企业高管更加勤勉尽责。 


七、股东大会情况概况

(一)年度股东大会情况
企业于2005年5月30日 召开2004年年度股东大会 ,决议公告刊登在2005年5月31日 的《中国证券报》、《上海证券报》。

(二)临时股东大会情况
1.第1次临时股东大会情况:
企业于2005年3月29日召开2005年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2005年3月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2.第2次临时股东大会情况:
企业于2005年7月1日召开2005年第二次临时股东大会,决议公告刊登在2005年7月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。


八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

1.报告期内企业总体经营情况
2005年,企业在外贸主业面临纺织品配额取消、人民币汇率升值、欧美纺织品贸易摩擦加剧、原材料涨价等诸多不利因素和房地产业受国家宏观调控等影响下,沉着应对,稳扎稳打,调动各方面积极因素,确保企业持续、稳定、健康发展。报告期内企业实现主营业务收入60.68亿元,同比增长17.44%,主营业务利润6.48亿元,同比增长41%,利润总额3.19亿元,同比增长67%,净利润8969.5万元。
外贸是企业的传统主业,面对2005年的复杂形势,企业强化政策应对和风险控制,引导子企业积极调整产品结构、提高竞争力,同时激励到位,稳定队伍,较好地消化了各类不利因素,实现了外贸主业效益与规模稳健发展。2005年企业进出口总额6.1亿多美金,其中出口4.87亿美金,进口1.24亿美金。
在房地产业上,企业重点抓好杭州西溪紫金庭园的产出,该项目去年顺利交付,实现销售8.76亿元、利润2.04亿元,成为企业新的利润增长点。在抓好现有项目的同时,企业先后取得了杭州转塘和湖州市地块的合作开发权、共计土地面积270亩。为房地产业的可持续发展奠定了基础。
在制造业方面,以宁波狮丹努集团为龙头,2005年完成产值6.61亿元,实现利润3370万元,同比增长172.11%。舒博特高新技术材料企业去年在核心产品“柔性抽油杆”研发上也取得了新的进展。
在投资领域,企业以“优化结构、整合资源”为目标,加大金融投资领域的风险资产清理力度;分类梳理内部各类经营主体,处理和清算了低效资产,加快沉淀资金的回笼,目标投向与企业现有产业互补性强或对企业发展和较强支撑作用的新项目。
2.对企业未来发展环境的分析
(1)企业面临充分的市场竞争格局。随着国家进出口经营权的放开,外贸行业的进入壁垒降低,行业内竞争必然更加激烈。作为在国内进出口行业较有竞争力的企业,企业将充分利用规模优势和客户资源,继续拓展巩固国内外销售网络,把握机遇,继续提升企业综合竞争力和影响力。
(2)未来企业发展机遇和挑战。从总体发展趋势看,未来相当长一段时间内,进出口仍是维持国民经济增长主要动力。2006年到2008年间,对欧美的部分纺织品贸易重新回归配额时代,配额制度客观上为今后纺织品出口创造了一个相对稳定、可预见的环境。但潜在的人民币升值压力也将对出口贸易产生影响,人民币升值必将促使外贸企业调整进出口比例,调整出口产品结构,增加产品附加值,使出口产品向深加工、高技术含量发展。同时今后2-3年仍将是我国外贸行业贸易磨擦的高峰期,加上国际贸易保护主义的抬头,企业所面临的贸易环境机遇和挑战并重。
(3)未来发展战略所需的资金及日常经营活动所需流动资金安排。企业资金的来源主要为自有资金,自有资金是企业历年利润的积累和产品销售收入。同时,企业信誉良好,一直与银行等金融机构保持着稳定的合作关系,可以稳定从银行获得资金支撑,基本可以满足日常经营活动所需流动资金安排。企业还拟在2006年在银行间发行总额度不超过3.9亿的短期融资券,以更低的资金成本为企业的战略发展筹集资金。
3.企业未来发展的对策和措施
(1)制定企业的发展规划。董事会已责成企业经营班子制定了《2006-2008年企业战略发展纲要》,理清思路、调整结构、立足长远、持续发展。
(2)进一步完善企业治理结构。根据 《企业法》和《证券法》及相关规章的修改,董事会将按照法律的要求对《企业章程》、《股东大会议事规则》和一系列企业制度作出修改。
(3)2006年企业工作重点。企业将集中力量抓好三个方面的工作:
一是以打造核心竞争力目标,抓好各个产业板块的持续发展,保证效益增长。二是以优化综合管理为主线,抓好企业运行质量的提高,控制经营风险。三是完善各个层面的绩效评价体系,董事会将要求并引导经营班子完善该项工作。 

(二)企业主营业务及其经营状况

1.主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%) 主营业务利润率比上年增减(%) 
行业 
商品流通 4,710,399,581.37 4,328,068,249.08 7.25 -5.60 -3.12 减少2.31个百分点 
工业制造 522,305,403.72 468,730,539.11 13.45 55.81 55.51 减少9.58个百分点 
房地产销售 875,763,469.00 607,684,373.05 24.87 20,786.72 23,892.77 减少9.35个百分点 
货物运输及其它 45,727,982.30 45,904,483.04 5.13 25.35 54.75 减少12.25个百分点 
小计 6,154,196,436.30 5,450,387,644.28 10.50 14.69 13.52 增加0.02个百分点 
内部抵消 86,636,541.30 88,753,064.70 -2.38 -56.58 -7.82 减少54.13个百分点 
合计 6,067,559,895.09 5,361,634,579.58 10.68 17.44 13.96 增加1.80个百分点 

2.主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 
国内销售 2,274,073,667.38 68.08 
国外销售 3,880,122,769.01 -3.31
小计 6,154,196,436.39 14.69 
内部抵消 86,636,541.30 -56.58 
合计 6,067,559,895.09 17.44 


(三)企业投资情况
报告期内企业长期股权投资为19523.90万元,比上年同期减少6500.43万元。 
1.募集资金使用情况
报告期内,企业无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
2.非募集资金项目情况
(1)企业本期出资7,320万元设立浙江新帝置业有限企业,该企业注册资本12,000万元,企业占其注册资本的61%,上述事项业经浙江天惠会计师事务所有限企业验证并出具浙天惠验字[2005]第204号《验资报告》,该企业已经办妥工商登记手续,主要从事服务:房地产开发与经营,自有房产的租赁,建筑工程咨询,物业管理;批发,零售;建筑材料,装饰材料,金属材料;其他无需报经审批的一切合法项目。
(2) 企业本期出资2,700万元元设立钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业,该企业注册资本3,000万元,企业占其注册资本的90%,上述事项业经杭州中际会计师事务所有限企业验证并出具杭中际会验[2005]第011号《验资报告》,该企业已经办妥工商登记手续,主要从事实业投资,投资管理,投资咨询,针棉织品、毛针织品及梭织服装、纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(除危险品)、机电设备、建筑材料、农副产品(不含食品)的销售。经营进出口业务(国家法律、法规禁止、限制的除外)。 
(3)控股子企业湖州东方耀业制衣有限企业出资90万元设立湖州东方宏达漂染有限企业,该企业注册资本100万元,企业占其注册资本的90%,上述事项业经杭州中际会计师事务所有限企业验证并出具杭中际会验[2005]第010号《验资报告》,该企业已经办妥工商登记手续,主要从事各类毛纱、成衣染色加工、销售(有效期至2006年5月31日);服装、服饰品销售业务。 
(4)宁波狮丹努服饰有限企业系企业及控股子企业宁波狮丹努集团有限企业共同出资设立,该企业注册资本60万美金,企业占其注册资本的45%,上述事项业经宁波世明会计师事务所有限企业验证并出具甬世会验[2005]第1018号《验资报告》,该企业已经办妥工商登记手续,主要从事服装及服装面料、羊毛衫、服装原辅料、服饰制品、针织品及针织面料的加工生产。

(四)企业会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
1.会计政策和会计估计变更说明
企业对应收款项(包括应收账款和其他应收款)坏账准备采用备抵法核算,原坏账准备按应收款项余额的10%计提。根据企业董事会四届第七次会议决议,对应收合并会计报表范围内各企业款项按其余额的1%计提,其余应收款项按其余额的10%计提。企业对该项会计估计变更采用未来适用法,对本期合并利润总额影响0.00元。
2.重大会计差错更正说明
根据2005年7月企业取得的华安证券有限责任企业(以下简称华安证券)2004年度股东会材料,截至2004年12月31日华安证券净资产为581,763,142.12元,本期按持股比例3.52%计算应计提长期股权投资减值准备39,527,396.76元。由于上述重大会计差错更正,企业调整了2005年期初留存收益及相关项目的期初数,调减期初留存收益39,527,396.76元,其中调减了期初未分配利润31,621,917.40元,调减了期初盈余公积7,905,479.36元,调减了2004年度利润总额39,527,396.76元。 

(五)董事会日常工作情况
1.董事会会议情况及决议内容
(1)企业于2005年1月19日召开三届董事会第三十一次会议董事会会议,审议通过了以委托贷款方式向浙江天鸿房地产开发有限企业提供3600万元资金的议案。 
(2)企业于2005年2月23日召开三届董事会第三十二次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年2月25日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(3)企业于2005年3月29日召开四届董事会第一次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年3月30日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(4)企业于2005年4月16日召开四届董事会第二次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年4月19日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(5)企业于2005年4月22日召开四届董事会第三次会议董事会会议,审议通过了企业2005年第一季度报告。
(6)企业于2005年5月30日召开四届董事会第四次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年5月31日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(7)企业于2005年8月15日召开四届董事会第五次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年8月16日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(8)企业于2005年10月21日召开四届董事会第六次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年10月24日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(9)企业于2005年12月8日召开四届董事会第七次会议董事会会议,决议公告刊登在2005年12月12日的《上海证券报》、《中国证券报》。
(10)企业于2005年12月8日召开四届董事会第七次会议董事会会议,审议通过了企业股权分置改革方案。

2.董事会对股东大会决议的实行情况
报告期内,企业共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会,董事会严格按照《企业法》、《证券法》、《企业章程》的相关规定,实行股东大会的各项决议。

(六)利润分配或资本公积金转增预案
根据2006年4月14日企业董事会四届十一次会议通过的利润分配预案,按2005年度实现净利润提取10%法定盈余公积,每10股派发现金股利1元(含税),剩余未分配利润滚存至下年。不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待本企业2005年年度股东大会审议通过。


九、监事会报告

(一)监事会的工作情况
1.2005年1月28日,企业三届监事会第十九次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)企业经营情况汇报;2)企业监事会2004年度工作汇报。
2.2005年2月23日,企业三届监事会第二十次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)《企业章程》修正案;2)关于企业监事会换届的议案;3)2005年3月29日召开第一次临时股东大会的议案。 
3.2005年3月29日,企业四届监事会第一次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)选举叶秀昭担任企业四届监事会召集人;2)《监事会议事规则》修正案。 
4.2005年4月16日,企业四届监事会第二次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)2004年年度报告正文和摘要;2)监事会工作报告;3)2004年年度财务决算报告;4)2004年年度利润分配预案;5)《企业章程》修正案;6)关于会计差错更正的议案。
5.2005年4月22日,企业四届监事会第三次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了企业2005年第一季度报告。
6.2005年5月30日,企业四届监事会第四次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)关于2005年7月1日召开第二次临时股东大会的议案;2)关于企业与浙江红石房地产开发有限企业共同出资设立浙江西子名邸置业有限企业(暂定名)的议案;3)关于在建设期内向该项目企业提供额度为32250万元后续建设资金借款的议案。
7.2005年8月15日,企业四届监事会第五次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)企业2005年半年度报告全文和摘要;2)为控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业提供2500万美金额度担保的议案。
8.2005年8月29日,企业监事会听取企业财务部对2005年上半年财务运作情况的汇报监事会提出了财务管理方面的建议,对2005年下半年的财务工作进行了沟通。
9.2005年10月21日,企业四届监事会第六次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:1)企业2005年第三季度报告;2)将控股子企业浙江新帝置业有限企业注册资本金变更为1.2亿元的议案。

(二)监事会对企业依法运作情况的独立意见
报告期内,企业监事会根据国家有关法律、法规,对企业董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的实行情况、管理人员履行职务的情况及企业的管理制度进行了监督,认为企业董事会2005年度的工作能够严格按照《企业法》、《证券法》、《股票上市规则》、《企业章程》、及其他有关法规制度规范运作,经营决策科学合理,经营状况良好,并进一步完善了内部管理体制。企业董事、经理实行企业职务时未发现有违反法律、法规、企业章程或损害企业利益的行为。 

(三)监事会对检查企业财务情况的独立意见
监事会对企业的财务状况进行了认真仔细的检查,认为由浙江天健会计师事务所为企业出具的2005年标准无保留意见的审计报告是客观公正的,能够真实地反映企业的财务状况和经营成果。 

(四)监事会对企业收购出售资产情况的独立意见
监事会认为,报告期内企业出售资产情况公平合理,未有任何违规现象。 

(五)监事会对企业关联交易情况的独立意见
监事会认为,报告期内企业的关联交易公平合理,未损害上市企业的利益。 


十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项
1.企业控股子企业广西东方下属发祥进出口有限企业2003年11月至2004年4月期间和防城港市长兴草制工艺品厂(以下简称长兴厂)、防城港其材贸易有限企业(后变更名称为防城港市鸿宇工艺品有限企业,以下简称鸿宇企业)出口业务货物,同时约定上述两家企业自行承担业务过程中发生的国内外运杂费等费用。2004年9月9日中海集装箱运输股份有限企业因未能及时收到相关业务的运费向北海海事法院提起诉讼,要求广西东方发祥进出口有限企业向其支付上述出口业务的运费及相应利息580,458.40元,并承担该案诉讼费用。根据2006年1月23日北海海事法院出具的[2005]海商重字第1号《民事判决书》,要求第三人赖沛荣、鸿宇企业分别向中海集装箱运输股份有限企业支付上述出口业务的运费及相应利息544,228.00元和271,301.00元,并分别承担该案诉讼费用11,568.00元和1,100.00元,广西东方发祥进出口有限企业无需承担该案涉及的费用和赔偿。2006年1月27日,赖沛荣向广西壮族自治区高级人民法院提起上述,要求撤销北海海事法院出具的[2005]海商重字第1号《民事判决书》,目前该案尚未审结。截至2005年12月31日,根据北海海事法院[2005]海重字第1号《协助冻结存款通知书》,广西东方发祥进出口有限企业由于上述诉讼事项被冻结银行存款750,000.00元。
2.本企业因货款纠纷向桐乡市人民法院起诉桐乡市群合气流纺织厂,根据2005年12月12日桐乡市人民法院[2005]桐民二初字第478号《民事判决书》,桐乡市群合气流纺织厂应支付本企业货款143,638.98元。截至2005年12月31日上述判决尚未实行。
3.截至2005年12月31日,企业控股子企业下属广西东方发祥进出口有限企业应收南宁洪源麦高田东企业2,224,533.78元,2006年2月13日广西东方发祥进出口有限企业已向南宁市中级人民法院提起民事诉讼。

(二)报告期内企业收购及出售资产、吸取合并事项
1.出售资产情况
根据2005年12月18日企业与控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业签订的《股权转让协议》,企业本期将原持有的金通证券股份有限企业3.39%股权和浙江省国际信托投资有限责任企业3.58%股权分别按原始投资额和账面价值以3,600万元和2,550万元转让给钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业。截至2005年12月31日,钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业已支付股权转让款3,400万元,剩余款项2,750万元按约定期限在2006年12月31日前支付。 
(三)报告期内企业重大关联交易事项
1.资产、股权转让的重大关联交易
根据2005年12月18日企业与控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业签订的《股权转让协议》,企业本期将原持有的金通证券股份有限企业3.39%股权和浙江省国际信托投资有限责任企业3.58%股权分别按原始投资额和账面价值以3,600万元和2,550万元转让给钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业。截至2005年12月31日,钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业已支付股权转让款3,400万元,剩余款项2,750万元按约定期限在2006年12月31日前支付。

2.关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市企业提供资金 
发生额 余额 发生额 余额 
浙江巨能东方控股有限企业 参股子企业 613.00 
上海奥兰多国际贸易有限企业 控股子企业 10.16 31.25 0.96 
浙江天业投资有限企业 参股股东 0.01 801.07 803.96 
合计 / 10.17 644.25 802.03 803.96 

报告期内上市企业向控股股东及其子企业提供资金的发生额0元人民币,上市企业向控股股东及其子企业提供资金的余额0元人民币。 
关联债权债务形成原因:临时性短期资金往来款。 
与关联债权债务有关的承诺:无。 
关联债权债务对企业经营成果及财务状况的影响:无。 

(四)托管情况
本年度企业无托管事项。 
(五)承包情况
本年度企业无承包事项。 
(六)租赁情况
本年度企业无租赁事项。 
(七)担保情况
单位:万元 币种:美金
企业对外担保情况(不包括对控股子企业的担保) 
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经履行完毕 是否为关联方担保 
~ 
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
企业对控股子企业的担保情况 
报告期内对控股子企业担保发生额合计 2,500
报告期末对控股子企业担保余额合计 2,500
企业担保总额情况(包括对控股子企业的担保) 
担保总额 2,500
担保总额占企业净资产的比例(%) 20.46 
其中: 
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 2,500 
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 
上述三项担保金额合计 2,500 

企业本期为控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业分别向中国银行浙江省分行、广东发展银行杭州分行、上海浦东发展银行杭州分行、中信银行杭州分行和中国建设银行浙江省分行取得的1,700万美金、200万美金、200万美金、200万美金和200万美金进出口贸易融资授信额度(含进口开证额度和进出口押汇额度) 提供连带责任保证,保证期限自2005年9月30日起至2006年9月30日止。以上美金按照2005年12月31日对人民币汇率1:8.0702折算。 

(八)委托理财情况
本年度企业无委托理财事项。 

(九)其他重大合同
本年度企业无其他重大合同。 

(十)承诺事项履行情况
企业已经于2006年1月23日完成股权分置改革,针对此次股权分置改革的承诺事项如下:
1.企业全体非流通股股东根据《上市企业股权分置改革管理办法》等文件的要求作出了法定承诺。
2.控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业特别承诺:
(1)浙江中大集团控股有限企业的对价安排由钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业代为履行。
(2)承诺在股改实施后,将在钱柜手机娱乐官网2005年-2007年每年的年度股东大会提出满足以下条件的利润分配议案,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票:现金分配比例不低于企业当年实现的可分配利润的50%。
3.浙江中大集团控股有限企业特别承诺:
股改完成后,浙江中大集团控股有限企业持有的钱柜手机娱乐官网的原非流通股股份若上市流通需向钱柜娱乐手机登录偿还代为履行的对价或取得钱柜娱乐手机登录的同意,并由上市企业提出该等股份的上市流通申请。 
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内,企业未改聘会计师事务所。 

