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钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度报告

2015.12.15

钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度报告  [2009/4/30]

  

目录
一、重要提示 2
二、企业基本情况 2
三、会计数据和业务数据摘要: 3
四、股本变动及股东情况 4
五、董事、监事和高级管理人员 6
六、企业治理结构 9
七、股东大会情况概况 12
八、董事会报告 12
九、监事会报告 17
十、重要事项 18
十一、财务会计报告 23
十二、备查文件目录 92


一、重要提示 
(一) 本企业董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 企业全体董事出席董事会会议。
(三) 浙江天健东方会计师事务所有限企业为本企业出具了标准无保留意见的审计报告。
(四) 企业负责人何志亮、主管会计工作负责人林平及会计机构负责人(会计主管人员)胡慧珺声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

二、企业基本情况 
企业法定中文名称 钱柜手机娱乐官网有限企业
企业法定中文名称缩写 钱柜手机娱乐官网
企业法定英文名称 ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD
企业法定英文名称缩写 ZJOHCO
企业法定代表人 何志亮
企业董事会秘书情况
董事会秘书姓名 王俊
董事会秘书联系地址 杭州市西湖大道12号1806房间
董事会秘书电话 0571-87600383
董事会秘书传真 0571-87600324
董事会秘书电子信箱 invest@zjorient.com
企业证券事务代表情况
证券事务代表姓名 姬峰
证券事务代表联系地址 杭州市西湖大道12号1806房间
证券事务代表电话 0571-87600383
证券事务代表传真 0571-87600324
证券事务代表电子信箱 invest@zjorient.com

企业注册地址 杭州市西湖大道12号
企业办公地址 杭州市西湖大道12号
企业办公地址邮政编码 310009
企业国际互联网网址 www.zjorient.com
企业电子信箱 invest@zjorient.com
企业选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
企业年度报告备置地点 杭州市西湖大道12号钱柜手机娱乐官网综合办公室
企业股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 钱柜手机娱乐官网 600120
其他有关资料
企业首次注册日期 1994年10月26日
企业首次注册地点 杭州市庆春路199号
企业变更注册日期 2004年6月16日

企业变更注册地点 杭州市西湖大道12号

企业法人营业执照注册号 3300001000046
税务登记号码 330165142927960
组织机构代码 142927960
企业聘请的会计师事务所情况
企业聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限企业 
企业聘请的境内会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10楼

三、会计数据和业务数据摘要: 
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
营业利润 183,730,770.66 
利润总额 200,955,414.77 
归属于上市企业股东的净利润 84,076,184.80
归属于上市企业股东的扣除非经常性损益后的净利润 63,649,946.76
经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87

(二) 非经常性损益项目和金额:
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 24,610,737.88
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,302,694.97
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,369,922.22
除同企业正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 12,697,539.73
对外委托贷款取得的损益 13,016,901.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,875,104.94
所得税影响额 -34,102,855.25
少数股东所占份额 -8,343,808.40
合计 20,426,238.04

(三) 报告期末企业前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2008年 2007年 本年比上年增减(%) 2006年
营业收入 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85 -12.82 5,201,090,166.54 
利润总额 200,955,414.77 282,130,654.79 -28.77 247,468,112.03
归属于上市企业股东的净利润 84,076,184.80 123,140,027.12 -31.72 95,948,452.46
归属于上市企业股东的
扣除非经常性损益的净利润 63,649,946.76 81,974,170.34 -22.35 60,336,502.64
基本每股收益(元/股) 0.17 0.24 -29.17 0.19 
稀释每股收益(元/股) 0.17 0.24 -29.17 0.19 
扣除非经常性损益后的
基本每股收益(元/股) 0.13 0.16 -18.75 0.12 
全面摊薄净资产收益率(%) 7.50 10.64 减少3.14个百分点 9.14
加权平均净资产收益率(%) 7.16 11.08 减少3.92个百分点 9.28
扣除非经常性损益后
全面摊薄净资产收益率(%) 5.68 7.08 减少1.40个百分点 5.69 
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率(%) 5.42 7.52 减少2.10个百分点 5.82
经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 101,987,210.66 -452.73 -51,296,687.52
每股经营活动产生的
现金流量净额(元/股) -0.71 0.20 -455.00 -0.10 
2008年末 2007年末 本年末比
上年末增减(%) 2006年末
总资产 3,123,438,614.47 2,953,505,861.81 5.75 2,844,606,285.00
所有者权益(或股东权益) 1,121,555,641.15 1,157,134,301.32 -3.07 1,049,612,782.92
归属于上市企业股东的每股净资产(元/股) 2.22 2.29 -3.06 2.08 

四、股本变动及股东情况 
(一) 股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例(%) 发行
新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 142,180,252 28.13 -25,273,672 -25,273,672 116,906,580 23.13
3、其他内资持股 15,342,533 3.03 -15,342,533 -15,342,533 0 0
其中: 境内非国有法人持股 15,342,533 3.03 -15,342,533 -15,342,533 0 0
境内自然人持股
4、外资持股
其中: 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 157,522,785 31.16 -40,616,205 -40,616,205 116,906,580 23.13
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87
三、股份总数 505,473,454 100.00 0 0 505,473,454 100.00

根据企业股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通的有关承诺,企业40,616,205股有限售条件的流通股于2008年1月23日上市。 

2、限售股份变动情况
单位:股
股东名称 年初限售
股数 本年解除
限售股数 本年增加
限售股数 年末
限售股数 限售原因 解除限售
日期
钱柜手机娱乐官网集团
控股有限企业 142,180,252 -25,273,672 0 0 股权分置改革 2008年1月23日
浙江天业
投资有限企业 15,342,533 -15,342,533 0 0 股权分置改革 2008年1月23日
浙江省国际贸易
集团有限企业 0 0 0 116,906,580 股权分置改革 2009年1月23日
合计 157,522,785 -40,616,205 0 116,906,580 / /
注:原钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业于2008年1月23日后持有的116,906,580股有限售条件流通股通过行政划转给浙江省国际贸易集团有限企业持有。目前控股股东浙江国际贸易集团有限企业持有的股份均为流通股。

(二) 证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年,企业未有证券发行与上市情况。

2、企业股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起企业股份总数及结构的变动。

3、现存的内部职工股情况
本报告期末企业无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 63,245户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内
增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
浙江省国际贸易
集团有限企业 国有法人 46.44 234,733,072 234,733,072 116,906,580 无

浙江天业投资
有限企业 境内非国有法人 5.62 28,431,344 -12,184,861 0 无

施坚钢 境内自然人 0.25 1,249,448 49,400 0 未知

谢瑞富 境内自然人 0.21 1,067,593 1,067,593 0 未知

周翠金 境内自然人 0.18 900,000 580,000 0 未知

翟俊义 境内自然人 0.18 889,329 325,229 0 未知

宋兰英 境内自然人 0.17 862,035 0 0 未知

赵禾妹 境内自然人 0.14 714,740 0 0 未知

滕树福 境内自然人 0.13 682,288 0 0 未知

杨宁 境内自然人 0.13 650,000 0 0 未知

前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
浙江省国际贸易集团有限企业 117,826,492 人民币普通股

浙江天业投资有限企业 28,431,344 人民币普通股

施坚钢 1,249,448 人民币普通股

谢瑞富 1,067,593 人民币普通股

周翠金 900,000 人民币普通股

翟俊义 889,329 人民币普通股

宋兰英 862,035 人民币普通股

赵禾妹 714,740 人民币普通股

滕树福 682,288 人民币普通股

杨宁 650,000 人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 企业第一大股东的董事何志亮先生为企业第二大股东的法定代表人,其余股东未知是否存在关联关系或属于一致行动人情况。 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1. 浙江省国际贸易
集团有限企业 116,906,580 2009年1月23日 116,906,580
法定限售条件

2、控股股东及实际控制人情况
(1) 法人控股股东情况
单位:亿元 币种:人民币
名称 法定
代表人 注册资本 成立日期 主营业务
浙江省国际贸易集团有限企业 王挺革 9.8 2008年2月14日 授权范围内国有资产的经营管理;经营进出口业务和国内贸易(国家法律法规禁止、限制的除外);实业投资,咨询服务等。

(2) 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内,根据浙江省省属国有企业改革领导小组浙企改发[2007]3号《关于荣大、中大、东方三家外贸集团企业合并重组改革总体方案的批复》、国务院国有资产管理委员会国资产权【2008】506号《关于钱柜手机娱乐官网有限企业、浙江海正药业股份有限企业股东变更有关问题的批复》等文件,原钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业、原浙江中大集团控股有限企业、浙江天业投资有限企业、中投信托有限责任企业(原浙江省国际信托投资企业)分别持有的本企业16745.3924万股、2304.7299万股、1218.4861万股、2193.697万股行政划转为浙江省国际贸易集团有限企业持有。2008年10月29日,中国证监会出具证监许可[2008]1236号《关于核准浙江省国际贸易集团有限企业公告钱柜手机娱乐官网有限企业收购报告并豁免其要约收购义务的批复》, 2008年12月10日在中国证券登记结算有限责任企业上海分企业办理完毕了有关股权过户手续。此外,报告期内浙江省国际贸易集团有限企业通过上海证券交易所证券交易系统增持了本企业1011,0018万股。因此,截至报告期末。本企业总股本50547.3454万股保持不变,浙江省国际贸易集团有限企业持有本企业股份23473,3072万股,占总股本的46.44%。相关信息企业已经分别于2008年2月21日、6月6日、12月17日在《上海证券报》进行了披露。

(3) 企业与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图



控股100%



控股46.44%



3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末企业无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、董事、监事和高级管理人员 
(一) 董事、监事、高级管理人员的情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 是否在企业领取报酬、津贴 报告期内从企业领取的报酬总额(万元)(税前) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴

何志亮 董事长 男 58 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 51.70 否
高 康 副董事长、总裁 男 47 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 51.70 否
洪学春 董事、
副总裁 男 43 2008年8月5日~2011年8月5日 366,841 321,841 -45,000 二级市场买卖 是 39.76 否
李天林 董事 男 56 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 否 0 是
金雪军 独立董事 男 51 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 5 否
沈玉平 独立董事 男 52 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 5 否
郑吉昌 独立董事 男 47 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 5 否
陈新忠 监事会
主席 男 45 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 否 0 是
金朝萍 监事会
副主席 女 34 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 26.51 否
叶秀昭 监事 男 40 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 否 0 是
龚会裕 监事 男 46 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 87.03 否
赵祖逵 监事 男 43 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 168.04 否
裘高尧 副总裁 男 46 2008年8月5日~2011年8月5日 132,111 132,111 是 39.76 否
林 平 副总裁、财务总监 男 47 2008年8月5日~2011年8月5日 385,094 385,094 是 39.76 否
王 俊 董事会
秘书 男 38 2008年8月5日~2011年8月5日 0 0 是 31.81 否
合计 / / / / 884,046 839,046 -45,000 / / 551.07 /

