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情報公示

Information announcement

钱柜手机娱乐官网有限企业关于对索日集团应收款项计提坏账准备的公告

2014.10.31

证券代码:600120              股票简称:钱柜手机娱乐官网              编号:2014—034
钱柜手机娱乐官网有限企业
关于对索日集团应收款项计提坏账准备的公告

本企业董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
自2012年起,企业及企业下属子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业、钱柜手机娱乐官网集团供应链管理有限企业、杭州舒博特新材料科技有限企业、浙江国金融资租赁股份有限企业陆续分别与索日新能源股份有限企业(以下简称“索日集团”)开展出口、内贸、融资租赁业务合作。截止2014年9月30日,企业及上述子企业对索日集团的到期债权出现逾期。为了真实反映企业2014年前三季度的财务状况和资产价值,经企业七届董事会第二次会议审议通过,企业决定对索日集团应收款项计提专项坏账准备。
一、 本次计提应收款项坏账准备的基本情况
1、本次计提应收款项坏账准备原因
根据《企业会计准则》及企业会计政策的相关规定,企业及前述四家下属子企业对索日集团的应收款项进行了清理、核对和确认,考虑到索日集团目前的经营情况,本着谨慎性原则,企业对索日集团应收款项计提专项坏账准备。
2、本次计提应收款项坏账准备金额
截止2014年9月30日,企业及下属子企业累计应收索日集团款项41864.24万元(未包含逾期利息),其中逾期38453.76万元,合计计提坏账准备13001.59万元,明细如下:
单位:人民币 万元

企业名称应收款项坏账准备

余额其中:逾期金额一般坏账专项坏账合计
钱柜手机娱乐官网有限企业5,433.38 5,175.88 271.672,445.022,716.69
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业23,556.7021,904.51 1,177.845,476.136,653.96
钱柜手机娱乐官网集团供应链管理有限企业 5,438.405,438.40 271.921,359.601,631.52
杭州舒博特新材料科技有限企业 5,545.505,545.50 277.281,386.381,663.65
浙江国金融资租赁股份有限企业 1,890.26  389.47 25.18310.59335.77
合    计41,864.2438,453.762,023.8810,977.7113,001.59

(1)一般坏账的计提:按照企业会计政策,融资租赁业务正常类坏账计提按风险敞口的1.5%,其他业务账龄在一年以内一般坏账按5%的计提比例,合计计提一般坏账2023.88万元;
(2)专项坏账的计提:融资租赁业务按风险敞口的18.5%补提坏账准备;钱柜手机娱乐官网有限企业补提45%专项坏账;其他子企业按25%计提专项坏账,合计计提专项坏账10977.71万元。
二、 本次计提应收款项坏账准备对企业的影响
本次应收款项坏账计提,减少企业2014年1-9月净利润13001.59万元,相应减少归属于母企业净利润9123.92万元。
三、企业监事会关于计提坏账准备的审核意见
企业监事会认为,企业按照企业会计准则的有关规定对索日集团应收款项计提坏账准备,符合企业的实际情况,计提后能够更加公允地反映企业报告期末的资产状况。企业董事会就该事项的决策程序合法合规,同意本次计提坏账准备。
四、独立董事关于计提坏账准备的独立意见
企业独立董事认为,企业本次依据《企业会计准则》和企业会计政策、会计估计的相关规定,对索日集团应收款项计提坏账准备,遵循谨慎性原则,计提程序、内容合法合规,未发现损害企业和公众股东利益的情形,计提后的财务数据公允地反映了企业的资产状况,同意本次对索日集团应收款项计提坏账准备的相关处理。同时,要求企业对索日集团应收款项强化追偿措施,最大程度减少损失,并根据事项的进展情况对坏账准备做相应的调整。

特此公告
钱柜手机娱乐官网有限企业董事会
2014年10月31日

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