(十二)企业、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内企业、企业董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 

(十三)其它重大事项
报告期内企业无其他重大事项。 
十一、财务报告
浙江天健会计师事务所
Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants





审 计 报 告
浙天会审[2006]第818号

钱柜手机娱乐官网有限企业全体股东:
大家审计了贵企业2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及2005年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵企业管应当局的责任,大家的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
大家按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支撑会计报表金额和披露的证据,评价管应当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。大家相信,大家的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
大家认为,后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵企业2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。


浙江天健会计师事务所有限企业 中国注册会计师 陈翔 

中国?杭州 中国注册会计师 沈维华

报告日期:2006年4月14日

资产负债表
2005年12月31日
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业 单位:元 币种:人民币 
项目 附注 合并 母企业 
合并 母企业 期末数 期初数 期末数 期初数 
资产: 
流动资产: 
货币资金 368,846,838.37 573,892,271.34 89,510,142.24 83,652,647.08 
短期投资 75,290,287.31 90,196,078.66 107,629,996.16 55,135,606.44 
应收票据 10,878,392.16 54,307,967.62 768,880.16 
应收股利 1,552,500.00 
应收利息 
应收账款 174,951,853.57 219,207,425.33 4,071,294.35 3,957,955.53 
其他应收款 166,827,886.65 179,291,496.94 317,604,673.73 164,601,942.42 
预付账款 43,832,203.23 76,649,895.22 19,500,000.00 
应收补贴款 49,145,884.63 25,095,891.08 89,450.81 2,819,382.97 
存货 914,135,599.92 773,984,591.56 224,636.75 1,190,809.62 
待摊费用 878,353.47 394,450.03 
一年内到期的长期债权投资 62,245,050.00 4,566,818.13 
其他流动资产 
流动资产合计 1,867,032,349.31 1,993,020,067.78 543,965,892.33 312,910,844.06 
长期投资: 
长期股权投资 195,239,028.10 260,243,306.60 688,234,943.86 626,713,518.84 
长期债权投资 3,004,800.00 16,248,074.52 3,004,800.00 
长期投资合计 195,239,028.10 263,248,106.60 704,483,018.38 629,718,318.84 
其中:合并价差(贷差以“-”号表示,合并报表填列) 
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示,合并报表填列) 
固定资产: 
固定资产原价 465,881,236.48 434,132,099.83 182,425,496.90 179,859,405.55 
减:累计折旧 78,891,762.37 53,848,214.19 18,530,575.98 9,872,197.06 
固定资产净值 386,989,474.11 380,283,885.64 163,894,920.92 169,987,208.49 
减:固定资产减值准备 1,738,005.52 2,299,620.04 761,827.19 817,176.69 
固定资产净额 385,251,468.59 377,984,265.60 163,133,093.73 169,170,031.80 
工程物资 562,458.43 690,758.43 
在建工程 4,188,789.68 1,772,304.96 
固定资产清理 
固定资产合计 390,002,716.70 380,447,328.99 163,133,093.73 169,170,031.80 
无形资产及其他资产: 
无形资产 5,980,487.90 3,685,288.41 851,840.00 
长期待摊费用 421,553.86 98,707.89 
其他长期资产 
无形资产及其他资产合计 6,402,041.76 3,783,996.30 851,840.00 
递延税项: 
递延税款借项 
资产总计 2,458,676,135.87 2,640,499,499.67 1,412,433,844.44 1,111,799,194.70 
负债及股东权益: 
流动负债: 
短期借款 91,261,004.17 81,202,068.45 20,000,000.00 
应付票据 21,000,000.00 10,796,386.00 
应付账款 336,494,979.58 244,300,493.01 506,885.25 6,202,401.45 
预收账款 325,643,616.53 950,994,458.89 9,097,651.53 9,835,373.57 
应付工资 84,197,239.50 43,003,114.05 69,907,751.19 30,359,874.58 
应付福利费 44,808,619.93 37,172,683.03 22,976,814.80 21,401,688.87 
应付股利 30,066.68 
应交税金 18,896,766.72 -51,229,279.85 5,370,515.76 18,794,379.47 
其他应交款 1,169,537.99 -377,472.34 50,981.57 20,359.21 
其他应付款 230,965,514.27 130,497,117.14 310,112,740.47 99,148,340.32 
预提费用 4,533,401.53 2,002,755.25 69,610.00 153,089.28 
预计负债 
一年内到期的长期负债 55,562,495.00 
其他流动负债 
流动负债合计 1,159,000,746.90 1,503,924,818.63 438,092,950.57 185,915,506.75 
长期负债: 
长期借款 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计 
递延税项: 
递延税款贷项 
负债合计 1,159,000,746.90 1,503,924,818.63 438,092,950.57 185,915,506.75 
少数股东权益(合并报表填列) 313,497,889.44 189,399,368.68 
所有者权益(或股东权益): 
实收资本(或股本) 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00 
减:已归还投资 
实收资本(或股本)净额 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00 
资本公积 59,720,625.99 59,102,965.52 81,144,588.80 80,526,928.33 
盈余公积 180,423,317.60 170,584,628.51 180,423,317.60 170,584,628.51 
其中:法定公益金 70,072,009.22 70,072,009.22 70,072,009.22 70,072,009.22 
未分配利润 240,560,101.94 212,014,264.33 207,299,533.47 169,298,677.11 
拟分配现金股利 75,821,018.10 50,546,345.40 75,821,018.10 50,547,345.40 
外币报表折算差额(合并报表填列) 
减:未确认投资损失(合并报表填列) 
所有者权益(或股东权益)合计 986,177,499.53 947,175,312.36 974,340,893.87 925,883,687.95 
负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,458,676,135.87 2,640,499,499.67 1,412,433,844.44 1,111,799,194.70 
企业法定代表人: 何志亮 主管会计工作负责人: 林平 会计机构负责人: 胡慧珺 



利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业 单位:元 币种:人民币 
项目 附注 合并 母企业 
合并 母企业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 
一、主营业务收入 6,067,559,895.09 5,166,463,406.99 148,082,966.85 186,392,784.67 
减:主营业务成本 5,361,634,579.58 4,705,010,943.49 135,950,021.79 87,965,843.38 
主营业务税金及附加 57,641,643.90 2,452,281.97 44,874.71 33,044.44 
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 648,283,671.61 459,000,181.53 12,088,070.35 98,393,896.85 
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,153,158.84 5,862,201.88 3,458,016.04 443,973.35 
减: 营业费用 206,194,096.39 173,693,979.44 7,567,700.91 9,944,496.62 
管理费用 136,161,619.97 156,951,632.34 32,135,497.33 39,859,594.13 
财务费用 5,169,855.79 -6,696,023.78 3,623,838.21 -5,742,889.16 
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 304,911,258.30 140,912,795.41 -27,780,950.06 54,776,668.61
加:投资收益(损失以“-”号填列) 8,386,392.38 -54,193.69 123,586,377.20 32,128,558.16 
补贴收入 6,761,975.10 17,283,509.09 2,517,229.24 6,158,266.10 
营业外收入 1,755,449.68 192,515.56 109,817.20 51,825.97 
减:营业外支出 2,503,547.00 6,425,866.43 25,015.37 2,659,662.73 
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 319,311,528.46 151,908,759.94 98,407,458.21 90,455,656.11 
减:所得税 115,594,423.50 60,209,729.69 20,567.36 15,484,906.35 
减:少数股东损益 114,058,055.45 29,214,986.95 
加:未确认投资损失(合并报表填列) 
五、净利润(亏损以“-”号填列) 89,659,049.51 62,484,043.30 98,386,890.85 74,970,749.76 
加:年初未分配利润 212,014,264.33 215,071,716.47 169,298,677.11 159,869,422.79 
其他转入 
六、可供分配的利润 301,673,313.84 277,555,759.77 267,685,567.96 234,840,172.55 
减:提取法定盈余公积 9,838,689.09 7,497,074.97 9,838,689.09 7,497,074.97 
提取法定公益金 7,497,074.97 7,497,074.97 
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 727,177.41 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供股东分配的利润 291,107,447.34 262,561,609.83 257,846,878.87 219,846,022.61 
减:应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 50,547,345.40 50,547,345.50 50,547,345.40 50,547,345.50 
转作股本的普通股股利 
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 240,560,101.94 212,014,264.33 207,299,533.47 169,298,677.11 
补充资料: 
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 32,745,816.59 30,839,596.37 
2.自然灾害发生的损失 
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 38,356,080.52 
5.债务重组损失 1,075,945.00 
6.其他 
企业法定代表人: 何志亮 主管会计工作负责人: 林平 会计机构负责人: 胡慧珺 


现金流量表
2005年1-12月
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业 单位:元 币种:人民币 
项目 附注 本期数 
合并 母企业 合并数 母企业数 
一、经营活动产生的现金流量: 
销售商品、提供劳务收到的现金 5,632,956,467.69 148,599,575.64 
收到的税费返还 439,631,429.12 4,452,353.13 
收到的其他与经营活动有关的现金 659,193,049.17 443,991,841.28 
经营活动现金流入小计 6,731,780,945.98 597,043,770.05 
购买商品、接受劳务支付的现金 5,798,897,473.50 142,038,037.74 
支付给职工以及为职工支付的现金 207,422,742.08 34,556,316.92 
支付的各项税费 117,482,481.34 12,595,677.01 
支付的其他与经营活动有关的现金 658,502,721.08 314,069,438.07 
经营活动现金流出小计 6,782,305,418.00 503,259,469.74 
经营活动现金流量净额 -50,524,472.02 93,784,300.31 
二、投资活动产生的现金流量: 
收回投资所收到的现金 248,360,524.00 181,310,970.69 
其中:出售子企业收到的现金 22,810,970.69 
取得投资收益所收到的现金 9,926,512.81 51,464,034.79 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 566,184.92 112,030.27 
收到的其他与投资活动有关的现金 120,204.04 
投资活动现金流入小计 258,973,425.77 232,887,035.75 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,997,325.95 4,453,746.45 
投资所支付的现金 274,414,445.00 285,715,526.55 
支付的其他与投资活动有关的现金 
投资活动现金流出小计 319,411,770.95 290,169,273.00 
投资活动产生的现金流量净额 -60,438,345.18 -57,282,237.25 
三、筹资活动产生的现金流量: 
吸取投资所收到的现金 48,233,889.00 
其中:子企业吸取少数股东权益性投资收到的现金 48,141,475.00 
借款所收到的现金 278,284,773.45 50,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
筹资活动现金流入小计 326,518,662.45 50,000,000.00 
偿还债务所支付的现金 321,176,997.73 30,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 89,930,623.60 50,644,567.90 
其中:支付少数股东的股利 31,982,667.87 
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,243,656.89 
其中:子企业依法减资支付给少数股东的现金 10,243,656.89 
筹资活动现金流出小计 421,351,278.22 80,644,567.90 
筹资活动产生的现金流量净额 -94,832,615.77 -30,644,567.90 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额 -205,795,432.97 5,857,495.16 
补充材料 
1、将净利润调节为经营活动现金流量: 
净利润 89,659,049.51 98,386,890.85 
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 114,058,055.45 
减:未确认的投资损失 
加:计提的资产减值准备 -6,854,949.78 -13,340,236.37 
固定资产折旧 28,658,810.83 9,423,671.45 
无形资产摊销 238,589.16 212,960.00 
长期待摊费用摊销 95,661.72 
待摊费用减少(减:增加) -483,903.44 
预提费用增加(减:减少) 2,248,060.69 -86,089.28 
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 185,555.92 -109,817.20 
固定资产报废损失 156,947.86 
财务费用 9,281,309.10 99,832.50 
投资损失(减:收益) -10,597,444.92 -125,797,429.74 
递延税款贷项(减:借项) 
存货的减少(减:增加) -141,077,352.15 966,172.87 
经营性应收项目的减少(减:增加) -277,553,710.94 -108,159,078.72 
经营性应付项目的增加(减:减少) 141,460,848.97 232,187,423.95 
其他(预计负债的增加) 
经营活动产生的现金流量净额 -50,524,472.02 93,784,300.31 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
债务转为资本 
一年内到期的可转换企业债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物净增加情况: 
现金的期末余额 368,096,838.37 89,510,142.24 
减:现金的期初余额 573,892,271.34 83,652,647.08 
加:现金等价物的期末余额 
减:现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额 -205,795,432.97 5,857,495.16 
企业法定代表人: 何志亮 主管会计工作负责人: 林平 会计机构负责人: 胡慧珺 


合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业 单位:元 币种:人民币 
项目 行次 年初余额 本年 
增加数 本年减少数 年末余额 
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 
一、坏账准备合计 1 61,894,573.48 / / 9,386,924.76 52,507,648.72 
其中:应收账款 2 32,839,925.98 / / 4,462,893.87 28,377,032.11 
其他应收款 3 29,054,647.50 / / 4,924,030.89 24,130,616.61 
二、短期投资跌价准备合计 4 4,864,393.56 88,014.22 88,014.22 4,776,379.34 
其中:股票投资 5 4,864,393.56 88,014.22 88,014.22 4,776,379.34 
债券投资 6 
三、存货跌价准备合计 7 8,951,589.58 2,378,491.77 1,441,522.34 1,441,522.34 9,888,559.01 
其中:库存商品 8 7,349,532.30 1,791,337.62 789,146.32 789,146.32 8,351,723.60 
原材料 9 1,602,057.28 587,154.15 652,376.02 652,376.02 1,536,835.41 
四、长期投资减值准备合计 10 45,617,596.76 3,431,066.76 1,132,000.00 4,500,000.00 5,632,000.00 43,416,663.52 
其中:长期股权投资 11 45,617,596.76 3,431,066.76 1,132,000.00 4,500,000.00 5,632,000.00 43,416,663.52 
长期债权投资 12 
五、固定资产减值准备合计 13 2,299,620.04 561,614.52 561,614.52 1,738,005.52 
其中:房屋、建筑物 14 1,182,789.64 476,655.70 476,655.70 706,133.94 
机器设备 15 1,116,830.40 84,958.82 84,958.82 1,031,871.58 
六、无形资产减值准备合计 16 
其中:专利权 17 
商标权 18 
七、在建工程减值准备合计 19 
八、委托贷款减值准备合计 20 
九、总 计 21 
123,627,773.42 5,809,558.53
1,220,014.22 
6,503,136.86 
17,110,075.84 
112,327,256.11 
企业法定代表人: 何志亮 主管会计工作负责人: 林平 会计机构负责人: 胡慧珺 

母企业资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业 单位:元 币种:人民币 
项目 行次 年初余额 本年 
增加数 本年减少数 年末余额 
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 
一、坏账准备合计 1 34,372,376.45 / / 15,495,939.41 18,876,437.04 
其中:应收账款 2 845,700.26 / / 200,407.35 645,292.91 
其他应收款 3 33,526,676.19 / / 15,295,532.06 18,231,144.13 
二、短期投资跌价准备合计 4 4,864,393.56 88,014.22 88,014.22 4,776,379.34 
其中:股票投资 5 4,864,393.56 88,014.22 88,014.22 4,776,379.34 
债券投资 6 
三、存货跌价准备合计 7 
其中:库存商品 8 
原材料 9 
四、长期投资减值准备合计 10 45,617,596.76 3,431,066.76 1,132,000.00 4,500,000.00 5,632,000.00 43,416,663.52 
其中:长期股权投资 11 45,617,596.76 3,431,066.76 1,132,000.00 4,500,000.00 5,632,000.00 43,416,663.52 
长期债权投资 12 
五、固定资产减值准备合计 13 817,176.69 55,349.50 55,349.50 761,827.19 
其中:房屋、建筑物 14 
机器设备 15 817,176.69 55,349.50 55,349.50 761,827.19 
六、无形资产减值准备合计 16 
其中:专利权 17 
商标权 18 
七、在建工程减值准备合计 19 
八、委托贷款减值准备合计 20 
九、总 计 21 85,671,543.46 3,431,066.76 1,220,014.22 4,555,349.50 21,271,303.13 67,831,307.09 
企业法定代表人: 何志亮 主管会计工作负责人: 林平 会计机构负责人: 胡慧珺 


按中国证监会发布的《公开发行证券企业信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 
主营业务利润 65.74 67.06 1.28 1.28 
营业利润 30.92 31.54 0.60 0.60 
净利润 9.09 9.27 0.18 0.18 
扣除非经常性损益后的净利润 7.74 7.90 0.15 0.15 








钱柜手机娱乐官网有限企业
会计报表附注
2005年度
金额单位:人民币元
一、企业基本情况
钱柜手机娱乐官网有限企业(以下简称企业或本企业)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]47号文批准,由原浙江省针棉织品进出口企业独家发起,采用定向募集方式设立的股份有限企业,于1992年12月15日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001000046的《企业法人营业执照》,现有注册资本505,473,454.00元,折505,473,454股,每股面值1元,其中已流通股份:A股209,881,083股。企业股票已于1997年12月1日在上海证券交易所挂牌交易。2006年1月13日企业股权分置改革事项的相关股东大会审议通过了《钱柜手机娱乐官网有限企业股权分置改革方案的议案》,并于2006年1月23日实施,企业股权分置改革实施后股权结构变更为有限售条件的流通股232,628,046.00股,占企业注册资本的46.02%,无限售条件的流通股272,845,408.00股,占企业注册资本的53.98%。
本企业属批发和贸易行业。经营范围:进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营),承包境外工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不含海员),进口商品的国内销售,进出口商品的仓储、运输,实业投资开发,纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品)、机电设备、副食品、农副产品的销售,经济技术咨询,房地产开发与销售等。