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
1.何志亮:本科学历,高级经济师,1970年参加工作。曾任中国驻阿联酋大使馆商务处一等秘书;浙江省外经贸厅进出口处副处长、处长。2001年 6月至2003年11月,任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业董事、党委委员、副总经理,兼任浙江省纺织品进出口集团有限企业党委书记、董事长;2003年11月至2008年2月任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业董事、党委委员、副总经理兼任钱柜手机娱乐官网有限企业党委书记、董事长;钱柜手机娱乐官网机电工程有限企业董事长。2008年2月至今任浙江省国际贸易集团有限企业董事,钱柜手机娱乐官网有限企业党委书记、董事长。
2.高 康:本科学历,高级经济师,1979年参加工作。曾任浙江省军区司令部外事处处长、办公室主任。2000年1月至2001年7月在浙江省对外贸易经济合作厅工作,先后任对外经济合作处副处长、外商投资管理处副处长;2001年8月至2004年6月任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业办公室副主任、主任;2004年6月至2005年3月,任钱柜手机娱乐官网有限企业党委副书记;2005年3月至2008年8月任钱柜手机娱乐官网有限企业董事、总裁、党委副书记;2008年8月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业副董事长、总裁、党委副书记。
3.洪学春:本科学历,国际商务师,1988年参加工作。2000年1月至2002年5月任钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业总经理。2002年至200年3月任钱柜手机娱乐官网有限企业党委委员、副总裁,兼任钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业董事长,2005年3月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业董事、副总裁、党委委员,钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业董事长。
4.李天林:本科学历,高级经济师,1978年参加工作。2000年-2001年任钱柜手机娱乐官网有限企业投资审计部经理,2001年8至2008年2月任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业投资发展部副部长、部长,2008年2月至今任浙江省国际贸易集团有限企业资产经营部经理,2005年3月起任钱柜手机娱乐官网有限企业董事。
5.金雪军:教授,博士生导师。1984年至今在浙江大学工作,现任浙江大学经济学院副院长,兼任浙江大学江万龄国际经济与金融投资研究中心主任,浙江大学应用经济研究中心主任。2008年8月起任钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事。
6.沈玉平:经济学博士、教授,硕士生导师。1980年至今在浙江财经学院工作,现任浙江财经学院财政与公共管理学院院长。2008年8月起任钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事。
7.郑吉昌:教授职称,服务经济学者。1994-2000年,在浙江对外贸易学校工作,任校长、党委书记;2000年5月至今,在浙江树人大学工作,现任副校长。2006年6月起任钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事。
8.陈新忠:硕士研究生,1988年7月参加工作。2002年1月至2003年6月任浙江荣大集团控股有限企业财务审计部副经理:2003年6月至2008年2月任浙江荣大集团控股有限企业财务审计部经理;2008年2月至今任浙江省国际贸易集团有限企业财务部经理。2008年8月起任钱柜手机娱乐官网有限企业监事会主席。
9.金朝萍:硕士研究生,1996年8月参加工作。2001年7月至2007年12月浙江省委办公厅综合一处副主任科员、主任科员;2007年12月至2008年1月浙江省委办公厅机要局机要通信技术服务中心干部:2008年1月至2008年4月任浙江省委办公厅机要局机要通信技术服务中心副主任;2008年4月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业党委副书记,纪委书记。2008年8月起任钱柜手机娱乐官网有限企业监事会副主席。
10.叶秀昭:本科学历,中国注册会计师,1990年参加工作。曾任浙江省纺织品进出口企业科员。2001年至2008年2月任钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业资产财务部科员、副部长,2003年12月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业监事会监事; 2008年2月至今任浙江省国际贸易集团有限企业财务部副经理。 
11.龚会裕:硕士研究生学历,1993年4月参加工作。2002年5月至2005年8月任钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业总经理;2005年8月至今任钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业董事长兼总经理。2008年8月起任钱柜手机娱乐官网有限企业监事会监事。
12.赵祖逵:本科学历,1988年8月参加工作。 2002年5月至2005年1月任钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业副总经理;2005年1月至2005年8月任钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业总经理;2005年8月至今任钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业董事长兼总经理。2008年8月起任钱柜手机娱乐官网有限企业监事会监事。
13.裘高尧:本科学历,1986年8月参加工作。2000年-2002年任钱柜手机娱乐官网有限企业总经理助理;2002年5月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业党委委员、副总裁;兼任钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业副董事长、总经理;湖州东方蓬莱置业有限企业董事长、总经理。
14.林 平:大专学历,高级会计师,1981年8月参加工作。2000年-2002年5月任钱柜手机娱乐官网有限企业财务部经理、钱柜手机娱乐官网有限企业第一届、第二届、第三届董事会董事、财务总监,2002年5月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业副总裁、财务总监。
15.王 俊:研究生学历,1993年8月参加工作。1993年-2002年11月在浙江科技学院工作,期间曾在浙江初阳律师事务所从事兼职律师工作。2002年11月进钱柜手机娱乐官网有限企业,2004年5月任钱柜手机娱乐官网有限企业总裁办公室副主任,2005年3月至今任钱柜手机娱乐官网有限企业董事会秘书;2005年7月兼任总裁办公室主任。

(二) 在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
何志亮 浙江省国际贸易集团有限企业 董事 2008-02 未知 否
李天林 浙江省国际贸易集团有限企业 资产经营部经理 2008-02 未知 是
陈新忠 浙江省国际贸易集团有限企业 财务部经理 2008-02 未知 是
叶秀昭 浙江省国际贸易集团有限企业 财务部副经理 2008-02 未知 是

在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
陈新忠 浙江省粮油食品进出口股份有限企业 监事会召集人 2009年1月15日 2012年1月15日 否
陈新忠 浙江海正药业股份有现企业 监事 2007年4月25日 2010年4月25日 否

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
企业董事长及高管报酬是依据企业控股股东《经营者年薪制试行办法》,以EOVA经济增加值为基础实施年薪考核,由企业董事会薪酬与考核委员会考核后提交企业五届董事会六次会议审议通过后实施。董事长报酬需提交企业2008年年度股东大会审议。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
根据企业2002年年度股东大会审议通过的监事津贴议案、2005年年度股东大会审议通过的独立董事津贴议案以及五届董事会第六次会议通过的企业高管、董事长2008年薪酬议案实施。
3、不在企业领取报酬津贴的董事监事情况
不在企业领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
李天林 是
陈新忠 是
叶秀昭 是

独立董事津贴为每年5万元(税后),董事李天林、监事会主席陈新忠、监事会副主席金朝萍、监事叶秀昭不在企业领取监事津贴,2名职工监事津贴为每年1.8万元(税后),监事从企业取得的报酬中的其余部分为其在企业其他任职所得或业务提成奖金。

(四) 企业董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
汪祥耀 独立董事 企业董事会换届
胡一平 独立董事 企业董事会换届
沈卫平 监事 企业监事会换届
何新华 监事 企业监事会换届
钱国华 监事 企业监事会换届
贾一览 监事 企业监事会换届
施奇馨 副总裁 工作调动
因企业四届董事会、监事会任期届满,且独立董事汪祥耀先生已连续六年在本企业担任独立董事,根据有关规定不能继续担任,独立董事胡一平先生在任期内因病去世,2008年8月5日企业2008年第一次临时股东大会审议通过了企业董监事会换届议案。

(五) 企业员工情况
在职员工总数 519 企业需承担费用的离退休职工人数 55

员工的结构如下:
1、专业构成情况
专业类别 人数
销售人员 395
财务人员 53
管理、行政人员 71

2、教育程度情况
教育类别 人数
本科及本科以上学历 233 
大专学历 140 
初高中学历 146 

六、企业治理结构 
(一) 企业治理的情况
1、企业治理的完善情况
报告期内,企业严格按照《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国证券法》和其他法律法规的规定,不断完善企业法人治理结构,建立健全各项管理制度,促进企业规范运作。目前,企业股东大会、董事会、监事会、经理层的职责权限的均已按标准量化,形成了企业权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、规范运作的法人治理结构。今后,企业将不断加强和积极探索创新治理结构建设,进一步完善企业的法人治理结构,加强内部控制,健全内部管理,以便更好地保护广大股东的合法权益。 
对照《上市企业治理准则》,企业董事会认为,企业法人治理结构的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 
(1)关于股东和股东大会:企业确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,建立了确保所有股东充分行使法律、行政法规和《企业章程》规定的合法权利的企业治理结构。企业确保股东对法律、行政法规和《企业章程》规定的重大事项均享有知情权和参与权,并建立和股东良好沟通的渠道。企业严格按照中国证监会发布的《上市企业股东大会规则》和《企业章程》及《股东大会议事规则》的相关规定召集、召开股东大会,严格遵守表决事项和表决程序的有关规定,维护上市企业和股东的合法权益,并由律师出席见证。
(2)关于控股股东和上市企业:企业控股股东严格遵照《上市企业治理准则》要求,没有任何超越股东大会直接或间接干预企业的决策和生产经营活动的情况,控股股东也不存在占用企业资金情况。企业与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做到了“五分开”,企业董事会、监事会和内部机构均能够独立经营和运作。 
(3)关于董事和董事会:企业严格按照《企业章程》规定的董事提名、选聘程序选举董事;董事会已建立了战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会,并制定了各专门委员会实施细则;企业董事会的人员构成符合法律、法规的要求;企业各位董事能够根据企业和全体股东的最大利益忠实、诚信、勤勉地履行自己的义务和职责;企业现有独立董事三人,符合中国证监会的规定。 
(4)关于监事和监事会:企业监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;企业监事会会议严格按照规定的程序进行;企业监事本着对全体股东负责的态度,认真履行职责,对企业财务以及企业董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督,维护了股东的权益。 
(5)关于绩效评价和激励约束机制:企业依据控股股东制定的《经营者年薪制试行办法》,建立了公正、透明的高管人员的绩效评价标准与激励约束机制;总裁及其他高级管理人员的任免公开、透明,符合法律、法规的规定;企业还制定了《职能部门员工岗位薪酬制试行办法》,以便更好的对职能部室的中层领导及员工进行考核和激励。 
(6)关于信息披露:企业依照法律、法规和《企业章程》的规定,修定了《信息披露管理制度》,进一步规范企业信息披露,确保能够按规定真实、准确、及时、完整地披露企业信息,以保证全体股东享有平等获得信息的权利;企业按照《投资者关系管理制度》的要求,加强与投资者的沟通,促进了投资者对企业的了解和认同。 
2、自2007年以来开展企业专项治理活动的情况
根据中国证监会《关于开展加强上市企业治理专项活动有关事项的通知》(证监企业字[2007]28号)、《关于做好加强上市企业治理专项活动有关工作的通知》(证监企业字[2007]29号)和浙江证监局《关于做好加强上市企业治理专项活动有关工作的通知》(浙证监上市字[2007]31号)的文件精神,按照浙江证监局的统一部署,企业及时组织董事、监事、高级管理人员及相关人员展开学习,成立了以董事长为组长的企业治理专项活动领导小组,并制定了企业治理专项活动分阶段的详细工作方案。对照中国证监会通知内容,本着实事求是的原则,企业展开了细致全面的自查工作。根据自查情况,企业四届董事会第二十三次会议审议通过了《企业治理专项活动自查报告和整改计划》,并在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。同时企业还公布了专门电话、传真和信箱地址,便于广大投资者和社会公众参与对本企业治理情况的评议,接受广大投资者提出的意见和建议。 
  2007年8月,浙江证监局对企业进行了上市企业治理专项活动情况的现场检查,根据浙江证监局的意见,结合企业自查发现的问题,企业制订了切实可行的整改计划,并积极落实整改方案。2007年10月19日,企业四届董事会第二十六次会议审议通过了《企业治理专项活动整改报告》,全文已登载于2007年10月20日的上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上。 
2008年7月,根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27号《关于企业治理专项活动公告的通知》的有关要求,企业就《整改报告》中所列事项做了总结,并于7月25日经企业四届董事会第三十五次会议审议通过了《企业治理专项活动整改情况的说明》,全文已登载于2008年7月26日的上海证券交易所网站。企业董事会认为:截至2008 年6 月30 日,企业《整改报告》中的限期整改问题企业已经按要求全部整改完毕,持续改进性问题得到了有效的改进,且企业对持续改进问题进一步提出了明确的整改措施和后续计划。
在浙江证监局的正确引导和社会公众、投资者的监督和帮助下,企业较好的完成了此次企业治理专项活动,企业的治理机制进一步得到了完善,也进一步加强了企业董事、监事、高级管理人员规范运作的意识。今后,企业将继续严格按照《企业法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断的完善各项管理制度,切实加强信息披露事务管理和内部制度建设,建立符合企业特点的长效机制,确保企业治理机制持续有效运行。

(二) 独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 缺席原因及其他说明
汪祥耀 8 8
胡一平 8 1 7 任期内因病逝世
郑吉昌 12 12
金雪军 4 4
沈玉平 4 4
报告期内,企业共召开12次董事会会议及2次股东大会,各位独立董事均能够按照有关法律法规的要求,勤勉地履行自己的职责,出席董事会会议及股东大会,并通过认真仔细地审阅相关资料。同时,各位独立董事积极关注企业的日常经营活动,为企业科学决策提供专业的建设性意见,使企业决策更加科学、合理,进一步完善了企业法人治理结构,切实维护了企业及广大股东的利益。

2、独立董事对企业有关事项提出异议的情况
报告期内,企业独立董事未对企业本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 企业相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
业务方面独立情况 企业拥有独立、完整的生产和销售体系和自主经营的能力,在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务,与企业控股股东不存在任何业务控制或其他影响本企业业务独立的关系。
人员方面独立情况 企业在劳动、人事、工资管理等方面实行独立,有独立的人力资源部和完善的人事管理制度。企业总裁、副总裁等高级管理人员均在本企业领取报酬,未在控股股东单位兼职或领取报酬。
资产方面独立情况 企业的资产与控股股东明确分开,不存在任何控股股东占用企业资产或干预资产经营管理的情况。
机构方面独立情况 企业拥有健全的组织机构体系,董事会、监事会等决策、监督和实行机构独立运作,企业各部门和岗位均有明确的独立的岗位职责和要求,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系或混合经营、办公关系。
财务方面独立情况 企业具有独立的财务部门和人员配置,完善的会计核算体系及财务管理制度,帐务独立,依法单独开设了银行帐户,单独合算。 

(四) 企业内部控制制度的建立健全情况
根据《企业法》、《证券法》等相关法律法规规定以及上海证券交易所的有关要求,并结合企业实际情况,企业已经建立了较为完善的内部管理和控制制度,包括法人治理、生产经营、财务管理、行政及人力资源管理、信息披露等多个方面。此外,企业积极推进并通过了ISO9001质量体系认证,制定了涵盖企业生产管理各个方面的完整的ISO体系文件,保证了企业各项经营活动的正常进行,对经营风险起到了有效的控制作用。
1、在法人治理方面:企业建立了较为完善的股东大会、董事会、监事会、总裁职能分开、相互制衡的治理结构和治理机制,且各自的职责权限的均已按标准量化,形成了企业权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、规范运作的法人治理结构。
2、在生产经营方面:企业在ISO9001质量管理体系认证下制订了《进出口业务合同评审控制程序》、《供方评定过程及控制程序》、《项目投资管理程序》等一系列重要制度,涵盖了质量记录控制、管理评审、进出口贸易过程控制、采购验收控制等一系列程序,有效地促进了各项工作的开展,完善了生产经营管理。同时,企业内审部按照财务收支审计与效益审计并重的原则,对企业总部及下属子企业进行定期内部审计,对各个子企业的经营状况、存在问题进行跟踪,并按照企业制定的《资产经营风险评估实施细则》对各子企业经营风险进行评估,确保经营风险得到控制。2009年2月份企业进一步制订了《重大经营业务风险审核(初审)小组工作办法》,成立了重大经营业务风险审核(初审)小组,对企业将要发生的各项重大经营业务进行审议,更加严格有效地控制并降低了经营风险。
3、在财务管理方面:企业依据《企业法》、《会计法》、《企业会计制度》等法律法规的要求制定有《财务管理制度》、《内部会计控制制度》、《分(子)企业财务管理制度》等一系列财务制度,并于本报告期内进行了修订,对资金管理、资产管理、财务管理体制、财务核算、对外投资管理、成本费用管理、收入和利润分配的管理、财务报告等进行了明确的规定。企业做到了严格财经纪律,进行会计核算,加强会计监督,认真编制财务计划指标,规范各种费用开支标准严格成本管理和考核,有效规范了资金管理和开支审批权限,促进了各项资金的安全运作。 
4、在行政及人力资源管理方面:企业制定了《劳动用工管理实施办法》,《人力资源控制管理程序》、《企业考勤管理办法》、《绩效工资考核与分配办法》等一系列人事管理制度,对员工的录用、培训、考核等各个环节作出了明确规定。
5、在信息披露和投资者关系管理方面:企业制定有《信息披露管理制度》,对企业信息披露的范围、信息披露的程序、责任人、披露的一般要求等均作出了明确规定,确保企业在信息披露方面严格遵守《股票上市规则》的相关规定,公平对待所有股东,确保信息披露的真实、准确、完整。同时在本报告期内,企业按照证监局和上交所的要求,制订了《独立董事年报工作会制度》及《董事会审计委员会年报工作规程》,进一步提高了企业年报信息披露质量,充分发挥了独立董事的监督作用。
企业董事会认为:企业现有内部控制制度已基本建立健全,具有合理性、合法性和有效性,并得到了有效的实施,能够适应企业管理的要求和发展的需要,能够对编制公允、合理的财务报表提供合理保证,能够对企业各项业务的顺利运行和国家法律法规的贯彻实行提供保证。按照《企业内部控制基本规范》(财会 [2008]7 号)等规定的要求,企业将在今后进一步对《企业章程》以及其他法人治理制度进行修订,并由审计会员会专门负责落实,使企业内控制度更加建立健全和深化,并得到有效实行和实施。

(五) 企业暂不披露董事会对企业内部控制的自我评估报告

(六) 高级管理人员的考评及激励情况
目前,企业由董事会薪酬与考核委员会对企业高管人员的工作成效进行考核,同时依据控股企业《经营者年薪制试行办法》,以EOVA经济增加值为基础实施年薪考核,以激励企业高管更加勤勉尽责。今后,在浙江省国有资产管理委员会对国有上市企业股权激励的具体规定和要求明确后,企业将进一步结合实际考虑激励制度的完善方案,以便进一步建立和完善考评及激励机制。

(七) 企业是否披露履行社会责任的报告:否

七、股东大会情况概况 
(一) 年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2007年年度股东大会 2008年5月5日 《上海证券报》 2008年5月6日

(二) 临时股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2008年第一次临时股东大会 2008年8月5日 《上海证券报》 2008年8月6日

八、董事会报告 

(一) 管理层讨论与分析——报告期内经营情况回顾

2008年就外部而言是国家宏观调控力度和节奏最频繁的一年,是国际经济危机爆发和传导的一年,无疑也是企业外部经营条件最困难的一年;就内部而言,是企业董事会换届后的第一年,也是控股股东变更后管理和发展战略重新定位的第一年。企业外部面临调控压力,内部面临管理和发展并重的整合要求,无论从经营上、管理上还是从企业的持续发展上都提出了新的问题、新的课题、新的要求、新的目标。企业董事会、经营班子团结带领企业全体干部员工,统一思想,凝聚力量,努力奋斗,共克时艰,基本保持了企业平稳发展。
2008年,企业实现营业收入49.17亿元,较07年下滑12.82%;利润总额20,095.54万元,较07年下滑28.77%;净利润8,047.62万元,较07年下滑31.72%;每股净资产2.22元,每股收益0.17元。企业营业收入与利润降低的主要原因在于: 一方面,2008 年全球经济危机导致的需求下降,对外贸出口的影响明显显现;另一方面,为规避风险,企业主动放弃部分高风险业务,使收益有所下降。为保持企业平稳发展,努力实现经营目标,企业董事会主要作了如下工作:
1、在经营上快速反应、积极调整。
2008年,作为企业的主营和重要投资领域的外贸、房地产行业无疑是受冲击最大的行业。在外贸领域,企业加大的政策扶持力度,在继续实施新人激励和交易会补贴等扶持政策基础上,取消子企业营业额2‰的管理费,鼓励子企业优化经营结构,调整经营模式,提升贸易质量,将工作重点放在抓成交、抓转型、抓服务、抓结汇。此外,企业获批省内首家集团外汇资金集中管理试点资格。在房地产领域,企业严控成本、加强销售,加快资金回笼。针对国内宏观调控的影响,房地产板块面临资金紧张、成本上升及楼市观望气氛浓多重压力,抓安全生产,抓楼盘品质,抓工程进度,严把安全生产、建设进度和品牌质量关,争取早销售早产出。同时,要求项目企业在预算和费用管理上宽算严出,确保赢利目标的最终实现。
2、加强风险控制,以便在困难中巩固经营成果、积蓄力量。
为加强风险控制,董事会要求经营班子进行风险教育,开展风险自查。对存在的风险和问题技师分析和总结,并制定实施相应的措施。在具体策略上:
1)抓好以现金流为主线的资金管理,保证现金流的安全。
在短期投资方面:企业较早地预感到宏观形势的转折,从6月份起暂停新的委贷业务,并对已有项目进行收口,以规避风险,确保资金的安全。
在业务管理方面:企业组织对往来帐款和应收帐款进行了全面清理,对逾期帐款的催收要求直接跟踪。虽然个别工厂、客户出现倒闭现象,但由于措施及时、控制得当,基本没有损失发生。
2)充分汲取业务的风险教训,完善制度保障。
企业把安全经营放在首位,开展了一系列工作:
将经营安全放在首位,举一反三,迅速在全企业范围内对母子企业各项经营业务进行风险排查,从业务、财务两条线,对流程中的各个节点作了全面梳理。
对现有规章制度进行修订完善,强化风险控制。要求各子企业以股东会、董事会和经营班子会议等形式,对母企业规章制度组织学习并转化为本企业的制度。在子企业法人治理结构层面形成风险控制。
成立风险评估机构。设立了由企业主要职能部门共同组成企业风险评估小组,并明确相关的程序和要求。对企业重大合同、重大投资、转投及担保等业务开展风险评估,为企业管理层、董事会提供决策前的风险评估。
3、瘦身强体,逆势发展,为做强做大作铺垫。
在“瘦身”方面2008年完成1项资产重组,进行了3项股权转让,完成2家企业清盘,基本完成了低效和风险资产的清理。当年共计回收资金过亿元。目前,正研究对湖州耀业处置方案,将综合各种因素决定耀业的下一步处置计划。
2008年初,经过几次谈判和磋商,作为IPO项目,企业出资2300万股,参股海康威视5%的股权,成为其第四大股东。从“稳定队伍、做大蛋糕”的前提出发,围绕控股子企业狮丹努集团做好新项目培育和市场调研工作,支撑狮丹努集团的在主营和其他领域的扩张。