二、企业采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
本企业及控股子企业实行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的,属于筹建期间的计入长期待摊费用;属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额百分比法计提。其中对应收合并会计报表范围内各企业款项按其余额的1%计提,其余应收款项按其余额的10%计提。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等;以及房地产开发企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。
2.存货按实际成本计价。
(1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法核算,入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账,生产企业发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算,商品流通企业发出库存商品采用分批实际法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用,出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
(2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时,按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本按实际成本入账,待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(4) 开发产品按实际成本入账,发出开发产品按建筑面积分摊法核算。
(5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账,按企业同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备;但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量,如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
2.股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销,如股权投资差额的金额较小,可一次计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3.长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 委托贷款核算方法
1.委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。
2.委托贷款利息按期计提,计入损益;按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
3.期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者,作为入账价值 。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值。) 
3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的5%,土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留;符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入的固定资产改良支出,不预留残值)确定折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 3.17
通用设备 15 6.33
专用设备 10 9.50
运输工具 6-10 9.5-15.83 
其他设备 6-10 9.5-15.83
固定资产装修 4-10 10-25
经营租入固定资产改良支出 3-5 20-33.33
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
(十三) 在建工程核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定资产。
2.期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程;
(2) 项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本化,计入开发成本,在开发产品完工后,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1) 开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化:若固定资产或房地产项目的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化:当所购建的固定资产或房地产项目达到预定可使用状态或可交付状态时,停止其借款费用的资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十五) 无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;
(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;
(3) 合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账,在规定的期限内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
(十七) 维修基金和质量保证金的核算方法
1. 维修基金的核算方法:根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由企业计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。
2.质量保证金的核算方法:质量保证金按施工单位工程款的3%预留,在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期到期后,将质量保证金余额支付给施工单位。
(十八) 收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,企业不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、App、版权等),以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;(2)收入的金额能够可靠地计量。
4.房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,企业不再对该项目实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该项目有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
分期收款销售:在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务,相关价款已经收到或取得了收款的证据,并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时,按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
5.出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额,在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。
6.物业管理收入
在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。
7.系统集成收入
在App收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下,App收入按上述App产品销售和定制App的原则进行确认;在App收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算,且工程安装费是商品销售收入的一部分时,则一并核算,App产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。
对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的,在整个系统集成合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认收入。
8.App服务收入
在劳务已经提供,收到价款或取得收款的证据时,确认收入。
9.其他业务收入
按相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。
(十九) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税,采用应付税款法核算。
(二十) 合并会计报表的编制方法
母企业将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母企业、纳入合并范围的子企业的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子企业的主要会计政策按照母企业统一选用的会计政策厘定,合并会计报表范围内各企业间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
(二十一) 会计政策和会计估计变更说明
企业对应收款项(包括应收账款和其他应收款)坏账准备采用备抵法核算,原坏账准备按应收款项余额的10%计提。为合理反映合并会计报表范围内各企业应收款项坏账准备计提的影响,根据企业董事会四届七次会议决议,对应收合并会计报表范围内各企业款项改按其余额的1%计提,其余应收款项仍按其余额的10%计提。企业对该项会计估计变更采用未来适用法,对本期合并利润总额无影响,增加母企业利润总额38,356,080.52元。 
(二十二) 重大会计差错更正说明
根据2005年7月华安证券有限责任企业(以下简称华安证券)2004年度股东会材料和安徽华普会计师事务所出具的该企业2004年度审计报告(华普审字[2005]第0491号),华安证券2004年度亏损1,168,467,357.58元,截至2004年12月31日净资产为581,763,142.12元,按持股比例3.52%计算2004年度应计提长期股权投资减值准备39,527,396.76元。由于上述重大会计差错更正,企业调整了2005年期初留存收益及相关项目的期初数,调减期初留存收益39,527,396.76元,其中调减了期初未分配利润31,621,917.40元,调减了期初盈余公积7,905,479.36元,调减了2004年度利润总额39,527,396.76元。

三、税(费)项
(一) 增值税
国内贸易一般商品税率为17%,其他商品按规定的适用税率;出口货物按规定退税率计算申报退税或实行“免、抵、退”税办法。
(二) 营业税
按3%、5%的税率计缴。
(三) 土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅应缴纳土地增值额。根据浙江省地方税务局浙地税函[2004]382号《浙江省地方税务局关于进一步加强土地增值税征收管理工作的通知》,按预征税率的1%向下浮动50%预征土地增值税税率,待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。
(四) 出口关税
根据海关总署2004年度第44号公告,各地海关自2005年1月1日起对企业部分服装及纺织品开征出口关税,采用从量计征方式。根据海关总署2005年度第22号公告和第36号公告,上述服装及纺织品出口关税本期已陆续停止征收。
(五) 城市维护建设税
根据所在地适用税率分别按应缴流转税税额的5%、7%计缴。
(六) 教育费附加
按应缴流转税税额的3%、4%计缴。
(七) 企业所得税 
按33%的税率计缴。企业控股子企业广西东方控股集团有限企业及其下属子企业根据主管税务机关有关文件核准,本期免交企业所得税;企业控股子企业宁波狮丹努服饰有限企业系生产型的外商投资企业,享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策,本期为免税期;企业控股子企业宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂和宁波鸿发织造有限企业属社会福利企业,享受企业所得税全额减免的优惠政策;其他各控股子企业均按33%的税率计缴。

四、控股子企业及合营企业
(一) 控股子企业
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例(%)
浙江新帝置业有限企业 房地产业 120,000,000.00 房地产开发 73,200,000.00 61
杭州舒博特新材料科技有限企业 工业制造业 80,000,000.00 服装生产销售 78,912,000.00 98.64
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 房地产业 50,000,000.00 房地产开发 25,500,000.00 51
宁波狮丹努集团有限企业 工业制造业 30,000,000.00 服装生产销售 13,500,000.00 45
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 投资业 30,000,000.00 投资 29,959,200.00 99.86[注1]
钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业 房地产业 30,000,000.00 房地产开发 15,300,000.00 51
广西东方控股集团有限企业 商品流通业 20,000,000.00 进出口贸易 19,220,000.00 96.10[注2]
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 商品流通业 17,160,000.00 进出口贸易 11,154,000.00 65
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 商品流通业 16,380,000.00 进出口贸易 9,991,800.00 61
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 商品流通业 15,000,000.00 进出口贸易 9,150,000.00 61
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 商品流通业 13,671,000.00 进出口贸易 7,689,937.50 56.25
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 商品流通业 13,600,000.00 进出口贸易 8,840,000.00 65
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 商品流通业 13,000,000.00 进出口贸易 8,040,000.00 61.85
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 商品流通业 12,500,000.00 进出口贸易 7,800,000.00 62.4
广西东方发祥进出口有限企业 商品流通业 10,000,000.00 进出口贸易 5,573,800.00 55.74[注3]
广西东方伟业进出口有限企业 商品流通业 10,000,000.00 进出口贸易 5,112,520.00 51.13[注3]
钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业 工业制造业 10,000,000.00 服装生产销售 5,100,000.00 51
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 商品流通业 9,020,000.00 进出口贸易 5,863,000.00 65
杭州高盛制衣有限企业 工业制造业 8,000,000.00 服装生产销售 2,652,000.00 33.15[注4]
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 商品流通业 7,000,000.00 进出口贸易 4,550,000.00 65
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 商品流通业 7,000,000.00 进出口贸易 3,850,000.00 55
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 商品流通业 5,500,000.00 进出口贸易 3,575,000.00 65
湖州东方耀业制衣有限企业 工业制造业 5,500,000.00 服装生产销售 2,805,000.00 51
钱柜手机娱乐官网集团国际货运企业 服务业 5,500,000.00 货运代理 5,500,000.00 100
钱柜手机娱乐官网集团鸿业进出口有限企业 商品流通业 5,000,000.00 进出口贸易 3,360,000.00 67.2
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 商品流通业 5,000,000.00 进出口贸易 3,000,000.00 60
宁波东方宏业进出口有限企业 商品流通业 5,000,000.00 进出口贸易 2,250,000.00 45[注5]
宁波狮丹努进出口有限企业 商品流通业 5,000,000.00 进出口贸易 2,250,000.00 45[注5]
宁波狮丹努服饰有限企业 工业制造业 USD 600,000.00 服装生产销售 USD 269,985.00 45[注5]
宁波东方宏业针织有限企业 工业制造业 3,800,000.00 服装生产销售 1,710,000.00 45[注5]
钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业 工业制造业 3,000,000.00 服装生产销售 2,100,000.00 42.70[注6]
上海奥兰多国际贸易有限企业 商品流通业 3,000,000.00 进出口贸易 2,700,000.00 90
钱柜手机娱乐官网集团汇隆信息技术有限企业 计算机应用业 3,000,000.00 系统App开发 2,520,000.00 84
宁波东方创新进出口有限企业 商品流通业 2,000,000.00 进出口贸易 1,084,000.00 54.2
香港富泰国际有限企业 商品流通业 USD 200,000.00 进出口贸易 USD 50,000.00 45[注5]
宁波市鄞州宏业针织有限企业 工业制造业 1,500,000.00 服装生产销售 472,500.00 31.50[注5]
宁波鸿发织造有限企业 工业制造业 1,500,000.00 服装生产销售 472,500.00 31.50[注5]
湖州东方宏达漂染有限企业 工业制造业 1,000,000.00 服装生产销售 459,000.00 45.90[注7]
宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂 工业制造业 1,000,000.00 服装生产销售 450,000.00 45[注5]
香港东方国际贸易有限企业 商品流通业 HKD390,000.00 进出口贸易 HKD370,500.00 95
[注1]:本企业直接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业90%股权,通过持股98.64%的控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业间接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业10%股权,故本企业直接和间接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业99.86%股权。
[注2]:本企业直接持有广西东方控股集团有限企业90%股权,通过持股61%的控股子企业钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业间接持有广西东方控股集团有限企业10%股权,故本企业直接和间接持有广西东方控股集团有限企业96.10%股权。
[注3]:广西东方伟业进出口有限企业和广西东方发祥进出口有限企业系企业控股子企业广西东方控股集团有限企业分别持有53.20%和58%股权的企业,故本企业分别间接持有广西东方伟业进出口有限企业51.13%的股权,广西东方发祥进出口有限企业55.74%的股权。
[注4]:杭州高盛制衣有限企业系企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业持有51%股权的企业,故本企业间接持有杭州高盛制衣有限企业33.15%的股权。
[注5]:宁波东方宏业进出口有限企业、宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波鸿发织造有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业和香港富泰国际有限企业系企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业分别持有100%、100%、70%、100%、100%、100%、54.55%和100%股权的企业,本企业直接持有宁波狮丹努服饰有限企业20.45%股权,故本企业直接和间接持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波鸿发织造有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业和香港富泰国际有限企业股权分别为45%、45%、31.50%、45%、45%、45%、45%和45%。
[注6]:钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业系企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业持有70%股权的企业,故本企业间接持有钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业42.70%的股权。
[注7]:湖州东方宏达漂染有限企业系企业控股子企业湖州东方耀业制衣有限企业持有90%股权的企业,故本企业间接持有湖州东方宏达漂染有限企业45.90%的股权。
(二) 其他说明
1.未纳入合并报表范围子企业,未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明
1) 企业控股子企业上海奥兰多国际贸易有限企业本期末净资产已出现负数,且已不具备持续经营的条件,根据《合并会计报表暂行规定》的规定,本企业将对其的长期股权投资减计至零后,期末未将其纳入合并会计报表范围。截至2005年12月31日,该企业的资产总额为39,431.62元,该企业本期无主营业务收入,净利润为-73,465.64元。
2) 企业浙江省对外贸易经济合作厅批准投资370,500.00元港元设立香港东方国际贸易有限企业,该企业本期尚未开展经营活动,期末资产总额仅占合并资产总额的0.01%。根据财政部《关于合并会计报表范围请示的复函》(财会二字[1996]2号)相关规定,本期未将香港东方国际贸易有限企业纳入合并会计报表范围。
3) 企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业本期根据宁波市对外贸易经济合作局批准投资50,000.00美金设立香港富泰国际有限企业,该企业本期尚未开展经营活动,期末总产总额仅占合并资产总额的0.01%。根据财政部《关于合并会计报表范围请示的复函》(财会二字[1996]2号)相关规定,本期未将香港富泰国际有限企业纳入合并会计报表范围。
2.持股比例未达到50%以上的子企业,纳入合并会计报表范围的原因说明
企业原持有控股子企业宁波狮丹努集团有限企业51%股权,经2004年8月股权转让后,本企业实际持有该企业45%股权。该企业董事会成员7名,本企业派出4名,本企业对该企业拥有实质性控制权,故仍纳入合并会计报表范围。
3. 本期减少控股子企业的情况说明
企业原全资子企业钱柜手机娱乐官网集团物业发展企业和控股子企业钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业已于本期清算注销,本企业分别自2005年9月和2005年12月起,不再将两企业纳入合并会计报表范围。
4. 本期增加控股子企业的情况说明
企业本期出资7,320万元设立浙江新帝置业有限企业,占其注册资本的61%;出资2,700万元元设立钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业,占其注册资本的90%;出资1,530万元设立钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业,占其注册资本的51%;控股子企业湖州东方耀业制衣有限企业出资90万元设立湖州东方宏达漂染有限企业,占其注册资本的90%;企业和控股子企业宁波狮丹努集团有限企业分别出资122,700.00美金、327,300.00美金设立宁波狮丹努服饰有限企业,直接和间接投资占其注册资本的45%。企业已将该等企业自其成立之日起纳入合并会计报表范围。

五、利润分配
根据2005年5月30日企业2004年度股东大会通过的利润分配方案,以2004年末企业总股本505,473,454股为基数,每10股分配现金股利1元(含税)。
根据2006年4月14日企业董事会四届十一次会议通过的利润分配预案,按2005年度实现净利润提取10%法定盈余公积,每10股派发现金股利1元(含税),剩余未分配利润滚存至下年。不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待本企业股东大会审议通过。

六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数368,846,838.37
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 271,583.64 86,315.84
银行存款 361,675,496.40 [注1] 566,330,805.38
其他货币资金 6,899,758.33 [注2] 7,475,150.12
合 计 368,846,838.37 573,892,271.34
[注1]:其中通知存款124,133,335.00元、定期存款20,489,400.00元、被冻结存款750,000.00元。定期存款中1,330,000.00元已用于贴现未到期的应收外汇账款质押,详见本会计报表附注九(二)2之说明,被冻结银行存款详见本会计报表附注九(三)1之说明。
[注2]:其中电力保证金100,000.00元,信用证保证金1,980,324.00元,银行承兑汇票保证金4,600,000.00元。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数 
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD 464,812.11 8.0702 3,751,126.69 USD 8,461,276.74 8.2765 70,029,756.94
银行存款 AUD 2,494,207.68 5.9130 14,748,250.01 AUD 1,040,097.52 6.4428 6,701,140.30
银行存款 EUR 7,349,024.77 9.5797 70,401,452.59 EUR 268,518.30 11.2627 3,024,241.06
银行存款 JPY 750,060.00 0.068716 51,541.12 JPY 1,335,484.00 0.079701 106,439.41
其他货币资金 USD 49,270.23 8.2765 407,785.06
小 计 88,952,370.41 80,269,362.77 

2. 短期投资 期末数75,290,287.31
(1) 明细情况 
期末数 期初数 
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
基金投资 60,000,000.00 4,776,379.34 55,223,620.66 60,000,000.00 4,864,393.56 55,135,606.44 
其他投资 20,066,666.65 20,066,666.65 35,060,472.22 35,060,472.22
合 计 80,066,666.65 4,776,379.34 75,290,287.31 95,060,472.22 4,864,393.56 90,196,078.66
(2) 短期投资——基金投资
项 目 份 数 期末数 期末市价 
嘉实服务基金 20,004,500 20,000,000.00 18,344,126.50
中信经典配置基金 20,003,600 20,000,000.00 19,415,494.16
易基50指数基金 20,000,000 20,000,000.00 17,464,000.00
小 计 60,008,100 60,000,000.00 55,223,620.66
(3) 短期投资——其他投资
1年内到期的委托贷款
受托单位 本 金 利 息 减值准备 期末数
中信银行杭州分行 20,000,000.00[注] 66,666.65 20,066,666.65 
小 计 20,000,000.00 66,666.65 20,066,666.65
[注]:根据2005年4月27日签订的《委托贷款合同》,本企业控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业将3,000万元委托中信银行杭州分行向嘉善新湖房地产开发有限企业发放贷款,借款期限自2005年4月29日起至2006年4月29日止,年利率12%。该笔委托贷款本息分别由九江新湖远洲置业有限企业提供抵押担保,由浙江新湖集团股份有限企业、自然人黄伟和李萍提供连带责任保证。截至2006年3月7日,钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业已全额收回该项委托贷款。
(4) 短期投资跌价准备
1) 增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
基金投资 4,864,393.56 88,014.22 4,776,379.34
小 计 4,864,393.56 88,014.22 4,776,379.34
2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
根据各基金管理企业公告的2005年12月31日基金净值,按照短期投资成本与市价孰低计价原则,按单项基金投资计提短期投资跌价准备。期末未发现委托贷款本金低于可收回金额情况,不需计提委托贷款减值准备。
(5) 本企业短期投资不存在变现的重大限制。

3. 应收票据 期末数10,878,392.16
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,878,392.16 [注] 54,307,967.62
合 计 10,878,392.16 54,307,967.62
[注]:其中已用于银行借款质押的银行承兑汇票170万元,详见本会计报表附注九(二)2之说明。
(2) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

4. 应收账款 期末数174,951,853.57
(1) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 181,856,132.55 89.44 18,512,950.55 163,343,182.00 234,294,822.68 92.96 26,168,029.76 208,126,792.92
1-2 年 8,627,763.62 4.24 3,372,712.21 5,255,051.41 9,107,213.21 3.61 2,543,749.73 6,563,463.48
2-3 年 6,457,657.68 3.18 3,289,005.39 3,168,652.29 3,993,881.28 1.58 2,647,841.99 1,346,039.29
3 年以上 6,387,331.83 3.14 3,202,363.96 3,184,967.87 4,651,434.14 1.85 1,480,304.50 3,171,129.64
合 计 203,328,885.68 100.00 28,377,032.11 174,951,853.57 252,047,351.31 100.00 32,839,925.98 219,207,425.33
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为16,254,787.02元,占应收账款账面余额的7.99%。
(3) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(4) 本期计提坏账准备的比例较大的款项,计提比例及理由的说明
期末应收账款账面余额中款项估计难以收回4,631,958.24元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备;款项收回难度较大10,337,760.73元,企业已按照会计政策补充计提专项坏账准备共计3,875,381.10元。
(5) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明
企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业等企业应收国内账款1,369,146.00元和应收外汇账款21,121.60美金,经多次催讨无法收回,本期已核销该等应收账款。
(6) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇 率 折人民币金额 原币金额 汇 率 折人民币金额
美 元 10,757,439.72 8.0702 86,814,690.03 22,782,000.71 8.2765 188,555,228.88
澳 元 109,861.60 5.9130 649,611.64 730,895.16 6.4428 4,709,011.34
欧 元 11,860.70 9.5797 113,621.95 383,988.32 11.2627 4,324,745.25
港 元 44,550.00 1.0637 47,387.84
小 计 87,577,923.62 197,636,373.31