(二)企业主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产品 营业收入 营业成本 营业
利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
分行业
商品流通 4,731,942,001.88 4,286,861,845.36 9.41 -11.93 -13.71 增加1.87个百分点
工业制造 155,996,891.08 137,569,420.50 11.81 -31.67 -1.92 减少26.75个百分点
房地产销售 559,795.00 327,095.73 41.57 -97.57 -97.66 增加2.10个百分点
货物运输
及其他 35,395,124.89 29,553,470.00 16.50 -1.98 -4.29 增加2.01个百分点
小计 4,923,893,812.85 4,454,311,831.59 9.54 -13.01 -13.56 增加0.58个百分点
抵消 18,929,671.05 14,914,188.99 21.21 -32.03 23.81 减少35.54个百分点
合计 4,904,964,141.80 4,439,397,642.60 9.49 -12.92 -13.65 增加0.77个百分点

2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国外销售 4,292,480,866.26 -13.46 
国内销售 631,412,946.59 -9.85 
小计 4,923,893,812.85 -13.01 
抵消 18,929,671.05 -32.03 
合计 4,904,964,141.80 -12.92 

3、与公允价值计量相关的项目 
单位:元 
项目
(1) 期初金额
(2) 本期公允价值
变动损益(3) 计入权益的累计公允价值变动(4) 本期计提的
减值(5) 期末金额
(6)
金融资产
其中:1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 876,440 -594,445 28,430
其中:衍生金融资产
2.可供出售金融资产 72,450,788.19 6,190,975.83 7,598,800
金融资产小计 73,327,228.19 -594,445 6,190,975.83 7,627,230
合计 73,327,228.19 -594,445 6,190,975.83 0 7,627,230

4、持有外币金融资产、金融负债情况
企业未持有外币金融资产、金融负债情况。

(三)企业对2009年的展望和对策

2008年世界经济放缓、金融危机蔓延、国内经济减速、人民币汇率稳定性、主要行业投资率下降、以及国际贸易保护主义抬头等不利因素将继续对2009 年的全球经济产生持续深远的影响。国内进出口贸易增速回落,企业利润严重压缩的情况将更加明显,而我国纺织贸易所面临国际形势可能将更为严峻。企业内部也面临的四个方面的困难:第一、贸易产品类别单一,产品多元化经营不够。第二、房地产土地储备不足且房地产市场低迷,阶段性和持续性发展面临考验。第三、生产实业企业未能集群化,对贸易的支撑不够。第四、受宏观调控的影响,企业对投融资同步调整收缩,短期投资收益受到影响。
为抵御国际经济环境的不利影响,国家已制定了保增长、扩内需、调结构、保就业、保出口等一系列大政方针,出台了产业调整振兴规划等改善产业环境的各项政策,提高出口退税率等政策;同时,国家将采取积极的财政政策、宽松的货币政策,这些都为企业的产业发展创造良好机遇。企业将:
1、统一认识,迎难而上。
企业将2009年定位为风险控制与稳健发展年。为此,企业董事会和经营班子带领全体员工,按照“认清形势、坚定信心、迎难而上、严控风险、扎实经营、稳健发展”的总体方针,以科学发展观为引导,用新的思维、新的观念、新的制度、新的工作作风创造性地开展工作,促进企业转型升级,保持企业稳健发展。在具体措施上,抓好“三保一促”,保规模、保市场、保客户,促效益。在工作方式上,做到推进快、效率高、实行严。在经营目标上,力争销售收入不低于40亿,稳规模、保效益。
2、统筹规划,抓好年度财务收支的安排和实行。
2009年是企业产出最为困难的一年,外贸形势严峻、房产项目销售压力较大、资本市场不景气等多方面不利因素给企业全年经营目标的实现造成很大压力,在当前宏观经济形势预期尚不确定的情况下,务必做好财务统盘筹划,突出现金流控制。要运用各种手段和渠道,从经营费用、财务费用、以及办公费用、运杂费、快件费等环节上加强费用控制,开源节流、压缩或转移成本,力争完成经营目标。
3、稳健发展外贸主业,尽快实现房地产销售资金回笼
外贸主业方面,立足于:1)树立信心,用好政策,积极成交。2)调整经营方式,赢得更多贸易机会。3)全程引入风险控制,保障贸易安全。4)积极培养新人,壮大外销员队伍。要全面分析客户价值。特别是重点客户要进行进一步梳理和评估,主动开拓产品链,延伸服务链,利用团队优势,确保存量,扩大增量。要对现有的现金流、货物流、服务流在识别梳理的基础上,进行科学合理的挖掘整合,加速资金周转,增强流动性能,提升挖掘流程主要节点价值。围绕产品供应链,集中资源优势,降低成本,提高综合效益。
两个房产项目要重点抓好安全生产,保质保量按一定进度确保项目如期完成。要进一步细化房产项目预算,重点对预算差异、实行进行分析,加强成本的精细化管理。严格抓好成本核算和费用的日常控制,控支出、堵漏洞。进一步完善财务管理制度。针对性地搜集目标客户资料,通过品牌营销、样板促销以及情景销售等手段,提升项目美誉度、知名度,通过千方百计抓市场销售,加快资金回笼。
4、努力深化改革,进一步做强做大上市企业。
企业从两个方面着手实施做强做大的目标,一是从母子企业管理体制和机制入手继续深化改革,学习业内企业改革中的成功经验和优秀模式,激活体制、灵活机制、实现母子双赢,企业要加强研究、力争破解难题。二是从企业中长期发展战略着眼,加强对企业投资方向、产业结构、地产储备等战略方向的研究,确定今后三到五年内的发展目标和战略规划。三是并与多方积极互动,通过上市企业平台进一步做强做大,实现资源优化配置。让员工看得到企业的发展目标和愿景,增强企业的发展力和凝聚力,为企业后续发展奠定坚实基础。

(四) 企业投资情况

1、募集资金使用情况
报告期内,企业无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况
  报告期内,企业无非募集资金投资项目。

(五) 企业会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,企业无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

(六) 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的
信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
四届二十八次 2008年1月10日 《上海证券报》 2008年1月11日
四届二十九次 2008年1月22日 《上海证券报》 2008年1月23日
四届三十次 2008年4月7日 审议通过了2007年度企业董事长薪酬议案和2007年度企业高管人员薪酬议案
四届三十一次 2008年4月8日 《上海证券报》 2008年4月10日
四届三十二次 2008年4月17日 《上海证券报》 2008年4月19日
四届三十三次 2008年4月29日 审议通过了企业2008年度第一季度报告
四届三十四次 2008年7月11日 《上海证券报》 2008年7月12日
四届三十五次 2008年7月24日 《上海证券报》 2008年7月25日
五届一次 2008年8月5日 《上海证券报》 2008年8月6日
五届二次 2008年8月28日 审议通过了企业2008年度中期报告
五届三次 2008年10月24日 审议通过了企业2008年度第三季度报告
五届四次 2008年11月14日 审议通过了关于向湖州东方蓬莱置业有限企业提供1.9亿元项目配套资金的议案

2、董事会对股东大会决议的实行情况
报告期内,企业共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会,董事会严格按照《企业法》、《证券法》和《企业章程》的相关规定,实行了股东大会的各项决议。

3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
1)企业董事会审计委员会由3名独立董事组成。2008年度,审计委员会依据《企业章程》和《审计委员会实施细则》赋予的职责与权限,本着为股东和董事会负责的精神,积极开展工作,勤勉尽责。2008年,审计委员会召开了2次会议,分别审议通过了《浙江天健会计师事务所出具的企业2007年度审计报告》、《关于浙江天健会计师事务所从事本企业2007年度审计工作的总结报告》、《续聘浙江天健会计师事务所及其报酬议案》、《有关控股股东资金占用问题的核查报告》等议案,此外,审计委员会还着重关注《企业2008年第一季度报告》、《企业2008年半年度报告》、《企业2008年第三季度报告》,充分发挥了专门委员会的决策参考及监督作用。
2)董事会审计委员会2008年年度报告编制期间的履职情况
根据中国证监会的有关规定和要求,董事会审计委员会在企业2008年年度报告编制期间,在不干扰会计师事务所按照相关规定行使审计职权的情况下,全程参与了年度报告的审计工作。 
在负责企业年度审计的浙江天健东方会计师事务所(以下简称“天健所”)正式进场前,审计委员会认真审阅了企业编制的财务会计初步报表,与企业财务部门及天健所就企业2008年审计工作进行了充分沟通,并出具了书面审阅意见,认为财务会计报表符合会计准则的规定,真实客观的反映了企业的财务状况和经营成果,同意将财务会计报表及相关资料提交年审注册会计师审计,并协商确定了2008年度审计工作时间安排。会计师进场后,审计委员会与会计师双方就年度报告审计过程中的问题及委员会所关注的问题进行了充分、及时的沟通,并两次致函给天健所敦促其按照时间计划推进审计工作。 
在会计师出具初步审计意见后,审计委员会同天健所进行了见面沟通,听取了注册会计师就审计过程中有关重要问题的汇报,并再一次审阅了企业2008年度财务报告,发表书面意见认为:年审注册会计师经过恰当的审计程序出具了审计报告初稿,对企业财务报表的合法性和公允性发表了明确的审议意见,在审计过程中提出的重点关注事项以及建议均与企业管理层达成一致。本委员会同意审计报告初稿,并敦促年审注册会计师进一步复核后在审计计划规定时限内提交审计报告。
  在天健所出具了2008年度审计报告后,审计委员会召开会议,就企业2008年度财务报告等事项形成了决议,提交企业董事会审议。审计委员会在对天健所提供的2008年度审计服务工作情况进行了总结后认为:天健所在企业2008年度财务报告审计工作中,恪尽职守,遵循独立、客观及公正的执业准则,较好地完成了企业委托的各项工作。

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
企业董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成,其中独立董事2名,委员会主任由独立董事担任。2008年度,薪酬与考核委员会依据《企业章程》和《薪酬与考核委员会实施细则》赋予的职责与权限,本着为股东和董事会负责的精神,积极开展工作,勤勉尽责。2008年,薪酬与考核委员会召开了1次会议,依据企业控股股东《经营者年薪制试行办法》的规定,对2007年度企业董事长及高管人员的绩效考核实行情况进行了审核,审议通过了《企业高管人员2007年薪酬议案》和《企业董事长2007年薪酬议案》,并向董事会提交。 
  在2008年年度报告编制过程中,薪酬与考核委员对董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了审核,认为企业高级管理人员的薪酬发放符合企业薪酬管理制度的规定,独立董事津贴发放符合经股东大会审议通过的独立董事津贴标准。薪酬与考核委员会召开会议审议通过了《企业高管人员2008年薪酬议案》和《企业董事长2008年薪酬议案》并提交董事会审议。