5. 其他应收款 期末数166,827,886.65
(1) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 177,869,639.34 93.15 18,053,001.92 159,816,637.42 141,823,052.16 68.07 14,446,915.97 127,376,136.19
1-2 年 1,282,145.56 0.67 760,708.67 521,436.89 42,081,422.76 20.20 5,058,064.58 37,023,358.18
2-3 年 8,290,439.54 4.54 1,898,873.00 6,391,566.54 22,236,007.70 10.67 7,791,900.77 14,444,106.93
3 年以上 3,516,278.82 1.84 3,418,033.02 98,245.80 2,205,661.82 1.06 1,757,766.18 447,895.64
合 计 190,958,503.26 100.00 24,130,616.61 166,827,886.65 208,346,144.44 100.00 29,054,647.50 179,291,496.94
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
湖州达多皮革有限企业 130,022,426.23 [注1]
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 24,800,110.40 [注2]
浙江巨能东方控股有限企业 6,130,000.00 暂借款
南宁洪源麦高田东企业 2,219,533.78 逾期预付货款
慈溪市东方服装有限企业 2,000,000.00 暂借款
浦江县浦阳镇建泰绗缝厂 2,000,000.00 暂借款
小 计 167,172,070.41 
[注1]:详见本会计报表附注十(一)之说明。
[注2]:详见本会计报表附注十二(三)之说明。
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为165,172,070.41元,占其他应收款账面余额的86.50%。
(4) 持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
股东名称 期末数 期初数
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 24,800,110.40
浙江天业投资有限企业 10,660.00
小 计 24,800,110.40 10,660.00
(5) 本期计提坏账准备的比例较大的款项,计提比例及理由的说明
期末其他应收款账面余额中款项估计难以收回的4,605,503.06元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备;款项收回难度较大2,224,533.78元,企业已按照会计政策补提专项坏账准备共计889,813.53元。
(6) 本期实际冲销的其他应收款性质、理由及其金额的说明
企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业应收账款977,700.00元,经多次催讨无法收回,本期已核销该项其他应收款。

6. 预付账款 期末数43,832,203.23
(1) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 
1 年以内 40,025,506.44 91.32 72,390,640.83 94.44
1-2 年 710,027.86 1.62 4,226,929.39 5.52
2-3 年 3,078,709.13 7.02 32,325.00 0.04
3 年以上 17,959.80 0.04
合 计 43,832,203.23 100.00 76,649,895.22 100.00
(2) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(3) 账龄1年以上预付账款包括控股子企业宁波市鄞州宏业针织有限企业预付的土地征地款1,700,000.00元,其余均系未及时结算的货款。
(4) 预付账款——外币预付账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 190,062.51 8.2765 1,573,052.36
小 计 1,573,052.36

7. 应收补贴款 期末数49,145,884.63
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数 
应收出口退税 49,145,884.63 25,095,891.08
合 计 49,145,884.63 25,095,891.08
(2) 性质或内容说明 
均系出口商品应退未退的税款。

8. 存货 期末数914,135,599.92
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
物资采购 78,061,465.61 78,061,465.61 37,463,395.03 37,463,395.03
原材料 21,318,934.64 1,536,835.41 19,782,099.23 15,447,094.06 1,602,057.28 13,845,036.78
包装物 67,033.97 67,033.97 70,513.60 70,513.60
低值易耗品 38,225.41 38,225.41 23,147.15 23,147.15
委托加工物资 20,204,233.22 20,204,233.22 322,557.94 322,557.94
自制半成品 5,078,989.24 740,649.35 4,338,339.89 4,632,147.85 729,276.99 3,902,870.86
在产品 11,633,506.02 501,475.01 11,132,031.01 22,807,724.05 22,807,724.05
库存商品 144,157,055.95 7,109,599.24 137,047,456.71 123,203,052.00 6,620,255.31 116,582,796.69
开发产品 91,490,599.23 91,490,599.23
开发成本 551,974,115.64 551,974,115.64 578,966,549.46 578,966,549.46
合 计 924,024,158.93 9,888,559.01 914,135,599.92 782,936,181.14 8,951,589.58 773,984,591.56
(2) 本期存货的取得均为自制或外购。
(3) 期末存货未用于债务担保。
(4) 存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
西子高尔夫名邸(暂定名) [注] 459,475,225.00 
东方达多?龙庭 [注] 91,058,969.40
杭州西溪?紫金庭园 2002.12 2005.5 75,000万元 577,598,172.32
东方汇隆企业
公路收费系统 1,368,377.14 1,439,921.24
小 计 578,966,549.46 551,974,115.64
[注]:期末余额主要系支付的土地使用权出让金和土地开发补偿费,具体开发计划尚在设计完善中。
(5) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州西溪?紫金庭园 2005.5 699,287,606.59 607,797,007.36 91,490,599.23
小 计 699,287,606.59 607,797,007.36 91,490,599.23
(6) 存货跌价准备 
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
价值回升转回 其他原因转出[注]
原材料 1,602,057.28 587,154.15 652,376.02 1,536,835.41
在产品 501,475.01 501,475.01
库存商品 6,620,255.31 1,278,490.25 789,146.32 7,109,599.24
自制半成品 729,276.99 11,372.36 740,649.35
小 计 8,951,589.58 2,378,491.77 1,441,522.34 9,888,559.01
[注]:系企业本期耗用或销售存货相应转出的存货跌价准备。
2) 存货可变现净值确定依据
对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备;但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量,如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。

9. 待摊费用 期末数878,353.47
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
租赁费 611,132.72 259,586.85 按受益期的摊余价值 
保险费 101,013.90 85,898.28 按受益期的摊余价值 
其 他 166,206.85 48,964.90 按受益期的摊余价值 
合 计 878,353.47 394,450.03 

10. 一年内到期的长期债权投资 期末数62,245,050.00
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
其他债权投资 62,245,050.00 62,245,050.00 [注]
合 计 62,245,050.00 62,245,050.00 
[注]:系一年内到期的委托贷款。
(2) 一年内到期的长期债权投资——其他债权投资
1) 一年内到期的委托贷款
受托单位 本 金 利 息 减值准备 期末数
中信银行杭州分行 60,500,000.00 [注1] 1,240,250.00 61,740,250.00
中国银行浙江省分行 504,800.00 [注2] 504,800.00
小 计 61,004,800.00 1,240,250.00 62,245,050.00
[注1]:根据2005年8月29日签订的《委托贷款合同》,本企业控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业将6,050万元委托中信银行杭州分行向浙江莱茵达商贸发展有限企业发放贷款,借款期限自2005年8月30日起至2006年12月31日止,年利率6%。该笔委托贷款本息由浙江莱茵达商贸发展有限企业和浙江莱茵达房地产有限企业分别以持有的钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业44.1%股权和4.9%股权提供股权质押担保。截至2005年12月31日,浙江莱茵达商贸发展有限企业和浙江莱茵达房地产有限企业已分别将其持有的钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业34.10%股权和4.9%股权转让给本企业,该等股权对应的西溪?紫金庭园房地产开发项目的收益权尚未转移,详见本会计报表附注十二(五)之说明。
[注2]:根据2004年6月30日签订的《委托贷款合同》,本企业将自有资金300万元委托中国银行浙江省分行向浙江摩兴电器有限企业发放贷款,借款期限自2004年7月1日起至2006年6月30日止,年利率7.00%。截至2005年12月31日,已收回本金250万元。
2) 一年内到期的长期债权投资减值准备
期末未发现委托贷款本金低于可收回金额情况,无需计提委托贷款减值准备。

11. 长期股权投资 期末数195,239,028.10
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子企业投资 807,270.00 807,270.00 392,825.00 392,825.00
对联营企业投资 119,896,951.62 119,896,951.62 121,516,608.36 121,516,608.36
其他股权投资 117,951,470.00 43,416,663.52 74,534,806.48 183,951,470.00 45,617,596.76 138,333,873.24
合 计 238,655,691.62 43,416,663.52 195,239,028.10 305,860,903.36 45,617,596.76 260,243,306.60
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 
钱柜手机娱乐官网华强纺织印染有限企业 40% 50 年 46,284,984.00 4,867,337.43 51,152,321.43
浙江巨能东方控股有限企业 30% 30,000,000.00 -2,607,617.14 11,823,900.00 39,216,282.86
浙江海康信息技术股份有限企业 20% 长期 10,320,000.00 16,250,357.27 2,957,990.06 29,528,347.33
香港东方国际贸易有限企业 95% 长期 392,825.00 392,825.00
香港富泰国际有限企业 100% 长期 414,445.00 414,445.00
小 计 87,412,254.00 18,510,077.56 14,781,890.06 120,704,221.62
b.本期增减变动明细情况 
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 
钱柜手机娱乐官网华强纺织
印染有限企业 54,507,967.73 -3,355,646.30 51,152,321.43
浙江巨能东方控股
有限企业 39,832,491.16 -616,208.30 39,216,282.86
浙江海康信息技术
股份有限企业 26,132,023.85 4,428,323.48 -1,032,000.00 29,528,347.33
宁波鸿发织造有限企业 1,044,125.62 -735,000.00 -227,093.45 -82,032.17 [注]
香港东方国际
贸易有限企业 392,825.00 392,825.00
香港富泰国际有限企业 414,445.00 414,445.00
小 计 121,909,433.36 -320,555.00 229,375.43 -1,032,000.00 -82,032.17 120,704,221.62
[注]:本期已纳入合并报表范围。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况 
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 
华安证券有限责任企业 3.52% 10年 60,000,000.00 60,000,000.00
金通证券股份有限企业 3.39% 长期 36,000,000.00 36,000,000.00
浙江省国际信托投资有限责任企业 3.58% 长期 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江天堂硅谷创业投资有限企业 6.37% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00
小 计 136,000,000.00 66,000,000.00 70,000,000.00
2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。
(4) 期末股票投资
被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 
类别 数量 比例(%) 资成本 数 
广东发展银行股份有限企业 法人股 30,000,000 0.83 36,000,000.00 36,000,000.00
交通银行股份有限企业 法人股 2,618,600 0.73 5,106,270.00 5,106,270.00
航天通信控股集团股份有限企业 法人股 1,501,500 1.86 1,530,000.00 1,530,000.00
天津海泰科技发展股份有限企业 法人股 702,000 0.46 1,080,000.00 1,080,000.00
中原百货集团股份有限企业 法人股 500,000 0.21 900,000.00 900,000.00
上海豫园旅游商城股份有限企业 法人股 242,242 2.15 843,000.00 843,000.00
天津市房地产发展(集团)股份有限企业 法人股 250,000 0.04 800,000.00 800,000.00
天津中新药业集团股份有限企业 法人股 250,000 0.07 750,000.00 750,000.00
天津滨海能源发展股份有限企业 法人股 400,400 0.36 484,000.00 484,000.00
天津大邱庄万全发展股份有限企业 法人股 210,000 0.01 400,000.00 400,000.00
上海丰华(集团)股份有限企业 法人股 15,840 0.03 58,200.00 58,200.00
小 计 47,951,470.00 47,951,470.00
截至2005年12月31日,本企业持有的上述各企业股权中,除天津滨海能源发展股份有限企业已完成股权分置改革,本企业持有该企业的股权系有限售条件的流通股,其他均系尚未流通的法人股。
(5) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出[注]
华安证券有限责任企业 39,527,396.76 3,431,066.76 42,958,463.52
浙江省国际信托投资有限责任企业 4,500,000.00 4,500,000.00
天津海泰科技发展股份有限企业 648,000.00 648,000.00
天津滨海能源发展股份有限企业 484,000.00 484,000.00
天津大邱庄万全发展股份有限企业 400,000.00 400,000.00
上海丰华(集团)股份有限企业 58,200.00 58,200.00
小 计 45,617,596.76 3,431,066.76 1,132,000.00 4,500,000.00 43,416,663.52
[注]:系本期转让长期股权投资相应转出的长期股权投资减值准备。
2) 计提原因说明
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

12. 固定资产原价 期末数465,881,236.48
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
房屋及建筑物 260,637,623.08 5,454,405.57 679,486.47 265,412,542.18
通用设备 16,158,767.49 2,253,639.17 632,437.56 17,779,969.10
专用设备 73,021,299.71 14,023,248.89 467,862.36 86,576,686.24
运输工具 35,750,522.13 8,970,114.06 2,944,810.61 41,775,825.58
其他设备 11,340,703.69 3,993,153.79 276,990.50 15,056,866.98
固定资产装修 36,245,054.80 1,642,677.67 37,887,732.47
经营租入固定资产改良支出 978,128.93 413,485.00 1,391,613.93
合 计 434,132,099.83 36,750,724.15 5,001,587.50 465,881,236.48
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入1,438,256.00元。
(3) 本期减少数中包括出售固定资产1,924,485.71元,报废固定资产3,077,101.79元。
(4) 经营租出固定资产情况 
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 18,235,752.74 873,534.37 17,362,218.37
其他设备 764,681.31 93,334.79 671,346.52
固定资产装修 4,690,554.96 703,470.09 3,987,084.87
小 计 23,690,989.01 1,670,339.25 22,020,649.76 
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 592,140.38 572,611.18 19,529.20
运输工具 3,813,500.00 2,970,101.94 708,606.56 134,791.50
其他设备 979,346.00 895,127.02 53,220.63 30,998.35
固定资产装修 120,000.00 120,000.00
经营租入固定资产改良支出 720,491.80 720,491.80
小 计 6,225,478.18 5,278,331.94 761,827.19 185,319.05
(6) 期末固定资产中已用于抵押的固定资产原值84,984,081.50元,详见本会计报表附注九(二)1之说明。
(7) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明
本企业控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业房屋及建筑物原值25,544,793.63元、杭州高盛制衣有限企业房屋及建筑物原值14,252,420.06元、湖州东方耀业制衣有限企业房屋及建筑物原值1,226,547.87元,本期已投入使用,相关权证尚未办妥;本企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业运输工具690,000.00元,杭州舒博特新材料科技有限企业运输工具309,900.00元已办妥产权证明,尚未办理更名手续。

13.累计折旧 期末数78,891,762.37
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 15,263,032.87 8,770,446.18 144,365.63 23,889,113.42
通用设备 4,953,455.30 918,528.37 512,685.76 5,359,297.91
专用设备 14,154,073.80 7,775,790.10 261,070.93 21,668,792.97
运输工具 12,455,161.94 4,600,437.95 2,472,752.68 14,582,847.21
其他设备 3,373,685.30 1,898,709.22 224,387.65 5,048,006.87
固定资产装修 2,820,622.27 4,515,353.60 7,335,975.87
经营租入固定资产改良支出 828,182.71 179,545.41 1,007,728.12
合 计 53,848,214.19 28,658,810.83 3,615,262.65 78,891,762.37

14.固定资产净值 期末数386,989,474.11
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 241,523,428.76 245,374,590.21
通用设备 12,420,671.19 11,205,312.19
专用设备 64,907,893.27 58,867,225.91
运输工具 27,192,978.37 23,295,360.19
其他设备 10,008,860.11 7,967,018.39
固定资产装修 30,551,756.60 33,424,432.53
经营租入固定资产改良支出 383,885.81 149,946.22
合 计 386,989,474.11 380,283,885.64

15.固定资产减值准备 期末数1,738,005.52
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出[注]
房屋及建筑物 1,182,789.64 476,655.70 706,133.94
专用设备 205,456.98 25,058.08 180,398.90
运输工具 763,956.06 55,349.50 708,606.56
其他设备 147,417.36 4,551.24 142,866.12
合 计 2,299,620.04 561,614.52 1,738,005.52
[注]:均系本期出售、报废固定资产相应转出的固定资产减值准备。
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。

16. 工程物资 期末数562,458.43
项 目 期末数 期初数
专用材料 562,458.43 690,758.43
合 计 562,458.43 690,758.43

17. 在建工程 期末数4,188,789.68 
(1) 明细情况
期末数 期初数 
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宁波狮丹努
集团厂房工程 3,091,941.68 3,091,941.68
鄞州宏业企业
新建厂房工程 1,096,848.00 1,096,848.00 1,096,848.00 1,096,848.00
设备安装工程 675,456.96 675,456.96
合 计 4,188,789.68 4,188,789.68 1,772,304.96 1,772,304.96
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其 期末数 资金 预算数 工程投入占
固定资产 他减少 来源 (万元) 预算的比例(%)
宁波狮丹努
集团厂房工程 3,091,941.68 3,091,941.68 其他 343 90.00
鄞州宏业企业
新建厂房工程 1,096,848.00 1,096,848.00 其他 5,065 2.17 [注]
设备安装工程 675,456.96 762,799.04 1,438,256.00 其他
合 计 1,772,304.96 3,854,740.72 1,438,256.00 4,188,789.68
[注]:详见本会计报表附注十(二)之说明。
(3) 无借款费用资本化金额。
(4) 在建工程减值准备情况
期末按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在建工程减值准备。期末企业在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况,无需计提在建工程减值准备。

18. 无形资产 期末数5,980,487.90
(1) 明细情况
期末数 期初数 
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 5,076,381.00 5,076,381.00 3,607,392.35 3,607,392.35
财务App 881,335.19 881,335.19 46,954.39 46,954.39
商 标 22,771.71 22,771.71 30,941.67 30,941.67
合 计 5,980,487.90 5,980,487.90 3,685,288.41 3,685,288.41
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余
种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限
土地使用权 购入 8,996,912.00 3,607,392.35 5,076,381.00 3,607,392.35 [注1] 5,076,381.00 313,138.65 600个月
财务App 购入 1,148,100.00 46,954.39 1,064,800.00 230,419.20 881,335.19 266,764.81 30-48个月
商 标 购入 39,500.00 30,941.67 8,169.96 22,771.71 16,728.29 35个月
合 计 10,184,512.00 3,685,288.41 6,141,181.00 3,607,392.35 238,589.16 5,980,487.90 596,631.75
[注1]:本期转出系本企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业将该土地使用权用于厂房建造,根据《企业会计制度》有关规定本期转入固定资产核算。
(3) 无形资产减值准备
期末检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。期末企业无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,无需计提无形资产减值准备。
(4) 期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明
本企业控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业本期新购入土地使用权5,076,381.00元,于2006年1月27日办妥土地使用权证。