(七) 利润分配或资本公积金转增股本预案
根据2009年4月9日企业董事会五届七次会议审议通过的利润分配预案,企业2008年每10股分配现金红利1元(含税),共计分配利润50,547,345.40元,剩余未分配的利润元滚存至2009年,本年度不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待本企业年度股东大会审议通过。

(八) 企业前三年分红情况:
单位:元 币种:人民币
分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
2005 50,547,345.40 89,659,049.51 56.38
2006 50,547,345.40 95,948,452.46 52.68
2007 60,656,814.48 123,140,027.12 50.00

九、监事会报告 
(一) 监事会的工作情况
1、2008年1月10日,企业四届监事会第二十六次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:1)关于向祥生实业集团有限企业以委托贷款方式提供2000万元借款的议案;2)关于向浙江清源房地产开发有限企业以委托贷款方式提供3000万元借款的议案。
2、2008年1月22日,企业四届监事会第二十七次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:关于向杭州现代联合投资有限企业以委托贷款方式提供1800万元借款的议案。
3、2008年4月7日,企业四届监事会第二十八次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:1)2007年度企业董事长薪酬议案;2)2007年度企业高管人员薪酬议案。
4、2008年4月8日,企业四届监事会第二十九次会议在企业18楼会议室召开,审议通过了如下议案:1)2007年度企业监事会工作报告;2)2007年度企业总裁工作报告;3)2007年度财务决算报告;4)2007年度利润分配预案;5)2007年年度报告和年报摘要。
5、2008年4月17日,企业四届监事会第三十次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:关于控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业重组的议案。
6、2008年4月29日,企业四届监事会第三十一次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:企业2008年第一季度报告。
7、2008年7月11日,企业四届监事会第三十二次会议在企业1808会议室召开,审议通过了如下议案:1)企业监事会换届的议案;2)关于修改《企业章程》的议案;3)关于修改《企业监事会工作条例》的议案;4)关于企业根据杭州市中级人民法院裁定核销坏账的议案;5)关于以挂牌方式出让企业持有的浙江聚能控股有限企业30%股权的议案;6)关于召开2008年第一次临时股东大会的议案。
8、2008年7月24日,企业四届监事会第三十三次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:1)钱柜手机娱乐官网有限企业企业治理专项活动整改情况的说明;2)续聘浙江天健会计师事务所及其报酬的议案;3)有关控股股东资金占用问题的核查报告。
9、2008年8月5日,企业五届监事会第一次会议在企业1808会议室召开,审议通过了如下议案:选举企业五届监事会主席、副主席。
10、2008年8月28日,企业五届监事会第二次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:企业2008年半年度报告和摘要。
11、2008年10月24日,企业五届监事会第三次会议以通讯表决方式召开,审议通过了如下议案:企业2008年第三季度报告。
此外,企业监事会成员列席了报告期内以现场会议形式召开各次董事会会议,审阅了以通讯方式召开的董事地会有关会议材料,并对董事会有关决议议案进行了认真研究和讨论,充分发表了监事会意见和建议。

(二) 监事会对企业依法运作情况的独立意见
报告期内,企业监事会根据国家有关法律、法规,对企业股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的实行情况、管理人员履行职务的情况及企业的管理制度的实行情况进行了监督。企业监事会认为:企业董事会2008年度的工作能够严格按照《企业法》、《证券法》、《股票上市规则》、《企业章程》及其他有关法规制度规范运作,严格实行了股东大会的各项决议,进一步完善了内部管理体制,经营决策科学合理,符合法律法规的要求。企业董事及高级管理人员实行企业职务时能够从企业及股东利益出发,工作认真负责,未发现违反法律、法规、企业章程或损害企业利益的行为。

(三) 监事会对检查企业财务情况的独立意见
监事会本着对全体股东负责的精神,对报告期内企业的财务状况进行了检查,认为:企业财务制度健全、管理规范、财务运行状况良好。会计核算能够严格按照企业会计制度和新会计准则及其他相关财务规定的要求实行,未发现有违反财务管理制度的行为。报告期内,由浙江天健会计师事务所为企业出具的2008年标准无保留意见的审计报告客观、公允地反映企业的财务状况和经营成果。 

(四) 监事会对企业收购、出售资产情况的独立意见
报告期内,企业收购、出售资产的交易价格合理公正,程序符合有关规定,未发现有】内幕交易、损害企业、股东利益或造成资产流失的情况。

十、重要事项 
(一) 重大诉讼仲裁事项
1.2008年4月,控股子钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业(以下简称浩业企业)与浙江省中光实业有限企业(以下简称中光企业)签订《委托代理进口合同》,为中光企业代理进口价值13,659,742.63美金(按即时汇率折合人民币93,580,551.31元)的棕榈油,中光企业就该进口棕榈油事项支付给浩业企业人民币36,659,787.62元,其中进口关税和进口增值税22,276,018.22元,支付给浩业企业货款14,383,769.40元。合同履行过程中,中光企业和中盛粮油工业(天津)有限企业将上述棕榈油悉数盗卖,且未向浩业企业支付剩余货款。截至2008年12月31日,中光企业尚欠浩业企业货款79,196,781.91元,企业已记入其他应收款科目,并按10%的比例计提坏账准备,但该款项的可收回性存在重大不确定性。
截至2008年12月31日,因上述代理进口事项,浩业企业尚欠中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行信用证押汇借款本金4,841,322.94美金和4,078,608.70美金。2008年11月15日中国光大银行杭州分行向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,要求浩业企业向其支付信用证保证金押汇借款本金4,841,322.94美金和相关利息,同时支付律师费人民币166,905.00元和案件诉讼费用。因该诉讼事项,浩业企业在中国银行浙江省分行开立的银行基本账户资金86,673.48元已被冻结。浩业企业已计提中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行的押汇借款逾期利息1,132,202.89元和律师费166,905.00元,记入预计负债科目。截至本财务报告批准报出日,浩业企业正在和中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行协商信用证押汇借款本金归还及利息支付问题,尚未达成一致意见。
截至2008年12月31日,本企业对浩业企业长期股权投资385万元和其他应收款345.30万元账面价值均已减记至零。
2. 2007年7月10日,控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中国银行股份有限企业浙江省分行(以下简称中行浙江分行)向兴化市金港房地产开发有限企业(以下简称金港房产)发放委托贷款4,000万元,到期日为2008年7月12日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持有的土地使用权提供抵押担保,由浙江玉环坎门渔港开发有限企业将其所持有的金港房产90%股权及派生权益提供质押担保,同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009年3月16日,经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第38号判决书确定,志远企业应收该企业2,872.41万元,其中委托贷款本金2,585.00万元,应收利息287.41万元。截至本财务报告批准报出日,上述债权可能存在一定的损失,志远企业未将上述应收利息确认为收益,同时将本期收到的利息317.40万元冲减委托贷款本金。
3. 2008年1月,志远企业通过中信银行向杭州现代联合投资有限企业(以下简称杭州联合企业)发放委托贷款1,800万元,到期日为2008年7月31日。该笔委托贷款本息由杭州联合企业所持有的杭州天目山药业股份有限企业的企业限售A股610万股股份及其派生的权益提供质押担保,同时由现代联合控股集团有限企业、章鹏飞、赵军夫妇提供连带责任保证。截至2008年12月31日,上述委托贷款尚未收回,对应抵押股份市价为3,080.50万元。
因杭州联合企业未能按期归还志远企业的委托贷款及利息,志远企业向法院申请强制实行。截至本财务报告批准报出日,法院尚未强制实行。
4.2008年12月23日,横店集团针织有限企业起诉控股子企业广西东方发祥进出口有限企业拖欠货款254,805.00元。根据2009年1月5日东阳市人民法院 (2009)东横民初字第39号《民事裁定书》,广西东方发祥进出口有限企业银行存款25万元被冻结。

(二) 破产重整相关事项
  本年度企业无破产重整相关事项。

(三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有其他上市企业股权的情况
单位:元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该企业股权比例(%) 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600329 中新药业 750,000 0.07 0 1,017,288.06 可供出售金融资产
600082 海泰发展 1,080,000 0.46 0 1,704,218.80 可供出售金融资产
600322 天房发展 800,000 0.04 0 925,324.75 可供出售金融资产
000695 滨海能源 484,000 0.36 0 3,133,888.69 可供出售金融资产
600677 航天通信 1,530,000 1.86 7,598,800 2,648,372.82 6,190,975.83 可供出售金融资产
600655 豫园商城 843,000 2.15 0 3,000,573.20 可供出售金融资产
600615 丰华股份 58,200 0.03 0 29,297.02 可供出售金融资产
合计 5,545,200 / 7,598,800 12,458,963.34 6,190,975.83 / /
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该企业股权比例(%) 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目
600329 中新药业 750,000 0.07 0 1,017,288.06 可供出售金融资产
600082 海泰发展 1,080,000 0.46 0 1,704,218.80 可供出售金融资产
600322 天房发展 800,000 0.04 0 925,324.75 可供出售金融资产
000695 滨海能源 484,000 0.36 0 3,133,888.69 可供出售金融资产
600677 航天通信 1,530,000 1.86 7,598,800 2,648,372.82 6,190,975.83 可供出售金融资产
600655 豫园商城 843,000 2.15 0 3,000,573.20 可供出售金融资产
600615 丰华股份 58,200 0.03 0 29,297.02 可供出售金融资产
合计 5,545,200 / 7,598,800 12,458,963.34 6,190,975.83 /

2、持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称 初始投资金额(元) 持有数量
(股) 占该企业股权比例(%) 期末账面值(元) 报告期损益(元) 报告期所有者权益变动(元) 会计核算科目
华安证券
有限责任企业 60,000,000 60,000,000 2.72 17,041,536.48 长期股权投资
广发银行
股份有限企业 36,000,000 14,485,383 0.13 36,000,000 长期股权投资
合计 96,000,000 74,485,383 / 53,041,536.48 /

(四) 资产交易事项
1、出售资产情况
(1)2008年5月26日企业之全资子企业杭州舒博特新材料科技有限企业与布顿(杭州)钢丝绳有限企业、浙江产权交易所三方签订的《杭州舒博特新材料科技有限主要设备出售合同》,将杭州舒博特新材料科技有限企业的机器设备、运输工具及其他设备以4108.21万元的价格转让给布顿(杭州)钢丝绳有限企业,5月28日已收到全部设备转让款,该笔交易产生营业外收入6174704.65元。
(2)根据2008年5月6日企业与上海格普进出口贸易有限企业(以下简称上海格普)、浙江产权交易所三方签订的《钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业51%股权交易合同》,企业以16万元的价格将企业持有的钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业51%的股权转让给上海格普,同时上海格普清偿钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业对本企业的欠款及利息。截止2008年5月14日,企业收到上海格普支付的股权转让款16万元及偿还的欠款本息515万元。钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业已办妥工商变更登记手续。
(3)根据2008年9月3日企业与杭州地成管理有限企业(以下简称杭州地成)、浙江产权交易所三方签订的《浙江聚能控股有限企业30%股权交易合同》,企业以3982.92万元的价格将企业持有的浙江聚能控股有限企业30%股权转让给杭州地成。此外,1、聚能企业持有30%股权的浙江巨能东方饮料有限企业因涉及多项诉讼,现处于歇业状态有待企业清算,无法进行审计评估,因此同意聚能企业对巨能东方饮料企业的30%股份权益9306787.94元和债权36610694.28元暂按零价格计算,不在本次转让价中。同时要求聚能企业六个月内完成对巨能东方饮料企业的清算,届时按实际清算结果确认该股权权益和债权的实际价值,另行签订《股权转让补充协议》,并支付相应股权权益的价款。2、对聚能企业在审计中已转入待处理流动资产净损失的存货及进项税转出账面值共计12245244.24元暂不纳入此次股权转让的范围,但聚能企业最迟在巨能东方企业清算报告完成前提供确认的依据或方法。上述两项事项待清算价值确认后,由股权受让方另行支付。截止2008年12月31日,企业已收到全部转让款3982.92万元。

(五) 报告期内企业重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市企业提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海奥兰多国际贸易有限企业 控股子企业 412,048.98
布顿(杭州)钢丝绳有限企业 参股子企业 3,400,000 3,400,000
浙江天业投资有限企业 参股股东 19,655,152.39
杭州海康威视数字技术股份有限企业 参股子企业 5,000,000 5,000,000
合计 3,400,000 3,812,048.98 5,000,000 24,655,152.39
报告期内企业向控股股东及其子企业提供资金的发生额(元) 0
企业向控股股东及其子企业提供资金的余额(元) 0

(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本年度企业无托管事项。
(2) 承包情况
本年度企业无承包事项。
(3) 租赁情况
本年度企业无租赁事项。

2、担保情况
本年度企业无担保事项。

3、委托理财情况
本年度企业无委托理财事项。

4、其他重大合同
本年度企业无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况
1、企业或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 企业原控股股东钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业股改时承诺:(1)浙江中大集团控股有限企业的对价安排由钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业代为履行。(2)承诺在股改实施后,将在钱柜手机娱乐官网2005年-2007年每年的年度股东大会提出满足以下条件的利润分配议案,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票:现金分配比例不低于企业当年实现的可分配利润的50%。 严格按照
承诺履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 浙江省国际贸易集团有限企业因国有股权行政划转成为本企业控股股股东,划转过程中,依法维护钱柜手机娱乐官网及其股东的合法权益,浙江国贸在收购报告书中承诺:(1)浙江国贸承诺自划转持有上述股份之日起,将以钱柜手机娱乐官网股东的身份,依法维护钱柜手机娱乐官网及其股东的合法权益。
(2)浙江国贸确认浙江国贸持有该等划转股份目前不存在纠纷,亦不存在潜在的纠纷。如因本次股份划转事项引起任何纠纷,浙江国贸承诺承担包括支付经济赔偿在内的一切法律责任。 严格按照
承诺履行
其他对企业中小股东所作承诺 因企业控股股东浙江省国际贸易集团有限企业通过二级市场增持本企业2%股份,因此,其承诺:在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的本企业股份。 严格按照
承诺履行
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所: 否
现聘任
境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限企业
境内会计师事务所报酬 98万元
境内会计师事务所审计年限 15年

(九) 上市企业及其董事、监事、高级管理人员、企业股东、实际控制人处罚及整改情况
本年度企业及其董事、监事、高级管理人员、企业股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他重大事项的说明
本年度企业无其他重大事项。

(十一) 信息披露索引
事项 刊载的报刊
名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站
及检索路径
钱柜手机娱乐官网有限企业四届董事会第二十八次会议决议公告 《上海证券报》D11版 2008年1月11日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于更换股权分置改革保荐人的公告 《上海证券报》D17版 2008年1月17日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D17版 2008年1月17日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业四届董事会第二十九次会议决议公告 《上海证券报》D14版 2008年1月23日 www.sse.com.cn
关于控股股东与浙江中大集团控股有限企业和浙江荣大集团控股有限企业合并重组进展情况的公告 《上海证券报》D16版 2008年2月21日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业公告 《上海证券报》D133版 2008年3月26日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于企业股价异常波动提示公告 《上海证券报》D19版 2008年4月3日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业四届董事会第三十一次会议决议公告暨召开2007年年度股东大会的通知 《上海证券报》D51版 2008年4月10日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业监事会第二十九次会议决议公告 《上海证券报》D51版 2008年4月10日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2007年度报告摘要 《上海证券报》D51版 2008年4月10日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业独立董事年报工作制度 2008年4月10日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业董事会审计委员会年报工作规程 2008年4月10日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2007年年度报告 2008年4月10日 www.sse.com.cn
关于钱柜手机娱乐官网有限企业2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2008年4月10日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业四届董事会第三十二次会议决议公告 《上海证券报》D104版 2008年4月19日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2007年年度股东大会会议资料 2008年4月23日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年第一季度报告 《上海证券报》D136版 2008年4月30日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2007年年度股东大会决议公告 《上海证券报》D24版 2008年5月6日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2007年年度股东大会法律意见书 2008年5月6日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于国有股权无偿划转事宜获得国务院国资委批复的公告 《上海证券报》D17版 2008年6月6日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业收购报告书摘要 《上海证券报》D17版 2008年6月6日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2007年度分红派息实施公告 《上海证券报》D8版 2008年6月19日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业四届董事会第三十四次会议决议公告暨召开2008年第一次临时股东大会的通知 《上海证券报》D16版 2008年7月12日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业四届监事会第三十二次会议决议公告 《上海证券报》D16版 2008年7月12日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业公告 《上海证券报》D16版 2008年7月12日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业四届董事会第三十五次会议决议公告暨2008年第一次临时股东大会增加临时提案补充通知 《上海证券报》C16版 2008年7月25日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业企业治理专项活动整改情况的说明 2008年7月25日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年第一次临时股东大会会议资料 2008年7月26日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》C24版 2008年8月6日 www.sse.com.cn
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钱柜手机娱乐官网有限企业五届监事会第一次会议决议公告 《上海证券报》C24版 2008年8月6日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年第一次临时股东大会法律意见书 2008年8月6日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年版年度报告 2008年8月29日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年半年度报告摘要 《上海证券报》C32版 2008年8月29日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于下属子企业申请实行案件的公告 《上海证券报》D14版 2008年9月20日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年第三季度报告 《上海证券报》A11版 2008年10月27日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业控股股东增持公告 《上海证券报》C40版 2008年10月31日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于国有股权无偿划转获得豁免要约收购义务批复的公告 《上海证券报》D16版 2008年11月1日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业收购报告书 《上海证券报》D16版 2008年11月1日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于下属子企业涉及法律诉讼的公告 《上海证券报》C9版 2008年11月20日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于控股股东增持本企业股份达1%的提示性公告 《上海证券报》D19版 2008年11月29日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于国有股权划转过户手续办理完毕的公告 《上海证券报》C8版 2008年12月17日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于控股股东增持本企业股份计划实施完毕的公告 《上海证券报》D22版 2008年12月20日 www.sse.com.cn


十一、财务会计报告

(一)审计报告

企业年度财务会计报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

审计报告
浙天会审〔2009〕1688号
钱柜手机娱乐官网有限企业全体股东:
大家审计了后附的钱柜手机娱乐官网有限企业(以下简称东方股份企业)财务报表,包括2008年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2008年度的利润表和合并利润表,2008年度的现金流量表和合并现金流量表,2008年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任 
按照企业会计准则的规定编制财务报表是东方股份企业管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任 
大家的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。大家按照中国注册会计师审计准则的规定实行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求大家遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,大家考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
大家相信,大家获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见 
大家认为,东方股份企业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了东方股份企业2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。


浙江天健东方会计师事务所有限企业 中国注册会计师 沈维华

中国?杭州 中国注册会计师 娄杭

报告日期:2009年4月9日




(二) 财务报表

合并资产负债表
2008年12月31日
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 1 337,029,732.41 277,376,448.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 28,430.00 876,440.00
应收票据 3 6,544,500.00 26,895,000.00
应收账款 4 251,323,280.49 226,262,305.83
预付款项 5 13,560,046.10 34,400,062.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6 183,333.33 3,774,950.00
应收股利
其他应收款 7 247,066,053.33 300,065,240.41
买入返售金融资产
存货 8 1,758,467,798.25 1,429,320,196.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,614,203,173.91 2,298,970,644.08
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 9 7,598,800.00 72,450,788.19
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10 169,983,038.36 184,610,917.21
投资性房地产 11 42,842,681.13 17,985,074.18
固定资产 12 249,693,824.65 335,326,645.27
在建工程 13 1,008,180.50 836,848.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14 20,470,327.43 33,447,226.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 15 1,109,439.64 1,621,843.10
递延所得税资产 16 16,529,148.85 8,255,875.06
其他非流动资产
非流动资产合计 509,235,440.56 654,535,217.73
资产总计 3,123,438,614.47 2,953,505,861.81
流动负债:
短期借款 17 93,964,164.79 279,956,261.20
向中央银行借款
吸取存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 18 377,419.50
应付票据 19 20,300,000.00
应付账款 20 331,059,482.64 384,247,879.23
预收款项 21 364,093,446.68 239,993,268.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22 91,930,834.32 135,205,087.19
应交税费 23 6,138,989.25 30,926,674.69
应付利息 24 1,880,624.05 1,164,882.68
应付股利
其他应付款 25 390,745,962.37 434,650,675.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 26 6,574,733.35 5,338,245.65
流动负债合计 1,307,065,656.95 1,511,482,974.65
非流动负债:
长期借款 27 444,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 28 1,299,107.89
递延所得税负债 29 1,549,998.96 16,869,493.30
其他非流动负债
非流动负债合计 446,849,106.85 16,869,493.30
负债合计 1,753,914,763.80 1,528,352,467.95
股东权益:
股本 30 505,473,454.00 505,473,454.00
资本公积 31 50,638,520.78 108,809,691.25
减:库存股
盈余公积 32 198,370,935.64 184,380,892.19
一般风险准备
未分配利润 33 367,095,221.87 358,520,405.41
外币报表折算差额 -22,491.14 -50,141.53
归属于母企业所有者权益合计 1,121,555,641.15 1,157,134,301.32
少数股东权益 247,968,209.52 268,019,092.54
股东权益合计 1,369,523,850.67 1,425,153,393.86
负债和股东权益合计 3,123,438,614.47 2,953,505,861.81
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

母企业资产负债表 
2008年12月31日
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 76,695,088.16 70,897,449.02
交易性金融资产 876,440.00
应收票据 2,159,000.00 2,440,000.00
应收账款 1 388,032.30
预付款项
应收利息 3,390,505.56
应收股利 2,937,846.85
其他应收款 2 641,940,264.50 860,851,102.66
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 720,794,352.66 941,781,376.39
非流动资产:
可供出售金融资产 7,598,800.00 72,450,788.19
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 509,927,367.38 524,275,289.71
投资性房地产 95,068,332.51 99,836,444.89
固定资产 41,026,786.13 45,265,538.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 653,621,286.02 741,828,061.52
资产总计 1,374,415,638.68 1,683,609,437.91
流动负债:
短期借款 150,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 243,400.84 291,641.95
预收款项 450,121.65 7,787,501.09
应付职工薪酬 52,926,794.68 88,877,607.78
应交税费 4,921,621.32 13,364,565.07
应付利息 243,000.00
应付股利
其他应付款 276,949,918.44 390,683,350.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 335,491,856.93 651,247,666.56
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,547,743.96 16,869,493.30
其他非流动负债
非流动负债合计 1,547,743.96 16,869,493.30
负债合计 337,039,600.89 668,117,159.86
股东权益:
股本 505,473,454.00 505,473,454.00
资本公积 70,637,602.56 127,997,461.83
减:库存股
盈余公积 198,370,935.64 184,380,892.19
未分配利润 262,894,045.59 197,640,470.03
外币报表折算差额
股东权益合计 1,037,376,037.79 1,015,492,278.05
负债和股东权益合计 1,374,415,638.68 1,683,609,437.91
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