19. 长期待摊费用 期末数421,553.86 
项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余
发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限
筹建期间费用 418,507.69 418,507.69 418,507.69 [注]
其他递延支出 454,985.00 98,707.89 95,661.72 3,046.17 451,938.83 7-22个月
合 计 873,492.69 98,707.89 418,507.69 95,661.72 421,553.86 451,938.83
[注]:系企业控股子企业浙江新帝置业有限企业筹建期间发生的费用,于开始生产经营当月一次计入损益。截至2005年12月31日,该企业尚处于筹建期。

20.短期借款 期末数91,261,004.17
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 20,000,000.00
保证借款 39,033,720.34 [注1] 31,846,667.36
抵押借款 19,500,000.00 [注2] 33,500,000.00
质押借款 12,727,283.83 [注3] 15,855,401.09
合 计 91,261,004.17 81,202,068.45
[注1]:详见本会计报表附注八(二)4(2)1)之说明。
[注2]:详见本会计报表附注九(二)1之说明。
[注3]:详见本会计报表附注九(一)、(二)2之说明。
(2) 短期借款——外币借款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率[注] 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 252,955.00 8.0702 2,041,397.44
美 元 570,000.00 8.1626 4,652,682.00
美 元 783,000.00 7.9816 6,249,592.80
美 元 1,400,000.00 7.9813 11,173,820.00 2,115,409.70 8.2765 17,508,188.38
欧 元 133,500.00 9.9366 1,326,536.10
欧 元 133,500.00 9.6768 1,291,852.80 1,753,430.80 11.2627 19,748,365.07
日 元 50,100,000.00 0.0744728 3,731,087.28 15,000,000.00 0.079701 1,195,515.00
小 计 30,466,968.42 38,452,068.45
[注]:各币种汇率与期末汇率不一致系根据企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业与中国银行浙江省分行、中国农业银行杭州市保俶支行分别签署的《远期结汇/售汇总协议书》、《远期售汇确认书》,钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业本期按照约定汇率向其购买远期外汇。

21. 应付票据 期末数21,000,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数 
银行承兑汇票 21,000,000.00[注] 10,796,386.00
合 计 21,000,000.00 10,796,386.00
[注]:其中控股子企业宁波东方宏业进出口有限企业以土地、房产抵押给中国银行宁波市分行,并开具1,000万元银行承兑汇票,详见本会计报表附注九(二)1之说明。
(2) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。

22. 应付账款 期末数336,494,979.58
(1) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 应付账款——外币应付账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 9,900,148.24 8.0702 79,896,176.33 10,933,648.53 8.2765 90,492,342.06
欧 元 4,893,025.27 9.5797 46,873,714.18 1,067,140.00 11.2627 12,018,877.68
澳 元 33,636.58 5.9130 198,893.10 20,361.58 6.4428 131,185.59
日 元 8,060,000.00 0.079701 642,390.06
港 币 56,857.30 1.0637 60,479.11
小 计 126,968,783.61 103,345,274.50
(3) 账龄3年以上的大额应付账款未偿还原因的说明
账龄3年以上的大额应付款项主要系应付国外客户的佣金和出口商品的质量扣款,尚待结算时支付。

23. 预收账款 期末数325,643,616.53
(1) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 预售房产收款情况
项目名称 期末数 期初数 竣工时间 预售比例(%)
杭州西溪?紫金庭园 49,436,810.07 [注] 722,790,047.56 2005.5 82.33
小 计 49,436,810.07 722,790,047.56
[注]:企业控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业于2004年起开始预售杭州西溪?紫金庭园项目房产,该房产项目本期已竣工并部分交付。因部分业主尚未办理交房手续,企业收到相应的售房款49,436,810.07暂挂预收账款科目。
(3) 预收账款——外币预收账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 17,867,835.14 8.0702 144,197,003.14 14,391,836.81 8.2765 119,114,037.36
澳 元 4,125,115.73 5.9130 24,391,809.31 3,933,822.72 6.4428 25,344,833.02
欧 元 558,996.61 9.5797 5,355,019.82 206,370.67 11.2627 2,324,290.95
港 币 1,211,750.82 1.0403 1,260,584.38 146,447.31 1.0637 155,776.00
日 元 521,760.00 0.068716 35,853.26 1,332,361.00 0.079701 106,190.50
加 元 5,000.00 6.9499 34,749.50
英 镑 3,500.00 15.9207 55,722.45
小 计 175,275,019.41 147,100,850.28
(4) 账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明
账龄1年以上的预收账款主要系杭州西溪?紫金庭园预收售房款23,565,923.07元及
预收的国外客户出口商品款,尚待交房时或出口商品结算时结转。

24.应付工资 期末数84,197,239.50
(1) 无拖欠性质应付工资。
(2) 工效挂钩工资的说明
根据企业控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业浙东控人发[2005]1号文的规定,企业本期试行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资,实际计提工资116,141,758.93元。

25. 应付股利 期末数30,066.68
投资者名称 期末数 期初数
何一民 30,066.68 [注]
合 计 30,066.68
[注]:系企业控股子企业钱柜手机娱乐官网勤业制衣有限企业应付自然人股东何一民分红款。

26. 应交税金 期末数18,896,766.72
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 -27,181,392.66 [注1] -22,559,704.76 17% 
营业税 -1,049,466.95 [注2] -30,793,717.48 3%、5%
城市维护建设税 103,845.96 -2,192,250.17 5%、7% 
企业所得税 43,760,595.28 -519,748.50 33%
代扣代缴个人所得税 3,264,380.53 5,277,594.64 按税法规定
土地增值税 -440,258.14 按规定预缴
其 他 -1,195.44 -1,195.44 按税法规定
合 计 18,896,766.72 -51,229,279.85
[注1]:应缴增值税期末借方余额,主要系已购入尚未销售库存商品的进项税额。
[注2]:营业税期末借方余额,主要系企业控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业按商品房预售收入预缴的营业税。

27.其他应交款 期末数1,169,537.99
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 46,803.73 -1,217,934.42 按应缴流转税额的3%、4%计缴 
水利建设基金 806,510.18 600,275.78 按营业收入的1‰计缴
防洪保安费 316,222.92 231,055.13 按营业收入的1‰计缴
兵役义务费 1.16 9,131.17 
合 计 1,169,537.99 -377,472.34 

28. 其他应付款 期末数230,965,514.27
(1) 持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
股东名称 期末数 期初数
浙江天业投资有限企业 8,039,637.11
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 13,280.98
小 计 8,039,637.11 13,280.98 
(2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
账龄3年以上的大额其他应付款主要是应付出口业务相关款项,尚待结算后支付。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江红石房地产开发有限企业 134,345,337.75 [注]
浙江天业投资有限企业 8,039,637.11 受托理财款 
小 计 142,384,974.86
[注]:详见本会计报表附注十二(六)之说明。

29. 预提费用 期末数4,533,401.53
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
加工费 3,936,144.01 27,000.00 尚未结算
借款利息 571,434.73 288,849.14 尚未结算
水电费 25,822.79 389,331.43 尚未结算
其 他 1,297,574.68 尚未结算
合 计 4,533,401.53 2,002,755.25 

30. 一年内到期的长期负债 期末数0.00
类 别 期末数 期初数 
长期借款 50,083,875.00
长期应付款 5,478,620.00
合 计 55,562,495.00

31. 股本 期末数505,473,454.00
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增减变动(+,-) 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例 数量 比例
(一) 






份 1.




份 国家持有股份 219,015,982.00 43.33 219,015,982.00 43.33
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股 76,576,389.00 15.15 76,576,389.00 15.15
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 295,592,371.00 58.48 295,592,371.00 58.48

(二) 






份 1.人民币普通股 209,881,083.00 41.52 209,881,083.00 41.52
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 209,881,083.00 41.52 209,881,083.00 41.52
(三) 股份总数 505,473,454.00 100.00 505,473,454.00 100.00
(2) 根据2006年1月13日企业股权分置改革事项的相关股东大会审议通过并于2006年1月23日实施的《钱柜手机娱乐官网有限企业股权分置改革方案的议案》,企业非流通股股东以其持有的非流通股份以本次股权分置改革时企业股本结构为计算基础按流通股每10股送3股的对价方式支付给企业流通股股东,以换取其所持有的其余非流通股股份获得上市流通权,送股后企业非流通股股东持有本企业有限售条件的流通股股份232,628,046股,占股本总额的46.02%。同时钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业、浙江天业投资有限企业、浙江中大集团控股有限企业、杭州万泰认证有限企业承诺,其持有的原非流通股股份自股权分置改革实施之日起,在12个月内不上市交易或者转让,在上述禁售期满后12个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占本企业股份总数的比例不超过5%,在24个月内不超过10%。

32. 资本公积 期末数59,720,625.99
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 42,458,794.06 180,000.00 42,278,794.06
股权投资准备 16,055,042.32 797,660.47 16,852,702.79
关联交易差价 242,224.57 242,224.57
其他资本公积 346,904.57 346,904.57
合 计 59,102,965.52 797,660.47 180,000.00 59,720,625.99
(2) 资本公积增减原因及依据说明
1) 企业控股子企业宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂和联营企业宁波鸿发织造有限企业系社会福利企业,均享受增值税返还的优惠政策,该等企业本期分别收到增值税返还1,245,646.00元和477,039.04元,企业按持股比例相应计入资本公积-股权投资准备710,808.00元。
2) 2006年1月13日企业股权分置改革事项的相关股东大会审议通过了《钱柜手机娱乐官网有限企业股权分置改革方案的议案》,并于2006年1月23日实施。企业股权分置改革相关费用由企业承担,本期发生180,000.00元支出减少资本公积-股本溢价。
根据企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团东方茂业进出口有限企业2005年3月23日二届十七次股东会决议及相关股权转让协议,原自然人股东阮杰将其持有的200,000.00元股权转让,股权受让方实际支付价款288,880.00元,差额 88,880.00元记入资本公积,企业按持股比例计入资本公积-股权投资准备57,772.00元。
经宁波市海曙区人民政府批准,宁波市海曙区段塘镇资产经营企业和本企业控股子企业宁波市鄞州宏业针织有限企业签订《置换投资主体委托投资协议书》,宁波市鄞州宏业针织有限企业本期确认股权投资准备85,380.42元,企业按持股比例计入资本公积-股权投资准备26,894.83元。
企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业吴伟婷等3名自然人股东分别将其持有的合计7.83%股权作价1,268,466.00元转让给钱国华等15名自然人,受让人实际出资1,272,000.00元,差额3,534.00元记入资本公积,企业按持股比例计入资本公积-股权投资准备2,185.64元。
以上合计增加资本公积-股权投资准备797,660.47元。

33. 盈余公积 期末数180,423,317.60
(1) 明细情况
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 70,072,009.22 9,838,689.09 79,910,698.31
法定公益金 70,072,009.22 70,072,009.22
任意盈余公积 30,440,610.07 30,440,610.07
合 计 170,584,628.51 9,838,689.09 180,423,317.60
[注]:期初数较上年期末数减少了7,905,479.36元,详见本会计报表附注二(二十二)之说明。
(2) 盈余公积本期增加情况说明详见本会计报表附注六(一)34(2)3)之注释。

34. 未分配利润 期末数240,560,101.94
(1) 明细情况
期初数 212,014,264.33
本期增加 89,659,049.51
本期减少 61,113,211.90
期末数 240,560,101.94
(2) 其他说明
1) 期初数较上年期末数减少了31,621,917.40元,详见本会计报表附注二(二十二)之说明。
2) 本期增加系本期净利润转入。
3) 本期减少系根据2005年5月30日企业2004年度股东大会通过的利润分配方案,分配现金股利50,547,345.40元(含税);根据2006年4月14日召开的企业董事会四届十一次会议通过的2005年度利润分配预案,按2005年度实现净利润提取10%法定盈余公积9,838,689.09元;企业控股子企业宁波狮丹努服饰有限企业按2005年度实现净利润提取5%职工奖励及福利基金727,177.41元。
4) 期末数中包含拟分配现金股利50,547,345.40元。根据2006年4月14日召开的企业董事会四届十一次会议通过的2005年度利润分配预案,决定每10股派发现金股利1元(含税)。该利润分配预案尚待本企业股东大会审议通过。

(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数6,067,559,895.09/5,361,634,579.58 
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务收入
商品流通 4,710,399,581.37 4,990,081,465.12 
房地产销售 875,763,469.00 4,192,920.00 
工业制造 522,305,403.72 335,226,597.04 
货运代理及其他 45,727,982.30 36,480,488.94 
小 计 6,154,196,436.39 5,365,981,471.10 
抵 销 86,636,541.30 199,518,064.11 
合 计 6,067,559,895.09 5,166,463,406.99
主营业务成本
商品流通 4,328,068,249.08 4,467,676,450.54 
房地产销售 607,684,373.05 2,532,781.67 
工业制造 468,730,539.11 301,422,442.63 
货运代理及其他 45,904,483.04 29,662,894.04 
小 计 5,450,387,644.28 4,801,294,568.88 
抵 销 88,753,064.70 96,283,625.39 
合 计 5,361,634,579.58 4,705,010,943.49
(2) 地区分部
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务收入
国外销售 3,880,122,769.01 4,012,999,082.30
国内销售 2,274,073,667.38 1,352,982,388.80
小 计 6,154,196,436.39 5,365,981,471.10
抵 销 86,636,541.30 199,518,064.11 
合 计 6,067,559,895.09 5,166,463,406.99 
主营业务成本
国外销售 3,507,117,103.10 3,583,957,765.92
国内销售 1,943,270,541.18 1,217,336,802.96
小 计 5,450,387,644.28 4,801,294,568.88
抵 销 88,753,064.70 96,283,625.39
合 计 5,361,634,579.58 4,705,010,943.49 
(3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为580,058,151.86元,占企业全部主营业务收入的9.56%。

2. 主营业务税金及附加 本期数 57,641,643.90
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 44,226,191.69 902,789.92 3%、5%
出口关税 5,478,381.46 按法定税率
城市维护建设税 3,804,193.14 980,584.77 应缴流转税额的5%、7%
教育费附加 2,421,246.22 568,907.28 应缴流转税额的3%、4%
土地增值税 1,711,631.39 按规定预缴
合 计 57,641,643.90 2,452,281.97 

3. 其他业务利润 本期数 4,153,158.84
项 目 本期数 上年同期数 
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 7,708,641.24 6,012,903.30 1,695,737.94 14,147,669.46 11,077,652.83 3,070,016.63
租 赁 1,653,819.50 266,629.61 1,387,189.89
劳务输出代理 488,578.35 27,663.43 460,914.92 868,864.97 44,892.26 823,972.71
其 他 690,457.63 81,141.54 609,316.09 2,171,220.44 203,007.90 1,968,212.54
合 计 10,541,496.72 6,388,337.88 4,153,158.84 17,187,754.87 11,325,552.99 5,862,201.88

4. 财务费用 本期数5,169,855.79
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 9,281,309.10 10,690,750.20
利息收入 -14,256,160.11 -26,422,312.95 
汇兑净损益 4,068,598.68 3,285,188.27 
其 他 6,076,108.12 5,750,350.70
合 计 5,169,855.79 -6,696,023.78

5. 投资收益 本期数8,386,392.38
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
委托贷款投资收益 9,563,569.60
基金投资收益 338,421.59 309.83
成本法核算下被投资
单位分配来的利润 104,123.31 976,154.36
权益法核算下调整的被投
资单位损益净增减的金额 456,468.88 11,655,619.83
股权投资转让收益 32,745,816.59
股权投资差额摊销 -3,652,341.78
计提的短期、长期投资减值准备 -2,211,052.54 -43,451,790.32
其他投资收益 134,861.54 1,672,037.80
合 计 8,386,392.38 -54,193.69
(2) 本企业不存在投资收益汇回的重大限制。

6. 补贴收入 本期数6,761,975.10
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
出口信用险专项扶持资金 3,348,988.94 1,557,547.76
科技三项经费补贴 1,800,000.00 3,900,000.00
政府奖励款 1,042,600.00 1,190,000.00
出口创汇奖励 275,800.00 837,588.00
技术创新资助基金 100,000.00
其 他 194,586.16 9,798,373.33
合 计 6,761,975.10 17,283,509.09 
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1) 根据对外贸易经济合作部和财政部外经贸计财发[2002]584号文,企业及部分经营外贸出口业务的控股子企业本期收到投保出口信用保险专项扶持资金3,348,988.94元。
2) 经宁波市海曙区财政局批准,企业控股子企业宁波狮旦努集团有限企业本期收到宁波市海曙区科技局拨入的科技三项经费补贴1,800,000.00元。
3) 企业控股子企业宁波东方宏业进出口有限企业和宁波狮旦努集团有限企业本期分别收到宁波市海曙区会计核算中心拨入的财政专项奖励708,600.00元和334,000.00元。
4) 根据广西壮族自治区商务厅桂商机电发[2005]2号文,企业控股子企业广西东方发祥进出口有限企业收到广西机电产品出口创汇先进单位奖励275,800.00元。
5) 根据杭州市经济委员会、杭州市财政局下发的杭经技术[2005]447号、杭财企一[2005]1091号文,企业控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业本期收到技术创新项目资助基金100,000.00元。

7. 营业外收入 本期数 1,755,449.68
项 目 本期数 上年同期数
赔款收入 1,571,007.27 4,176.75
处置固定资产净收益 141,519.73 133,355.76
罚款收入 20,000.00 5,150.00
其 他 22,922.68 49,833.05
合 计 1,755,449.68 192,515.56

8. 营业外支出 本期数2,503,547.00
项 目 本期数 上年同期数
水利建设基金 1,027,614.83 [注] 1,342,321.69
处置固定资产净损失 495,523.51 507,313.65
罚款支出 347,229.80 1,760,427.99
防洪保安费 316,222.92 347,764.86
捐赠及赞助支出 307,180.00 470,200.00 
税收滞纳金 1,018.19 806,546.49
赔款支出 800.00 3,759.00 
债务重组损失 1,075,945.00
计提固定资产减值准备 101,258.66 
其 他 7,957.75 10,329.09 
合 计 2,503,547.00 6,425,866.43 
[注]:本期企业部分从事进出口业务的控股子企业水利建设基金免缴70%-80%。

(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 
收到浙江红石房地产开发有限企业暂借款 408,969,553.00
收回北京京辰房地产开发有限企业暂借款及利息 71,110,182.88
收回合肥东信房地产开发有限企业暂借款及利息 50,710,671.20
收回湖州市招投标中心国土资源交易分中心土地拍卖保证金 50,000,000.00
收回巨能实业有限企业暂借款 18,000,000.00
收回航天通信控股集团股份有限企业暂借款 10,000,000.00
收回浙江莱茵达房地产有限企业暂借款及利息 8,046,666.67
收到浙江天业投资有限企业暂借款 8,000,000.00
收到杭州欧兰灯堡进出口贸易有限企业业务押金 3,000,000.00
收到工程投标保证金 2,800,000.00
小 计 630,637,073.75