合并利润表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85
其中:营业收入 1 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,778,276,664.25 5,455,406,035.15
其中:营业成本 1 4,445,544,261.02 5,143,881,895.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 4,519,148.26 6,569,468.42
销售费用 174,816,619.09 152,217,715.51
管理费用 108,367,581.14 131,041,122.29
财务费用 3 18,663,890.82 26,740,071.45
资产减值损失 4 26,365,163.92 -5,044,238.12
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 5 -971,864.50 572,385.00
投资收益(损失以“-”号填列) 6 47,350,254.27 79,768,724.20
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 6 3,080,278.80 32,952,113.69
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 183,730,770.66 263,303,447.90
加:营业外收入 7 25,161,525.07 30,494,571.65
减:营业外支出 8 7,936,880.96 11,667,364.76
其中:非流动资产处置净损失 8 219,288.15 571,823.70
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 200,955,414.77 282,130,654.79
减:所得税费用 9 56,229,457.18 91,715,869.28
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 144,725,957.59 190,414,785.51
归属于母企业所有者的净利润 84,076,184.80 123,140,027.12
少数股东损益 60,649,772.79 67,274,758.39
六、每股收益:
(一)基本每股收益 0.17 0.24
(二)稀释每股收益 0.17 0.24
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

母企业利润表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 8,515,028.57 22,432,673.34
减:营业成本 1 6,235,189.22 5,809,783.75
营业税金及附加 1,359,308.15 1,155,503.21
销售费用 472,999.08 2,649,929.97
管理费用 1,932,325.25 28,869,047.80
财务费用 7,078,546.50 3,088,667.33
资产减值损失 1,707,502.59 13,942,381.79
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -572,385.00 572,385.00
投资收益(损失以“-”号填列) 2 143,999,019.06 137,434,501.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 8,146,798.30 30,033,315.10
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 133,155,791.84 104,924,246.05
加:营业外收入 8,048,527.16 19,976,015.39
减:营业外支出 328,128.27 373,256.50
其中:非流动资产处置净损失 6,776.79 27,288.55
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 140,876,190.73 124,527,004.94
减:所得税费用 975,756.21 9,693,495.52
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 139,900,434.52 114,833,509.42
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

合并现金流量表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币 
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 5,133,368,724.85 5,736,019,253.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 410,437,531.44 436,694,797.76
收到其他与经营活动有关的现金 1 170,587,324.57 409,050,957.58
经营活动现金流入小计 5,714,393,580.86 6,581,765,008.66
购买商品、接受劳务支付的现金 5,275,377,796.92 5,580,435,264.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 243,683,470.35 203,759,556.21
支付的各项税费 139,293,958.33 142,264,389.61
支付其他与经营活动有关的现金 2 415,781,770.13 553,318,587.91
经营活动现金流出小计 6,074,136,995.73 6,479,777,798.00
经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 101,987,210.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 225,829,024.80 268,198,425.67
取得投资收益收到的现金 75,090,112.92 82,053,194.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,764,852.47 3,887,185.04
处置子企业及其他营业单位收到的现金净额 2,931,524.38 33,519,242.64
收到其他与投资活动有关的现金 3
投资活动现金流入小计 344,615,514.57 387,658,047.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,604,510.86 32,986,060.81
投资支付的现金 106,428,984.60 351,255,795.00
质押贷款净增加额
取得子企业及其他营业单位支付的现金净额 3,276,317.00
支付其他与投资活动有关的现金 4 282,103.68
投资活动现金流出小计 122,315,599.14 387,518,172.81
投资活动产生的现金流量净额 222,299,915.43 139,874.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸取投资收到的现金 525,000.00 3,023,691.81
其中:子企业吸取少数股东投资收到的现金 525,000.00
取得借款收到的现金 1,218,934,186.63 1,173,759,905.33
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5
筹资活动现金流入小计 1,219,459,186.63 1,176,783,597.14
偿还债务支付的现金 852,722,831.77 1,037,616,522.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 170,006,430.80 190,776,607.74
其中:子企业支付给少数股东的股利、利润 66,025,553.03
支付其他与筹资活动有关的现金 6
筹资活动现金流出小计 1,022,729,262.57 1,228,393,129.77
筹资活动产生的现金流量净额 196,729,924.06 -51,609,532.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,880.04 -34,867.29
五、现金及现金等价物净增加额 59,289,304.66 50,482,685.49
加:期初现金及现金等价物余额 277,051,665.83 226,568,980.34
六、期末现金及现金等价物余额 336,340,970.49 277,051,665.83
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

母企业现金流量表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 571,815.86 22,902,081.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,715,718,794.96 190,712,462.81
经营活动现金流入小计 4,716,290,610.82 213,614,544.28
购买商品、接受劳务支付的现金 744,269.76
支付给职工以及为职工支付的现金 24,739,990.94 8,209,029.92
支付的各项税费 13,285,267.39 3,796,670.99
支付其他与经营活动有关的现金 4,635,818,695.98 229,567,392.22
经营活动现金流出小计 4,674,588,224.07 241,573,093.13
经营活动产生的现金流量净额 41,702,386.75 -27,958,548.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 252,200,052.43 489,141,344.84
取得投资收益收到的现金 154,428,430.05 153,893,823.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,000.00 191,345.46
处置子企业及其他营业单位收到的现金净额 3,097,240.61 33,530,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 409,737,723.09 676,756,513.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 524,776.58 227,026.62
投资支付的现金 228,159,399.60 657,293,165.25
取得子企业及其他营业单位支付的现金净额 2,760,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 228,684,176.18 660,280,191.87
投资活动产生的现金流量净额 181,053,546.91 16,476,321.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸取投资收到的现金
取得借款收到的现金 500,000,000.00 850,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 850,000,000.00
偿还债务支付的现金 650,000,000.00 760,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,958,294.52 57,977,045.43
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 716,958,294.52 817,977,045.43
筹资活动产生的现金流量净额 -216,958,294.52 32,022,954.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,797,639.14 20,540,727.70
加:期初现金及现金等价物余额 70,897,449.02 50,356,721.32
六、期末现金及现金等价物余额 76,695,088.16 70,897,449.02
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

合并所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 本年金额
归属于母企业所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减:
库存股 盈余
公积 一般风险准备 未分配
利润 其他
一、上年年末余额 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -58,171,170.47 13,990,043.45 8,574,816.46 27,650.39 -20,050,883.02 -55,629,543.19
(一)净利润 84,076,184.80 60,649,772.79 144,725,957.59
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -58,171,170.47 27,650.39 -9,974,127.66 -68,117,647.74
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -45,535,959.27 -45,535,959.27
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -12,635,211.20 -12,635,211.20
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 27,650.39 -9,974,127.66 -9,946,477.27
上述(一)和(二)小计 -58,171,170.47 84,076,184.80 27,650.39 50,675,645.13 76,608,309.85
(三)所有者投入和减少资本 5,598,685.00 5,598,685.00
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额 -6,852,949.44 -6,852,949.44
3.其他 12,451,634.44 12,451,634.44
(四)利润分配 13,990,043.45 -75,501,368.34 -76,325,213.15 -137,836,538.04
1.提取盈余公积 13,990,043.45 -13,990,043.45
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -60,656,815.51 -76,325,213.15 -136,982,028.66
4.其他 -854,509.38 -854,509.38
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 50,638,520.78 198,370,935.64 367,095,221.87 -22,491.14 247,968,209.52 1,369,523,850.67

单位:元 币种:人民币
项目 上年金额
归属于母企业所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减:
库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 505,473,454.00 72,684,372.69 172,897,541.25 298,587,031.29 -29,616.31 276,871,382.77 1,326,484,165.69
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 72,684,372.69 172,897,541.25 298,587,031.29 -29,616.31 276,871,382.77 1,326,484,165.69
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 36,125,318.56 11,483,350.94 59,933,374.12 -20,525.22 -8,852,290.23 98,669,228.17
(一)净利润 123,140,027.12 67,274,758.39 190,414,785.51
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 36,125,318.56 -20,525.22 -18,445.92 36,086,347.42
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 49,284,841.17 49,284,841.17
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -2,247,972.08 10,153.40 -2,237,818.68
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -10,911,550.53 -10,911,550.53
4.其他 -20,525.22 -28,599.32 -49,124.54
上述(一)和(二)小计 36,125,318.56 123,140,027.12 -20,525.22 67,256,312.47 226,501,132.93
(三)所有者投入和减少资本 1,817,929.64 1,817,929.64
1.所有者投入资本 3,110,000.00 3,110,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 -1,292,070.36 -1,292,070.36
(四)利润分配 11,483,350.94 -63,206,653.00 -77,926,532.34 -129,649,834.40
1.提取盈余公积 11,483,350.94 -11,483,350.94
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -50,547,345.40 -77,926,532.34 -128,473,877.74
4.其他 -1,175,956.66 -1,175,956.66
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺 

母企业所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 本年金额
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -57,359,859.27 13,990,043.45 65,253,575.56 21,883,759.74
(一)净利润 139,900,434.52 139,900,434.52
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -57,359,859.27 -57,359,859.27
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -45,535,959.27 -45,535,959.27
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -11,823,900.00 -11,823,900.00
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 -57,359,859.27 139,900,434.52 82,540,575.25
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 13,990,043.45 -74,646,858.96 -60,656,815.51
1.提取盈余公积 13,990,043.45 -13,990,043.45
2.对所有者(或股东)的分配 -60,656,815.51 -60,656,815.51
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 70,637,602.56 198,370,935.64 262,894,045.59 1,037,376,037.79

单位:元 币种:人民币
项目 上年金额
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 505,473,454.00 89,624,171.19 172,897,541.25 144,837,656.95 912,832,823.39
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 89,624,171.19 172,897,541.25 144,837,656.95 912,832,823.39
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 38,373,290.64 11,483,350.94 52,802,813.08 102,659,454.66
(一)净利润 114,833,509.42 114,833,509.42
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 38,373,290.64 38,373,290.64
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 49,284,841.17 49,284,841.17
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -10,911,550.53 -10,911,550.53
4.其他
上述(一)和(二)小计 38,373,290.64 114,833,509.42 153,206,800.06
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 11,483,350.94 -62,030,696.34 -50,547,345.40
1.提取盈余公积 11,483,350.94 -11,483,350.94
2.对所有者(或股东)的分配 -50,547,345.40 -50,547,345.40
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