2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
归还浙江红石房地产开发有限企业暂借款 274,624,215.25
支付湖州达多皮革有限企业暂借款 172,866,666.00
支付运输费 45,283,329.35
返还工程质量保证金 10,221,830.00
支付航天通信控股集团股份有限企业暂借款 10,000,000.00
支付浙江莱茵达房地产有限企业暂借款 8,000,000.00
支付杭州欧兰灯堡进出口贸易有限企业业务押金 3,910,000.00
小 计 524,906,040.60

3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。

4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。

5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。

6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
项 目 本期数
支付钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业少数股东企业清算款 7,603,656.89
支付广西东方伟业进出口有限企业少数股东减资款 2,340,000.00
支付钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业少数股东减资款 300,000.00
小 计 10,243,656.89

七、母企业会计报表项目注释
(一) 母企业资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数4,071,294.35
(1) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,032,058.71 21.88 103,205.87 928,852.84 897,728.37 18.69 89,772.84 807,955.53
1-2 年 16,889.57 0.36 6,448.06 10,441.51
3 年以上 3,667,638.98 77.76 535,638.98 3,132,000.00 3,905,927.42 81.31 755,927.42 3,150,000.00
合 计 4,716,587.26 100.00 645,292.91 4,071,294.35 4,803,655.79 100.00 845,700.26 3,957,955.53
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,737,979.34元,占应收账款账面余额的79.25%。
(3) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(4) 其他说明
期末应收账款账面余额中估计难以收回款项192,926.87元,本企业已按照会计政策全额计提坏账准备。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 120,606.68 8.0702 973,320.03 108,467.15 8.2765 897,728.37
小 计 973,320.03 897,728.37

2. 其他应收款 期末数317,604,673.73
(1) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 316,508,766.83 94.25 6,195,261.06 310,313,505.77 129,368,993.54 65.30 14,271,190.85 115,097,802.69
1-2 年 773,888.56 0.22 302,388.86 471,499.70 36,595,044.95 18.47 5,823,052.53 30,771,992.42
2-3 年 4,327,096.05 1.29 2,371,257.63 1,955,838.42 30,096,063.30 15.19 11,688,381.13 18,407,682.17
3 年以上 14,226,066.42 4.24 9,362,236.58 4,863,829.84 2,068,516.82 1.04 1,744,051.68 324,465.14
合 计 335,835,817.86 100.00 18,231,144.13 317,604,673.73 198,128,618.61 100.00 33,526,676.19 164,601,942.42
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江新帝置业有限企业 210,132,287.25 内部往来款
钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业 61,039,070.96 内部往来款
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 27,474,623.20 [注]
湖州东方耀业制衣有限企业 16,756,299.93 往来款及借款
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 8,217,568.24 内部往来款
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 4,598,976.62 内部往来款
小 计 328,218,826.20
[注]:详见本会计报表附注十二(三)之说明。
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为323,619,849.58元,占其他应收款账面余额的96.36%。
(4) 持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
股东名称 期末数 期初数
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 27,474,623.20
浙江天业投资有限企业 10,660.00
小 计 27,474,623.20 10,660.00
(5) 其他说明
期末其他应收款账面余额中估计难以收回款项2,130,130.20元,本企业已按照会计政策全额计提坏账准备;收回难度较大款项16,756,299.93元,本企业已按照会计政策补充计提专项坏账准备共计9,886,216.96元。

3. 长期股权投资 期末数688,234,943.86
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子企业投资 493,803,185.76 493,803,185.76 367,907,162.86 367,907,162.86
对联营企业投资 119,896,951.62 119,896,951.62 120,472,482.74 120,472,482.74
其他股权投资 117,951,470.00 43,416,663.52 74,534,806.48 183,951,470.00 45,617,596.76 138,333,873.24
合 计 731,651,607.38 43,416,663.52 688,234,943.86 672,331,115.60 45,617,596.76 626,713,518.84
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 
浙江新帝置业 
有限企业 61% 长期 73,200,000.00 73,200,000.00
杭州舒博特新材料
科技有限企业 98.64% 长期 73,145,536.82 -16,854,156.65 56,291,380.17
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业 
有限企业 51% 30 年 22,941,749.63 61,350,322.26 84,292,071.89
宁波狮丹努集团
有限企业 45% 长期 13,500,000.00 15,057,019.78 3,045,478.00 31,602,497.78
钱柜手机娱乐官网志远
投资有限企业 90% 长期 27,000,000.00 83,507.99 27,083,507.99
钱柜手机娱乐官网达多置业
有限企业 51% 长期 15,300,000.00 -1,380,401.50 13,919,598.50
广西东方控股集团
有限企业 90% 长期 18,000,000.00 916,616.15 18,916,616.15
钱柜手机娱乐官网集团恒业
进出口有限企业 65% 长期 11,154,000.00 10,483,376.90 21,637,376.90
钱柜手机娱乐官网集团振业
进出口有限企业 61% 长期 9,991,800.00 12,427,398.77 22,419,198.77
钱柜手机娱乐官网集团嘉业
进出口有限企业 61% 长期 9,150,000.00 15,725,842.13 24,875,842.13
钱柜手机娱乐官网集团新业
进出口有限责任企业 56.25% 长期 7,237,558.65 9,888,194.66 2,240.00 17,127,993.31
钱柜手机娱乐官网集团茂业
进出口有限企业 65% 长期 8,840,000.00 9,761,957.17 69,636.45 18,671,593.62
钱柜手机娱乐官网集团华业
进出口有限企业 61.846% 长期 8,040,000.00 7,021,849.42 206,277.44 15,268,126.86
钱柜手机娱乐官网集团服装
服饰进出口有限企业 62.4% 长期 7,800,000.00 7,755,613.62 211,718.69 15,767,332.31
钱柜手机娱乐官网百富袜业
制造有限企业 51% 长期 3,418,542.96 -1,420,257.22 1,998,285.74
钱柜手机娱乐官网集团凯业
进出口有限企业 65% 长期 5,863,000.00 4,138,146.40 10,001,146.40
钱柜手机娱乐官网集团骏业
进出口有限企业 65% 长期 4,550,000.00 2,896,892.23 7,446,892.23
钱柜手机娱乐官网集团浩业
贸易有限企业 55% 长期 3,850,000.00 4,118,617.22 7,968,617.22
钱柜手机娱乐官网集团盛业
进出口有限企业 65% 长期 3,575,000.00 3,523,041.84 7,098,041.84
湖州东方耀业制衣
有限企业 51% 长期 2,805,000.00 -4,967,849.74 510.00 -2,162,339.74 [注]
钱柜手机娱乐官网集团国际
货运企业 100% 长期 5,500,000.00 -945,263.59 410,648.23 4,965,384.64
钱柜手机娱乐官网集团鸿业
进出口有限企业 67.20% 长期 3,360,000.00 3,484.28 3,363,484.28
钱柜手机娱乐官网建业进出口
有限企业 60% 长期 2,996,158.13 1,205,575.83 4,201,733.96
宁波狮丹努服饰
有限企业 20.45% 长期 1,015,526.55 2,825,447.84 3,840,974.39
上海奥兰多国际贸
易有限企业 90% 长期 2,700,000.00 -2,712,862.18 12,862.18
钱柜手机娱乐官网集团汇隆
信息技术有限企业 84% 长期 2,728,507.60 -47,480.44 2,681,027.16
宁波东方创新进出口
有限企业 54.20% 长期 1,084,000.00 -150,023.74 933,976.26
香港东方国际贸易
有限企业 95% 长期 392,825.00 392,825.00
钱柜手机娱乐官网华强纺织
印染有限企业 40% 长期 46,284,984.00 4,867,337.43 51,152,321.43
浙江巨能东方控股
有限企业 30% 长期 30,000,000.00 -2,607,617.14 11,823,900.00 39,216,282.86
浙江海康信息技术
股份有限企业 20% 长期 10,320,000.00 16,250,357.27 2,957,990.06 29,528,347.33
小 计 435,744,189.34 159,214,686.99 18,741,261.05 613,700,137.38
[注]:该企业经营和财务状况不佳,企业对其应收款项可能存在损失,为准确核算对其投资及应收款项的损失情况,根据其实际亏损金额本企业按持股比例确认投资损失。
b.本期增减变动明细情况 
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 
浙江新帝置业
有限企业 73,200,000.00 73,200,000.00
杭州舒博特新材料
科技有限企业 65,829,560.35 -9,538,180.18 56,291,380.17
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业
有限企业 14,680,105.80 69,611,966.09 84,292,071.89
宁波狮丹努集团
有限企业 23,034,421.84 2,790,000.00 13,027,936.11 -7,987,563.00 737,702.83 31,602,497.78
钱柜手机娱乐官网志远投资
有限企业 27,000,000.00 83,507.99 27,083,507.99
钱柜手机娱乐官网达多
置业有限企业 15,302,729.35 -1,383,130.85 13,919,598.50
广西东方控股集团
有限企业 45,387,094.28 -27,000,000.00 529,521.87 18,916,616.15
钱柜手机娱乐官网集团恒业
进出口有限企业 21,393,317.24 4,482,579.66 -4,238,520.00 21,637,376.90
钱柜手机娱乐官网集团振业
进出口有限企业 19,835,425.99 6,780,328.78 -4,196,556.00 22,419,198.77
钱柜手机娱乐官网集团嘉业
进出口有限企业 21,677,023.22 9,603,818.91 -6,405,000.00 24,875,842.13
钱柜手机娱乐官网集团新业进
出口有限责任企业 18,946,530.08 3,718,218.23 -5,536,755.00 17,127,993.31
钱柜手机娱乐官网集团茂业
进出口有限企业 17,577,842.75 5,279,178.87 -4,243,200.00 57,772.00 18,671,593.62
钱柜手机娱乐官网集团华业
进出口有限企业 15,113,579.40 4,252,761.82 -4,100,400.00 2,185.64 15,268,126.86
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰
进出口有限企业 16,195,028.81 3,472,303.50 -3,900,000.00 15,767,332.31
钱柜手机娱乐官网百富袜业
制造有限企业 3,418,542.96 -1,420,257.22 1,998,285.74
钱柜手机娱乐官网集团凯业
进出口有限企业 10,133,515.72 1,919,680.68 -2,052,050.00 10,001,146.40
钱柜手机娱乐官网集团骏业
进出口有限企业 7,288,526.17 1,432,366.06 -1,274,000.00 7,446,892.23
钱柜手机娱乐官网集团浩业
贸易有限企业 7,483,930.57 2,486,686.65 -2,002,000.00 7,968,617.22
钱柜手机娱乐官网集团盛业
进出口有限企业 7,013,308.43 1,264,483.41 -1,179,750.00 7,098,041.84
湖州东方耀业制衣
有限企业 -703,057.67 -1,459,282.07 -2,162,339.74
钱柜手机娱乐官网集团国际
货运企业 5,864,995.74 -899,611.10 4,965,384.64
钱柜手机娱乐官网集团鸿业 
进出口有限企业 3,833,028.91 -99,944.63 -369,600.00 3,363,484.28
钱柜手机娱乐官网建业进出口 
有限企业 3,008,262.03 1,193,471.93 4,201,733.96
宁波狮丹努服饰
有限企业 1,015,526.55 2,825,447.84 3,840,974.39
上海奥兰多国际
贸易有限企业 
钱柜手机娱乐官网集团汇隆
信息技术有限企业 2,859,120.19 -178,093.03 2,681,027.16
宁波东方创新进出口
有限企业 1,739,548.01 -567,091.75 -238,480.00 933,976.26
钱柜手机娱乐官网苑房地产 
开发有限企业 20,880,489.34 -15,000,000.00 -5,880,489.34
钱柜手机娱乐官网集团物业
发展企业 -278,531.65 -2,000,000.00 2,278,531.65
香港东方国际贸易 
有限企业 392,825.00 392,825.00
钱柜手机娱乐官网华强纺织
印染有限企业 54,507,967.73 -3,355,646.30 51,152,321.43
浙江巨能东方控股
有限企业 39,832,491.16 -616,208.30 39,216,282.86
浙江海康信息技术
股份有限企业 26,132,023.85 4,428,323.48 -1,032,000.00 29,528,347.33
小 计 488,379,645.60 60,005,526.55 113,273,178.76 -48,755,874.00 797,660.47 613,700,137.38
2) 被投资单位与企业会计政策无重大差异,投资变现及投资收益汇回未受到重大限制。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况 
被投资单位名称 持股比例 投资期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
华安证券有限责任企业 3.52 10年 60,000,000.00 60,000,000.00
金通证券股份有限企业 3.39 长期 36,000,000.00 36,000,000.00
浙江省国际信托投资有限责任企业 3.58 长期 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江天堂硅谷创业投资有限企业 6.37 长期 10,000,000.00 10,000,000.00
小 计 136,000,000.00 66,000,000.00 70,000,000.00
2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。
(4) 期末股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例(%) 初始投资成本 期末数 
广东发展银行股份有限企业 法人股 30,000,000 0.83 36,000,000.00 36,000,000.00
交通银行股份有限企业 法人股 2,618,600 0.73 5,106,270.00 5,106,270.00
航天通信控股集团股份有限企业 法人股 1,501,500 1.86 1,530,000.00 1,530,000.00
天津海泰科技发展股份有限企业 法人股 702,000 0.46 1,080,000.00 1,080,000.00
中原百货集团股份有限企业 法人股 500,000 0.21 900,000.00 900,000.00
上海豫园旅游商城股份有限企业 法人股 242,242 2.15 843,000.00 843,000.00
天津市房地产发展(集团)股份有限企业 法人股 250,000 0.04 800,000.00 800,000.00
天津中新药业集团股份有限企业 法人股 250,000 0.07 750,000.00 750,000.00
天津滨海能源发展股份有限企业 法人股 400,400 0.36 484,000.00 484,000.00
天津大邱庄万全发展股份有限企业 法人股 210,000 0.01 400,000.00 400,000.00
上海丰华(集团)股份有限企业 法人股 15,840 0.03 58,200.00 58,200.00
小 计 47,951,470.00 47,951,470.00
截至2005年12月31日,本企业持有的上述各企业股权中,除天津滨海能源发展股份有限企业已完成股权分置改革,本企业持有该企业的股权系有限售条件的流通股,其他均系尚未流通的法人股。
(5) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出[注]
华安证券有限责任企业 39,527,396.76 3,431,066.76 42,958,463.52
浙江省国际信托投资有限责任企业 4,500,000.00 4,500,000.00
天津海泰科技发展股份有限企业 648,000.00 648,000.00
天津滨海能源发展股份有限企业 484,000.00 484,000.00
天津大邱庄万全发展股份有限企业 400,000.00 400,000.00
上海丰华(集团)股份有限企业 58,200.00 58,200.00
小 计 45,617,596.76 3,431,066.76 1,132,000.00 4,500,000.00 43,416,663.52
[注]:系本期转让长期股权投资相应转出的长期投资减值准备。
2) 计提原因说明
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

4. 长期债权投资 期末数16,248,074.52
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
其他债权投资 16,248,074.52 16,248,074.52 [注] 3,004,800.00 3,004,800.00
合 计 16,248,074.52 16,248,074.52 3,004,800.00 3,004,800.00
[注]:系1年以上的委托贷款。
(2) 长期债权投资——其他债权投资
1) 1年以上的委托贷款
受托单位 本 金 利 息 减值准备 期末数
中信银行杭州分行 16,000,000.00 248,074.52 16,248,074.52 [注]
小 计 16,000,000.00 248,074.52 16,248,074.52
[注]:详见本会计报表附注八(二)4(9)4)之说明。 
2) 其他债权投资减值准备
期末未发现委托贷款本金低于可收回金额情况,无需计提委托贷款减值准备。

(二) 母企业利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数 148,082,966.85
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
商品销售等 148,082,966.85 186,392,784.67
合 计 148,082,966.85 186,392,784.67
(2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为74,239,938.01元,占企业全部主营业务收入的50.13%。

2. 主营业务成本 本期数 135,950,021.79
项 目 本期数 上年同期数
商品销售等 135,950,021.79 87,965,843.38 
合 计 135,950,021.79 87,965,843.38

3. 投资收益 本期数123,586,377.20
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
委托贷款投资收益 6,084,741.30
基金投资收益 338,421.59 
成本法核算下被投资
单位分配来的利润 104,123.31 976,154.36
权益法核算下调整的被投
资单位损益净增减的金额 119,135,263.20 48,981,577.94
股权投资转让收益 30,839,596.37
股权投资差额摊销 -5,835,895.69
计提的短期、长期投资减值准备 -2,211,052.54 -43,451,790.32
其他投资收益 134,880.34 618,915.50
合 计 123,586,377.20 32,128,558.16
(2) 本企业不存在投资收益汇回的重大限制。

八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 杭州 资产经营 控股股东 国有独资 叶朴勇
浙江新帝置业有限企业 杭州 房地产开发 控股子企业 有限企业 何志亮
杭州舒博特新材料科技有限企业 杭州 钢丝绳生产销售 控股子企业 有限企业 何志亮
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 杭州 房地产开发 控股子企业 有限企业 高 康
宁波狮丹努集团有限企业 宁波 服装生产销售 控股子企业 有限企业 吴忠宝
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 杭州 投资 控股子企业 有限企业 何志亮
钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业 湖州 房地产开发 控股子企业 有限企业 裘高尧
广西东方控股集团有限企业 南宁 进出口贸易 控股子企业 有限企业 何志亮
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 施奇馨
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 赵祖逵
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 洪学春
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 严炜尔
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 钱国华
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 赵茂文
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 龚会裕
广西东方发祥进出口有限企业 南宁 进出口贸易 控股子企业 有限企业 姚寿生
广西东方伟业进出口有限企业 南宁 进出口贸易 控股子企业 有限企业 赵剑宏
钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业 杭州 服装生产销售 控股子企业 有限企业 张伟军
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 严炜尔
杭州高盛制衣有限企业 杭州 服装生产销售 控股子企业 有限企业 赵茂文
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 陈 亮
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 严炜尔
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 夏列明
湖州东方耀业制衣有限企业 湖州 服装生产销售 控股子企业 有限企业 王耀光
钱柜手机娱乐官网集团国际货运企业 杭州 货运代理 全资子企业 股份制企业 唐信璋
钱柜手机娱乐官网集团鸿业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 施奇馨
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 杭州 进出口贸易 控股子企业 有限企业 高 康
宁波东方宏业进出口有限企业 宁波 进出口贸易 控股子企业 有限企业 吴忠宝
宁波狮丹努进出口有限企业 宁波 进出口贸易 控股子企业 有限企业 吴忠宝
宁波狮丹努服饰有限企业 宁波 服装生产销售 控股子企业 有限企业 吴忠宝
宁波东方宏业针织有限企业 宁波 服装生产销售 控股子企业 有限企业 吴忠宝
钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业 杭州 服装生产销售 控股子企业 有限企业 赵祖逵
上海奥兰多国际贸易有限企业 上海 进出口贸易 控股子企业 有限企业 王代玲
钱柜手机娱乐官网集团汇隆信息技术有限企业 杭州 系统App开发 控股子企业 有限企业 邵 勇
宁波东方创新进出口有限企业 宁波 进出口贸易 控股子企业 有限企业 徐巧红
香港富泰国际有限企业 香港 国际贸易 控股子企业 有限企业 吴忠宝
宁波市鄞州宏业针织有限企业 宁波 服装生产销售 控股子企业 有限企业 吴忠宝
宁波鸿发织造有限企业 宁波 服装生产销售 控股子企业 有限企业 李惠民
湖州东方宏达漂染有限企业 湖州 服装生产销售 控股子企业 有限企业 宋新根
宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂 宁波 服装生产销售 控股子企业 集体企业 孙玉杰
香港东方国际贸易有限企业 香港 国际贸易 控股子企业 有限企业 何志亮
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 180,000,000.00 180,000,000.00
浙江新帝置业有限企业 120,000,000.00 120,000,000.00
杭州舒博特新材料科技有限企业 80,000,000.00 80,000,000.00
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 50,000,000.00 50,000,000.00
宁波狮丹努集团有限企业 23,800,000.00 6,200,000.00 30,000,000.00
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 30,000,000.00 30,000,000.00
钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业 30,000,000.00 30,000,000.00
广西东方控股集团有限企业 50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 17,160,000.00 542,000.00 542,000.00 17,160,000.00
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 16,380,000.00 16,380,000.00
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 15,000,000.00 15,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 13,671,000.00 13,671,000.00
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 13,600,000.00 13,600,000.00
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 13,000,000.00 13,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 12,500,000.00 250,000.00 250,000.00 12,500,000.00
广西东方发祥进出口有限企业 10,000,000.00 10,000,000.00
广西东方伟业进出口有限企业 15,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00
钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业 10,000,000.00 10,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 9,020,000.00 9,020,000.00
杭州高盛制衣有限企业 8,000,000.00 8,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 7,000,000.00 7,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 7,000,000.00 7,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 5,500,000.00 5,500,000.00
湖州东方耀业制衣有限企业 5,500,000.00 5,500,000.00
钱柜手机娱乐官网集团国际货运企业 5,500,000.00 5,500,000.00
钱柜手机娱乐官网集团鸿业进出口有限企业 5,000,000.00 5,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 5,000,000.00 5,000,000.00
宁波东方宏业进出口有限企业 5,000,000.00 5,000,000.00
宁波狮丹努进出口有限企业 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00
宁波狮丹努服饰有限企业 USD 600,000.00 USD 600,000.00
宁波东方宏业针织有限企业 1,500,000.00 2,300,000.00 3,800,000.00
钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00
上海奥兰多国际贸易有限企业 3,000,000.00 3,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团汇隆信息技术有限企业 3,000,000.00 3,000,000.00
宁波东方创新进出口有限企业 2,000,000.00 2,000,000.00
香港富泰国际有限企业 USD 50,000.00 USD 50,000.00
宁波市鄞州宏业针织有限企业 1,500,000.00 1,500,000.00
宁波鸿发织造有限企业 1,500,000.00 1,500,000.00
湖州东方宏达漂染有限企业 1,000,000.00 1,000,000.00
宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂 1,000,000.00 1,000,000.00
香港东方国际贸易有限企业 HKD390,000.00 HKD390,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业
名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 219,015,982.00 43.33 219,015,982.00 43.33
浙江新帝置业有限企业 73,200,000.00 61 73,200,000.00 61
杭州舒博特新材料科技有限企业 78,912,000.00 98.64 78,912,000.00 98.64
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 25,500,000.00 51 25,500,000.00 51
宁波狮丹努集团有限企业[注1] 10,710,000.00 45 2,790,000.00 13,500,000.00 45
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 29,959,200.00 99.86 29,959,200.00 99.86
钱柜手机娱乐官网达多置业有限企业 15,300,000.00 51 15,300,000.00 51
广西东方控股集团有限企业[注2] 48,050,000.00 96.10 28,830,000.00 19,220,000.00 96.10
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 11,154,000.00 65 11,154,000.00 65
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 9,991,800.00 61 9,991,800.00 61
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 9,150,000.00 61 9,150,000.00 61
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 7,689,937.50 56.25 7,689,937.50 56.25
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 8,840,000.00 65 8,840,000.00 65
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 8,040,000.00 61.85 8,040,000.00 61.85
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 7,800,000.00 62.40 7,800,000.00 62.40
广西东方发祥进出口有限企业 5,573,800.00 55.74 5,573,800.00 55.74
广西东方伟业进出口有限企业[注3] 7,668,780.00 51.13 2,556,260.00 5,112,520.00 51.13
钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业 5,100,000.00 51 5,100,000.00 51
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 5,863,000.00 65 5,863,000.00 65
杭州高盛制衣有限企业 2,652,000.00 33.15 2,652,000.00 33.15
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 4,550,000.00 65 4,550,000.00 65
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 3,850,000.00 55 3,850,000.00 55
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 3,575,000.00 65 3,575,000.00 65
湖州东方耀业制衣有限企业 2,805,000.00 51 2,805,000.00 51
钱柜手机娱乐官网集团国际货运企业 5,500,000.00 100 5,500,000.00 100
钱柜手机娱乐官网集团鸿业进出口有限企业 3,360,000.00 67.20 3,360,000.00 67.20
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 3,000,000.00 60 3,000,000.00 60
宁波东方宏业进出口有限企业 2,250,000.00 45 2,250,000.00 45
宁波狮丹努进出口有限企业[注4] 900,000.00 45 1,350,000.00 2,250,000.00 45
宁波狮丹努服饰有限企业 USD 269,985.00 45 USD 269,985.00 45
宁波东方宏业针织有限企业 1,710,000.00 45 1,710,000.00 45
钱柜手机娱乐官网勤业服装有限企业 1,281,000.00 42.70 427,000.00 854,000.00 42.70
上海奥兰多国际贸易有限企业 2,700,000.00 90 2,700,000.00 90
钱柜手机娱乐官网集团汇隆信息技术有限企业 2,520,000.00 84 2,520,000.00 84
宁波东方创新进出口有限企业 1,084,000.00 54.20 1,084,000.00 54.20
香港富泰国际有限企业 USD 50,000.00 45 USD 50,000.00 45
宁波鄞州宏业针织有限企业 472,500.00 31.50 472,500.00 31.50
宁波鸿发织造有限企业 472,500.00 31.50 472,500.00 31.50
湖州东方宏达漂染有限企业 459,000.00 45.90 459,000.00 45.90
宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂 450,000.00 45 450,000.00 45
香港东方国际贸易有限企业 HKD 370,500.00 95 HKD 370,500.00 95
钱柜手机娱乐官网集团物业发展企业[注5] 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业[注6] 15,000,000.00 75 15,000,000.00 75
上述所持股份或权益比例系根据本企业直接和间接持股比例计算,详见本会计报表附注四(一)之说明。
[注1]:控股子企业宁波狮丹努集团有限企业本期以资本公积、盈余公积和未分配利润转增资本620万元,详见本会计报表附注十二(八)之说明;
[注2]:控股子企业广西东方控股集团有限企业本期各股东等比例减少注册资本3,000万元,本企业按原持股比例已收回减资款;
[注3]:控股子企业广西东方伟业进出口有限企业本期各股东等比例减少注册资本500万元,本企业按原持股比例已收回减资款;
[注4]:控股子企业宁波狮丹努进出口有限企业本期各股东等比例增加注册资本300万元,本企业按原持股比例已支付增资款;
[注5]:全资子企业钱柜手机娱乐官网集团物业发展企业本期已清算注销; 
[注6]:控股子企业钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业本期已清算注销。
2.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
浙江天业投资有限企业 本企业股东
浙江巨能东方控股有限企业 联营企业
浙江省纺织品进出口集团有限企业 同一控股股东
(二)关联方交易情况
1. 采购货物
企 业
名 称 本期数 上年同期数
金额 定价政策 金额 定价政策
宁波鸿发织造有限企业 389,712.36 市场价
小 计 389,712.36
2. 无关联方销售货物。
3. 关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 期末数 占全部应收(付)款余额的比重%
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1)其他应收款
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 24,800,110.40 12.99
浙江巨能东方控股有限企业 6,130,000.00 5,500,000.00 3.21 2.64
浙江天业投资有限企业 10,660.00 0.01
上海奥兰多国际贸易有限企业 312,513.38 220,515.96 0.16 0.10
小 计 31,242,623.78 5,731,175.96 16.36 2.75
(2)应付账款
宁波鸿发织造有限企业 132,415.21 0.05
小 计 132,415.21 0.05
(3)其他应付款
浙江天业投资有限企业 8,039,637.11 3.48
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 13,280.98 0.01
小 计 8,039,637.11 13,280.98 3.48 0.01
(4)一年内到期的长期负债
钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业 5,478,620.00 9.86
小 计 5,478,620.00 9.86
4. 其他关联方交易
(1) 提供或接受劳务
企业委托关联方浙江省纺织品进出口集团有限企业实施业务信息管理系统开发和应用项目,项目总服务费750,000.00元,服务期限自2004年11月1日起至2005年10月30日止,企业本期已与浙江省纺织品进出口集团有限企业结清上述服务费。
(2) 担保
1) 截至2005年12月31日,本企业为控股子企业提供担保的情况:(单位:元)
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
钱柜手机娱乐官网集团浩业 上海浦东发展银行杭州分行 11,900,000.00 2006.3.2 [注]
贸易有限企业 
钱柜手机娱乐官网集团浩业 中国银行浙江省分行 JPY50,100,000.00 2006.3.2 [注]
贸易有限企业 
钱柜手机娱乐官网集团浩业 中国银行浙江省分行 USD2,753,000.00 2006.3.2 [注]
贸易有限企业 
钱柜手机娱乐官网集团浩业 中国银行浙江省分行 EUR133,500.00 2006.3.2 [注]
贸易有限企业 
[注]:企业本期为控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业分别向中国银行浙江省分行、广东发展银行杭州分行、上海浦东发展银行杭州分行、中信银行杭州分行和中国建设银行浙江省分行取得的1,700万美金、200万美金、200万美金、200万美金和200万美金进出口贸易融资授信额度(含进口开证额度和进出口押汇额度) 提供连带责任保证,保证期限自2005年9月30日起至2006年9月30日止。
2) 截至2005年12月31日,企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业为其控股子企业开具的银行承兑汇票提供担保的情况:(单位:万元)
被担保单位 贷款金融机构 银行承兑汇票余额 借款到期日 备注
宁波东方宏业进出口有限企业 中国银行宁波市分行 1,000 2006.4.19 [注]
宁波狮丹努进出口有限企业 中国银行宁波市分行 1,000 2006.4.27 
宁波狮丹努服饰有限企业 中国银行宁波市分行 100 2006.4.30
小 计 2,100
[注]:根据2005年6月22日双方签订的《最高额抵押合同》,企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业将位于宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权17,245.80平方米和房产19,455.68平方米作价3,344万元,抵押给中国银行宁波市分行,为其控股子企业宁波东方宏业进出口有限企业向该行取得不超过2,000万元的借款提供保证,保证期限自2004年11月5日起至2007年11月4日止。截至2005年12月31日,宁波东方宏业进出口有限企业在该抵押合同项下已开具1,000万元银行承兑汇票,票据期限自2005年10月19日起至2006年4月19日止。
(5) 管理方面的合同
根据2004年2月16日原控股子企业钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业与全资子企业钱柜手机娱乐官网集团物业发展企业签订《会馆出租经营收益划分内部协议》,坐落于杭州市之江路188号的东方苑会馆由钱柜手机娱乐官网集团物业发展企业对外出租经营。根据原企业控股子企业钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业于2005年5月28日与东方苑业主委员会签订的关于东方苑会馆移交《协议书》,从2005年6月1日起,东方苑会馆的经营管理全权长期移交给东方苑业主委员会。钱柜手机娱乐官网苑房地产开发有限企业和钱柜手机娱乐官网集团物业发展企业本期已清算。
(6) 许可协议
根据控股子企业宁波狮丹努集团有限企业与其控股子企业宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业分别签订的《商标使用权协议》,宁波狮丹努进出口有限企业和宁波狮丹努服饰有限企业本期无偿使用宁波狮丹努集团有限企业拥有的“狮丹努”商标。
(7) 共同对外投资
1) 根据宁波市人民政府颁发的商外资甬资字[2005]28号《批准证书》和宁波市海曙区对外贸易经济合作局海外经贸[2005]7号文批复同意,企业本期与控股子企业宁波狮丹努集团有限企业、香港范继刚先生共同投资设立宁波狮丹努服饰有限企业,该企业注册资本60万美金。其中本企业出资12.27万美金,占注册资本的20.45%,控股子企业宁波狮丹努集团有限企业企业出资32.73万美金,占注册资本的54.55%,范继刚出资15万美金,占注册资本的25%。上述出资业经宁波世明会计师事务所验证并出具甬世会验[2005]1018号《验资报告》。
2) 根据企业与控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业签订的《关于成立钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业协议书》,双方共同投资设立钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业,该企业注册资本3,000万元,其中本企业出资2,700万元,占注册资本的90%,杭州舒博特新材料科技有限企业出资300万元,占注册资本的10%。上述出资业经杭州中际会计师事务所验证并出具杭中际会验[2005]第011号《验资报告》。
(8) 关联方人士报酬
2005年度企业共有关联方人士16人,其中,在本企业领取报酬14人,全年报酬总额687.31万元。2004年度企业共有关键管理人员17人,其中,在本企业领取报酬12人,全年报酬总额538.2415万元。经2005年2月23日企业董事会三届三十二次会议审议通过,2004年度报酬在5万元~20万元的1人,报酬在20万元~35万元的4人,报酬在35万元~50万元的4人,报酬在50万元以上的3人。经2006年4月12日企业董事会四届十次会议审议通过的2005年度每一位关联方人士报酬方案如下:
关联方人士 2005年度含税报酬(万元)
姓 名 职 务
何志亮 董事长 74.83
高康 董事、总裁 72.34
洪学春 董事、副总裁 59.86
李天林 董事 不在企业领取报酬
胡祖光 独立董事 5.00[注1]
胡一平 独立董事 5.00[注1]
汪祥耀 独立董事 5.00[注1]
叶秀昭 监事会召集人 不在企业领取报酬
沈卫平 监事 27.00
何新华 监事 23.00
钱国华 监事 42.10
贾一览 监事 167.50[注2] 
裘高尧 副总裁 59.86
林 平 副总裁、财务总监 59.86
施奇馨 副总裁 59.86
王 俊 董事会秘书 26.10
合 计 687.31
[注1]:系税后报酬。
[注2]:贾一览兼任企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业总经理,本期报酬主要由该企业根据个人业务绩效考核发放。企业内部董事和监事本期另外领取部分津贴。
(9) 其他
1) 企业本期将原持有的金通证券股份有限企业3.39%和浙江省国际信托投资有限责任企业3.58%股权转让给了控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业,详见本会计报表附注十二(三)之说明。
2) 因经营业务需要,企业及部分控股子企业资金统一由本企业调度管理,本期根据实际资金占用情况向该等企业收取资金占用费7,167,272.62元,支付资金占用费5,154,858.68元。
3) 根据企业与中信银行杭州分行及控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业签订的《委托贷款合同》,企业将自有资金5,000万元委托中信银行杭州分行向杭州舒博特新材料科技有限企业发放贷款,借款期限自2005年1月19日起至2006年1月19日止,年利率5.022%,本企业本期按利率应计利息2,406,375.00元。
4) 根据企业与中信银行杭州分行及控股子企业钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业签订的《委托贷款合同》,企业将自有资金2,000万元委托中信银行杭州分行向钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业发放贷款,借款期限自2005年9月23日起至2008年9月15日止,年利率5.76%,企业本期按利率应计利息248,074.52元。 
5) 根据企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业2001年5月28日与本企业控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业签订的《借款协议》,宁波狮丹努集团有限企业向钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业借款1,300万元,借款期限为2001年1月1日至2005年12月31日,按照银行同期贷款利率每年结息一次。截至2005年12月31日,宁波狮丹努集团有限企业尚欠借款本金2,400,000.00元和应计利息272,540.00元未结算。
6) 企业控股子企业广西东方控股集团有限企业原向关联方浙江巨能东方控股有限企业提供借款1,000万元,已收回其中的450万元。根据2004年双方签订的《借款协议》,余款550万元借款期限展期至2005年9月26日,截至2005年12月31日浙江巨能东方控股有限企业尚未归还。
7) 根据企业控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业与控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业签订的《借款协议书》,钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业本期累计向钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业提供借款109,500,000.00元,本期按约定借款利率应计收资金占用费2,046,444.45元。截至2005年12月31日,钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业尚余60,500,000.00元本金未收回,资金占用费1,041,944.45元尚未收回。

九、或有事项
(一) 截至2005年12月31日,企业部分控股子企业已贴现未到期的出口商业汇票、已押汇未到期的出口信用证和假远期信用证情况如下:
控股子企业 项 目 期末数
宁波东方宏业进出口有限企业 已押汇未到期的出口信用证 USD 244,944.35
已贴现未到期的出口商业发票 USD 487,613.31
宁波狮丹努进出口有限企业 已押汇未到期的出口信用证 USD 431,515.09
宁波东方创新进出口有限企业 已贴现未到期的应收国外账款 USD 158,922.00
广西东方发祥进出口有限企业 已押汇未到期的出口信用证 USD 94,000.00
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 假远期信用证 USD 4,715,699.98
已押汇未到期的进口信用证 EUR 4,983,025.27
(二) 企业提供的各种债务担保
1.截至2005年12月31日,本企业财产抵押情况:(单位:万元)
抵押物 担保 借款 备注
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 最高额
宁波狮丹努 土地和房产 中国银行 1,755.68 1,139.90 1,500.00 2006.6.18 1,500.00
集团有限企业 宁波市分行
宁波东方宏业 土地和房产 中国银行 3,330.16 3,093.68 1,000.00 [注1] 2006.4.19 2,000.00
进出口有限企业 宁波市分行
湖州东方耀业 土地、房产 中国工商银行 1,357.43 1,051.12 450.00 2006.6.08 1,109.80
制衣有限企业 和设备 湖州南浔区支行 
钱柜手机娱乐官网百富袜 土地、房产 中信银行 2,055.14 1,893.46 2,000.00 2008.9.15
业制造有限企业 和设备 杭州分行[注2] 
小 计 8,498.41 7,178.16 4,950.00
[注1]:宁波东方宏业进出口有限企业在该抵押合同项下已开具1,000万元银行承兑汇票。
[注2]:该抵押权的最终权利完全归属于委托贷款人钱柜手机娱乐官网有限企业,抵押权人仅按委托人的指令代为行使抵押权,详见本会计报表附注八(一)4(2)之注释。
2.截至2005年12月31日,本企业财产质押情况:(单位:元)
质押物 担保 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 
钱柜手机娱乐官网集团 银行承兑汇票 中国农业银行 1,700,000 1,700,000 EUR133,500 2006.3.16
浩业贸易有限企业 杭州市保俶支行
宁波东方创新 定期存款 中信银行宁波分行 1,330,000 1,330,000 [注]
进出口有限企业
[注]:企业控股子企业宁波东方创新进出口有限企业以应收外汇账款158,922.00美金向银行贴现取得借款158,922.00美金,同时将1,330,000.00元的定期存款质押给该银行作为该项应收债权融资的保证。
3. 本企业为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)4(2)之说明。
4.截至2005年12月31日,本企业无为非关联方提供的债务担保。为关联方提供的债务担保余额为5,983.88万元,占企业期末净资产的6.07%。无为股东、实际控制人及其关联方提供债务担保;无直接或间接为资产负债率超过70%的被担保单位提供债务担保;担保余额未超过企业期末净资产50%。
(三) 诉讼事项
1. 企业控股子企业广西东方发祥进出口有限企业2003年11月至2004年4月期间,与防城港市长兴草制工艺品厂(以下简称长兴厂)、防城港其材贸易有限企业(后变更名称为防城港市鸿宇工艺品有限企业,以下简称鸿宇企业)从事出口业务,同时约定上述两家企业自行承担业务过程中发生的国内外运杂费等费用。2004年9月9日中海集装箱运输股份有限企业因未能及时收到相关业务的运费向北海海事法院提起诉讼,要求广西东方发祥进出口有限企业向其支付上述出口业务的运费及相应利息580,458.40元,并承担该案诉讼费用。根据2006年1月23日北海海事法院出具的[2005]海商重字第1号《民事判决书》,要求第三人赖沛荣、鸿宇企业分别向中海集装箱运输股份有限企业支付上述出口业务的运费及相应利息544,228.00元和271,301.00元,并分别承担该案诉讼费用11,568.00元和1,100.00元,广西东方发祥进出口有限企业无需承担该案涉及的费用和赔偿。2006年1月27日,赖沛荣向广西壮族自治区高级人民法院提起上述,要求撤销北海海事法院出具的[2005]海商重字第1号《民事判决书》,目前该案尚未审结。截至2005年12月31日,根据北海海事法院[2005]海重字第1号《协助冻结存款通知书》,广西东方发祥进出口有限企业由于上述诉讼事项被冻结银行存款750,000.00元。
2. 本企业因货款纠纷向桐乡市人民法院起诉桐乡市群合气流纺织厂,根据2005年12月12日桐乡市人民法院[2005]桐民二初字第478号《民事判决书》,桐乡市群合气流纺织厂应支付本企业货款143,638.98元。截至2005年12月31日上述判决尚未实行。企业已对上述应收款项全额计提坏账准备。
3. 截至2005年12月31日,企业控股子企业广西东方发祥进出口有限企业应收南宁洪源麦高田东企业2,224,533.78元,2006年2月13日广西东方发祥进出口有限企业已向南宁市中级人民法院提起民事诉讼。广西东方发祥进出口有限企业考虑到该款项收回难度较大,已根据其可收回性补充计提40%的专项坏账准备1,949,044.98元,连同原已计提10%的坏账准备,已对该项应收款项计提50%坏账准备。
(四) 根据广西壮族自治区高级人民法院 [2004]桂民二初字第6号《协助实行通知书》,企业控股子企业广西东方伟业进出口有限企业之股东广西壮族自治区土产进出口企业因与中国东方资产管理企业南宁办事处借款担保合同纠纷一案,其所持有的广西东方伟业进出口有限企业全部股权(20%)被查封,查封时间自2004年7月30日起至2007年1月30日止。
因上述事项,截至2005年12月31日,广西东方伟业进出口有限企业本期减资及股权转让事项尚未办妥工商变更登记手续。

十、承诺事项
(一) 根据2005年7月企业控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业和湖州达多皮革有限企业、裘高尧签订的《合作开发协议》及相关《补充协议》,钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业和湖州达多皮革有限企业共同出资设立项目企业,合作开发湖州市编号为2004-62号地块,占地面积49,997平方米,出让总价款22,000万元。项目企业注册资本3,000万元,其中钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业出资2,100万元,占注册资本的70%,湖州达多皮革有限企业出资900万元,占注册资本的30%。截至2005年12月31日,上述项目企业尚未设立,湖州达多皮革有限企业已支付土地出让款7,000万元。根据钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业和湖州达多皮革有限企业签订的《借款协议书》,钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业为湖州达多皮革有限企业代垫土地出让款15,000万元,项目企业设立、土地使用权过户到项目企业后,双方投入的土地成交价款即转为对项目企业的借款。企业对上述15,000万元借款按年利率6%向湖州达多皮革有限企业计收资金占用费445万元,截至2005年12月31日尚未收取。
(二) 根据企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业第十次股东会关于投资建设《引进配套染整设备、开发高科技服装产品》技改项目的决议,并拟由本企业控股子企业宁波市鄞州宏业针织有限企业负责实施,项目总投资为5,065万元。该企业已于2002年9月3日与宁波市鄞州区姜山镇周韩村经济合作社签订《投资项目土地合同》,受让总面积为42,624平方米(约64亩)的土地用于上述技改项目,土地单价为10万元/亩,土地总价款暂定为640万元。 2002年10月16日该企业与宁波市鄞州区姜山镇周韩村经济合作社签订《土地合同附件》,该企业实际征地55,171平方米(约82.84亩),新增部分土地单价为11万元/亩。截至2005年12月31日,该企业已预付土地征地款170万元,因相关审批手续和土地使用权证尚未办妥,本期上述技改项目尚未正式实施,仅发生少量前期费用。
(三) 截至2005年12月31日,企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业未到期的远期进口信用证共计3,432,194.79美金。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
(一) 根据本企业2006年1月13日召开的企业股权分置改革事项相关股东大会通过的《钱柜手机娱乐官网有限企业股权分置改革方案的议案》,企业非流通股东以其持有的部分非流通股股份作为对价,支付给企业流通股股东,以换取其所持其余非流通股股份获得上市流通权,以本次股权分置改革时企业股本结构为计算基础,流通股股东每10股将获得3股股份的对价。上述股权分置改革方案已于2006年1月23日正式实施,企业股权分置改革后股权结构变更为有限售条件的流通股232,628,046股,占企业注册资本的46.02%,无限售条件的流通股272,845,408股,占企业注册资本的53.98%。同时企业非流通股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业、浙江天业投资有限企业、浙江中大集团控股有限企业、杭州万泰认证有限企业承诺,其持有的原非流通股股份自股权分置改革实施之日起,在12个月内不上市交易或者转让,在上述禁售期满后12个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占本企业股份总数的比例不超过5%,在24个月内不超过10%。
(二) 根据2006年4月12日企业临时股东大会决议,企业拟在2006年按不高于银行贷款利率的方式通过承销银行在银行间资金市场发行额度不超过四亿人民币的企业短期融资券。
(三) 根据宁波市人民政府颁发的商外资甬资字[2006]17号《批准证书》和宁波市鄞州区对外贸易经济合作局甬鄞外资[2006]7号文批复同意,企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业与新加坡陈荣源先生共同投资设立宁波狮丹努针织有限企业。该企业注册资本25万美金,其中宁波狮丹努集团有限企业出资18.50万美金,占注册资本的74%,新加坡陈荣源先生出资6.50万美金,占注册资本的26%。上述出资业经宁波天宏会计师事务所验证并出具天宏验报字[2006]26号《验资报告》,已于2006年1月20日在宁波市工商行政管理局登记注册,取得注册号为企合浙甬总字第009728号的《企业法人营业执照》。
(四) 根据2006年4月5日企业与自然人陈临签订的《国有产权交易合同》,本企业将其持有的宁波东方创新进出口有限企业54.20%股权转让给自然人陈临。本企业上述股权转让事项业经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会浙国资法产[2006]58号文批复同意。

十二、其他重要事项
(一) 债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
(三) 资产置换、转让及其出售行为的说明
根据2005年12月18日企业与控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业签订的《股权转让协议》,企业本期将原持有的金通证券股份有限企业3.39%股权和浙江省国际信托投资有限责任企业3.58%股权按账面价值共计6,150万元转让给钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业。截至2005年12月31日,钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业已支付股权转让款3,400万元,剩余款项2,750万元按约定期限在2006年12月31日前支付。企业相关董事会和临时股东大会审议通过了上述股权转让事项,控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业已就该等股权转让事项报送浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
(四) 2000年12月企业出资6,000万元参股华安证券有限责任企业(以下简称华安证券),华安证券实收资本总额为170,500万元,本企业占其注册资本的3.52%。根据华安证券2005年度未审会计报表,该企业2005年12月31日净资产484,263,661.61元,低于其实收资本1,220,736,338.39元,本企业已按持股比例累计确认长期股权投资减值准备42,958,463.52元。其中根据2005年7月华安证券2004年度股东会材料和安徽华普会计师事务所出具的该企业2004年度审计报告(华普审字[2005]第0491号),华安证券2004年度亏损1,168,467,357.58元,截至2004年12月31日净资产为581,763,142.12元,按本企业持股比例应计长期股权投资减值准备39,527,396.76元,由于该项重大会计差错更正,本企业进行了追溯调整,详见本会计报表附注二(二十二)之说明。2005年度计提长期股权投资减值准备3,431,066.76元,已计入2005年度损益。
(五) 根据2005年8月30日企业和浙江莱茵达置业有限企业(现已更名为浙江莱茵达商贸发展有限企业,以下简称莱茵达商贸)、浙江莱茵达房地产有限企业(以下简称莱茵达房产)三方签订的《出资转让协议》,莱茵达商贸和莱茵达房产分别将其原持有的钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业(蓬莱置业)34.10%和4.90%的股权转让给了本企业,截至2005年12月31日已办妥工商变更登记手续。上述股权转让实施后,蓬莱置业注册资本仍为5,000万元,其中本企业出资4,500万元,占注册资本的90%,莱茵达商贸出资500万元,占注册资本的10%。
根据上述《出资转让协议》的补充协议,上述股权转让价格包括首付款和第二期付款,首付款按原出资额计算,转让的39%股权合计1,950万元。第二期付款在蓬莱置业开发的西溪?紫金庭园项目决算完成后,在2006年9月30日之前确定基准日对蓬莱置业进行审计、评估,剔除西溪?紫金庭园项目以外的权益后计算确定第二期付款。
上述股权转让首付款支付后出让方仍享有基于该出资而形成的股东权益,但不再享有和承担蓬莱置业投资开发的除西溪?紫金庭园项目以外的其他项目产生的收益和风险,直至第二期付款交割完毕。上述股权转让实施后,莱茵达商贸继续持有的蓬莱置业10%股权亦仅享有基于该出资形成的西溪?紫金庭园项目产生的股东权益。
(六) 根据企业与浙江红石房地产开发有限企业签订的《房地产合作开发协议书》,双方共同投资设立浙江新帝置业有限企业,该企业注册资本12,000万元,其中本企业出资5,880万元,占注册资本的49%,浙江红石房地产开发有限企业出资6,120万元,占注册资本的61%。上述出资业经浙江天惠会计师事务所验证并出具浙天惠验字[2005]第204号《验资报告》,已于2005年10月29日在杭州市工商行政管理局登记注册,取得注册号为3301001500090号的《企业法人营业执照》。根据双方签订的《出资转让合同》,企业以1,440万元价格受让浙江红石房地产开发有限企业持有的浙江新帝置业有限企业12%股权,2005年12月31日浙江新帝置业有限企业已办妥工商变更登记手续。上述股权转让实施后,本企业对浙江新帝置业有限企业的投资变更为7,320万元,占其注册资本的61%。截至2005年12月31日,浙江新帝置业有限企业已支付该项目的土地使用权出让金和土地开发补偿费,具体开发计划尚在设计完善中,尚欠参股股东浙江红石房地产开发有限企业该项房产开发项目资金134,345,337.75元。
(七) 本企业持有广东发展银行股份有限企业0.83%的股权计3,000万股,长期投资账面价值3,600万元。该行于2005年11月30日召开2005年第一次临时股东大会,并审议通过了《关于提请临时股东大会授权董事会制定并实施财务重组方案的议案》和《关于增资扩股引进境内外投资者的议案》,增资扩股相关内容如下:鉴于该行的巨额亏损,该行计划增发新股给境内外投资者,增发新股的数量和发行价格将在与境内外投资者协商谈判后确定,预计增发新股规模将不少于发行后该行总股本的51%,而新股发行价格不低于每股股票的面值(即人民币1元);为平衡重组增资后新股东与现有股东的利益,建议现有股东以其持有的股份的原始入股金额按照新引进投资者入股价格重新计算持股量。截至审计报告日,该行尚未完成引资和财务重组工作。
(八) 根据2005年3月31日企业控股子企业宁波东方宏业制衣有限企业第二十五次股东会决议和修改后章程的规定,该企业以截至2004年12月31日的盈余公积1,991,828.98元和未分配利润4,208,171.02元按各股东出资比例转增注册资本6,200,000.00元,转增后企业注册资本为30,000,000.00元,同时企业更名为宁波狮丹努集团有限企业。上述增资业经浙江天健会计师事务所验证并出具浙天会验[2005]第14号《验资报告》,上述增资及名称变更事项于2005年4月23日办妥工商变更登记手续。经上述增资后,企业对其出资额为1,350万元,占其注册资本的45%。
根据商务部[2005]商合港澳企证字第HM0310号《内地企业赴港澳地区投资批准证书》批准,企业控股子企业宁波狮丹努集团有限企业本期出资5万美金设立香港富泰国际有限企业。该企业本期尚未正式开展经营活动。
根据宁波市海曙区人民政府办公室海政办会纪[1999]8号会议纪要的精神,宁波海曙克鲁斯服饰制衣厂继续享受社会福利企业有关优惠政策,自1999年1月1日以来的权益归宁波狮丹努集团有限企业所有。根据宁波市海曙区民政局、财政税务局和国家税务局海民[2001]2号文有关规定,该企业历年来因社会福利企业有关优惠政策,取得增值税返还4,965,286.98元计入资本公积,获得企业所得税减免3,419,067.96元计入未分配利润,该等款项属于国家扶持基金,不得用于利润分配。
企业控股子企业宁波鸿发织造有限企业原系由企业控股子企业宁波市鄞州宏业针织有限企业和宁波市海曙区段塘镇资产经营企业共同出资设立的社会福利企业,注册资本150万元,其中宁波市鄞州宏业针织有限企业出资73.50万元,占其注册资本的49%,宁波市海曙区段塘镇资产经营企业出资76.50万元,占其注册资本的51%,业经宁波世明会计师事务所验证并出具甬世会验[2003]2719号《验资报告》。经宁波市海曙区人民政府批准,宁波市鄞州宏业针织有限企业和宁波市海曙区段塘镇资产经营企业签订《置换投资主体委托投资协议书》,宁波市鄞州宏业针织有限企业享有宁波鸿发织造有限企业自成立以来的所有者权益,宁波鸿发织造有限企业继续享受社会福利企业有关优惠政策。根据宁波市海曙区民政局、财政税务局和国家税务局海民[2001]2号文有关规定,该企业历年来因社会福利企业有关优惠政策,取得增值税返还644,451.63元计入资本公积,获得企业所得税减免853,136.52元计入未分配利润,该等款项属于国家扶持基金,不得用于利润分配。
(九) 根据南宁市国家税务局南市国税函发[2003] 118、246、248号文件,企业控股子企业广西东方控股集团有限企业、广西东方伟业进出口有限企业和广西东方发祥进出口有限企业自2003年起至2005年止免征企业所得税3年,所减免的税金必须全部用于企业发展,不得挪作他用。广西东方伟业进出口有限企业本期减免所得税582,279.62元,已全额计入任意盈余公积。
(十) 截至2005年12月31日,企业控股子企业上海奥兰多国际贸易有限企业所有者权益出现负数,且已停止正常的生产经营活动,不具备持续经营的能力,根据《合并会计报表暂行规定》的规定,本企业将对其的长期投资减计至零后,期末未将其纳入合并会计报表范围,企业应收其往来款312,513.38元可能无法收回,本企业已对该项应收款项全额计提坏账准备。
(十一) 企业及控股子企业根据清产核资结果申报核销流动资产净损失1,874,339.45元,申报核销固定资产净损失101,258.66元,该等资产损失原已全额计提资产减值准备。根据浙江省国有资产监督管理委员会《关于对钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业清产核资资金核实的批复》(浙国资统评[2005]34号)和钱柜手机娱乐官网控股集团有限企业《转发省国资委对我集团清产核资资金批复的通知》(浙东控资财发[2005]903号),上述资产损失由企业自行消化。
(十二) 根据海关总署2004年度第44号公告,各地海关自2005年1月1日起对企业部分服装及纺织品出口开征出口关税。根据海关总署2005年度第22号公告和第36号公告,上述服装及纺织品出口关税本期已陆续停止征收。
(十三) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的企业的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》(2004年修订)的规定,本企业非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
项 目 2005年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -240,774.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 6,761,975.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,453,139.55
短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外) 1,951,104.87
委托投资损益 3,368,254.35
各项非经常性营业外收入、支出 939,219.08
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,222,014.22
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小 计 21,452,932.30
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-” 表示) 3,234,580.46
少数股东损益影响数(亏损以“-”表示) 4,898,346.51
非经常性损益净额 13,320,005.33

十二、备查文件目录
(一)载有企业法定代表人、主观会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 
(三)报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开批露过的企业文件正文及公告原件 




董事长:何志亮

钱柜手机娱乐官网有限企业 


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