(三)财务报告附注

钱柜手机娱乐官网有限企业
财务报表附注
2008年度
金额单位:人民币元
一、企业基本情况
钱柜手机娱乐官网有限企业(以下简称企业或本企业)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕47号文批准,由原浙江省针棉织品进出口企业独家发起设立的股份有限企业,于1992年12月15日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001000046的《企业法人营业执照》,现有注册资本505,473,454.00元,股份总数505,473,454股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股116,906,580股,无限售条件的流通股份A股388,566,874股。企业股票于1997年12月1日在上海证券交易所挂牌交易。
本企业属批发和零售贸易行业。经营范围:进出口贸易(按经贸部核定目录经营),承包境外工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不含海员),进口商品的国内销售,进出口商品的仓储、运输,实业投资开发,纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品)、机电设备、副食品、农副产品的销售,经济技术咨询。

二、财务报表的编制基准与方法
本企业实行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,即本报告所载财务信息按本财务报表附注三“企业采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。

三、企业采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本企业编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本企业财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产、无形资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则:
1. 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
2. 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;
3. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;
4. 现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
(八) 金融工具的确认和计量
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
企业成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
企业按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
企业采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同客户对象应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为:坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额百分比法计提,其中对应收合并财务报表范围内各企业款项按其余额的1%计提,其余应收款项按其余额的10%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试,并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税和委托贷款等),经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品,处在生产过程中的在产品,在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料;以及房地产开发企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。
2. 存货按照成本进行初始计量。
3. 存货发出的核算方法:
(1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法核算,入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账,生产企业发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算,从事外贸业务的控股子企业发出库存商品和产成品采用分批实际法核算。
(2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本按实际成本入账,待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(4) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按企业同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(6) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(7) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销,其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
4. 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货或为开发产品而持有的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
5. 存货的盘存制度为永续盘存制。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1. 长期股权投资初始投资成本的确定:
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
3. 资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的减值,按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。
3. 固定资产按照成本进行初始计量。
4.固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率(符合资本化条件的固定资产装修费用不预留残值)如下:
固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-30 原价的3%、5%、10% 3.00-20.00
通用设备 5-8 原价的3%、5%、10% 11.25-19.40
专用设备 10 原价的3%、5%、10% 9.00-9.70
运输工具 6-10 原价的3%、5%、10% 9.00-16.17
其他设备 6-10 原价的3%、5%、10% 9.00-16.17 
5. 因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6. 资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1. 无形资产按成本进行初始计量。
2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
3. 对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及企业预计支付有关支出的能力;(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7) 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
4. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。
5.资产负债表日,检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提无形资产减值准备。
6. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支撑,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
(十七) 资产减值
1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
(十八) 借款费用的确认和计量
1. 借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
(十九) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由企业计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。
(二十) 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。
(二十一) 收入确认原则
1. 销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
3.房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,企业不再对该项目实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该项目有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
分期收款销售:在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务,相关价款已经收到或取得了收款的证据,并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时,按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,企业不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务:代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同,与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业,代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定,并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。
4. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额,在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。
5.物业管理收入
在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。
6.其他业务收入
根据相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。
(二十二) 企业所得税的确认和计量
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 企业当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 合并财务报表的编制方法
母企业将其控制的所有子企业纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母企业和其子企业的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子企业的长期股权投资后,由母企业按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

四、税(费)项
(一) 法定税率
1. 增值税
国内贸易一般商品税率为17%,其他商品按规定的适用税率;出口货物按规定退税率计算申报退税或实行“免、抵、退”税办法;根据财政部、国家税务总局发布的《关于调整纺织品服装等部分商品出口退税率的通知》(财税〔2008〕111号)、《关于提高部分商品出口退税率的通知》(财税〔2008〕138号)和《关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》(财税〔2008〕144号)的规定,分别自2008年8月1日、2008年11月1日和2008年12月1日起企业及控股子企业部分商品出口退税率上调。
2.营业税
按5%的税率计缴。
3.土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅增值额,未超过扣除项目金额之和20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按四级超率累进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2004〕100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定,从事房地产开发的控股子企业按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税,待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。
4.城市维护建设税
按应缴流转税税额的5%或7%计缴。
5.房产税
从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴。
6.教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
7.地方教育附加
按应缴流转税额的1%或2%计缴。
8.企业所得税
本企业按25%的税率计缴。
控股子企业宁波狮丹努服饰有限企业和宁波狮丹努针织有限企业系生产型外商投资企业,享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策,本期均为减半征收期按12.5%的税率计缴;控股子企业宁波狮丹努服饰进出口有限企业系小型微利企业,本期减按20%的税率计缴。其他控股子企业按25%的税率计缴。
(二) 税负减免
控股子企业宁波鸿发服饰有限企业系社会福利企业,根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92号文) 和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67号)的规定,按实际安置残疾人员的人数每人每年3.50万元的限额即征即退增值税,按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税。

五、企业合并及合并财务报表
(一) 控制的重要子企业
1.通过其他方式取得的子企业
子企业全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
浙江新帝置业有限企业 杭州 77929154-1 房地产 120,000,000.00 房地产开发
杭州舒博特新材料科技有限企业 杭州 72364213-8 工业制造 80,000,000.00 钢丝绳生产等
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 杭州 73776273-9 房地产 50,000,000.00 房地产开发
湖州东方蓬莱置业有限企业 湖州 79647357-4 房地产 50,000,000.00 房地产开发
宁波狮丹努集团有限企业 宁波 14417945-X 工业制造 30,000,000.00 服装生产销售
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 杭州 77312688-7 投资 30,000,000.00 投资
广西东方控股集团有限企业 南宁 73999503-4 商品流通 20,000,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 杭州 72362859-8 商品流通 17,160,000.00 进出口贸易
江苏狮丹努服饰有限企业 江苏 68114875-5 工业制造 16,800,000.00 服装生产销售
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 杭州 71256110-5 商品流通 16,380,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 杭州 70420724-5 商品流通 13,671,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 杭州 84291916-0 商品流通 13,600,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 杭州 72588649-4 商品流通 13,000,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 杭州 84291915-2 商品流通 12,500,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 杭州 84292164-X 商品流通 12,000,000.00 进出口贸易
广西东方发祥进出口有限企业 南宁 74208379-X 商品流通 10,000,000.00 进出口贸易
广西东方伟业进出口有限企业 南宁 74205914-0 商品流通 10,000,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 杭州 72589410-1 商品流通 9,020,000.00 进出口贸易
杭州高盛制衣有限企业 杭州 73924473-2 工业制造 8,000,000.00 服装生产销售
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 杭州 84292166-6 商品流通 7,000,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 杭州 72661643-7 商品流通 7,000,000.00 进出口贸易
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 杭州 72589234-1 商品流通 5,500,000.00 进出口贸易
湖州东方耀业制衣有限企业 湖州 14697470-5 工业制造 5,500,000.00 服装生产销售
钱柜手机娱乐官网集团国际货运有限企业 杭州 14292449-5 服务 5,500,000.00 货运代理
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 杭州 75121915-0 商品流通 5,000,000.00 进出口贸易
宁波东方宏业进出口有限企业 宁波 72641770-2 商品流通 5,000,000.00 进出口贸易
宁波狮丹努进出口有限企业 宁波 76452282-9 商品流通 5,000,000.00 进出口贸易
宁波狮丹努服饰有限企业 宁波 6854014-3 工业制造 USD 600,000.00 服装生产销售
宁波东方宏业针织有限企业 宁波 74739805-3 工业制造 3,800,000.00 服装生产销售
宁波狮丹努针织有限企业 宁波 78430966-2 工业制造 USD 250,000.00 服装生产销售
宁波市鄞州宏业针织有限企业 宁波 73948956-1 工业制造 1,500,000.00 服装生产销售
宁波狮丹努服饰进出口有限企业 宁波 67124410-2 商品流通 1,500,000.00 贸易
宁波鸿发服饰有限企业 宁波 67473755-1 工业制造 1,500,000.00 服装生产销售
香港富泰国际有限企业 香港 商品流通 USD 50,000.00 贸易
香港东方国际贸易有限企业 香港 商品流通 HKD390,000.00 贸易
宁波海曙狮丹努贸易有限企业 宁波 66556063-5 商品流通 200,000.00 贸易

(续上表)
子企业全称 至本期末实际
投资额 实质上构成对子企业的净投资余额 持股比例(%) 表决权比例(%)
浙江新帝置业有限企业 73,200,000.00 73,200,000.00 61.00 61.00
杭州舒博特新材料科技有限企业 74,966,400.00 74,966,400.00 100.00[注1] 100.00[注1]
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 43,195,470.00 43,195,470.00 90.00 90.00
湖州东方蓬莱置业有限企业 38,250,000.00 38,250,000.00 76.50[注2] 76.50[注2]
宁波狮丹努集团有限企业 14,328,230.00 14,328,230.00 45.00 45.00
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00[注1] 100.00[注1]
广西东方控股集团有限企业 19,220,000.00 19,220,000.00 96.10[注3] 96.10[注3]
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 11,154,000.00 11,154,000.00 65.00 65.00
江苏狮丹努服饰有限企业 7,560,000.00 7,560,000.00 45.00 45.00[注6]
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 9,991,800.00 9,991,800.00 61.00 61.00
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 7,689,937.50 7,689,937.50 56.25 56.25
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 8,840,000.00 8,840,000.00 65.00 65.00
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 8,040,000.00 8,040,000.00 61.85 61.85
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 7,800,000.00 7,800,000.00 62.40 62.40
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 7,320,000.00 7,320,000.00 61.00 61.00
广西东方发祥进出口有限企业 5,573,800.00 5,573,800.00 55.74[注4] 55.74[注4]
广西东方伟业进出口有限企业 5,112,520.00 5,112,520.00 51.13[注4] 51.13[注4]
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 5,863,000.00 5,863,000.00 65.00 65.00
杭州高盛制衣有限企业 2,340,000.00 2,340,000.00 29.25[注5] 29.25[注5]
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 4,550,000.00 4,550,000.00 65.00 65.00
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 3,850,000.00 3,850,000.00 55.00 55.00
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 3,575,000.00 3,575,000.00 65.00 65.00
湖州东方耀业制衣有限企业 2,805,000.00 2,805,000.00 51.00 51.00
钱柜手机娱乐官网集团国际货运有限企业 3,107,500.00 3,107,500.00 56.50 56.50
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00
宁波东方宏业进出口有限企业 2,250,000.00 2,250,000.00 45.00[注6] 45.00[注6]
宁波狮丹努进出口有限企业 2,250,000.00 2,250,000.00 45.00[注6] 45.00[注6]
宁波狮丹努服饰有限企业 USD 269,985.00 2,234,530.85 45.00[注6] 45.00[注6]
宁波东方宏业针织有限企业 1,710,000.00 1,710,000.00 45.00[注6] 45.00[注6]
宁波狮丹努针织有限企业 USD83,250.00 669,971.04 33.30[注6] 33.30[注6]
宁波市鄞州宏业针织有限企业 472,500.00 472,500.00 31.50[注6] 31.50[注6]
宁波狮丹努服饰进出口有限企业 675,000.00 675,000.00 45.00[注6] 45.00[注6]
宁波鸿发服饰有限企业 438,750.00 438,750.00 29.25[注6] 29.25[注6]
香港富泰国际有限企业 USD 22,500.00 186,500.25 45.00[注6] 45.00[注6]
香港东方国际贸易有限企业 HKD370,500.00 392,825.00 95.00 95.00
宁波海曙狮丹努贸易有限企业 90,000.00 90,000.00 45.00[注6] 45.00[注6]
[注1]:本企业直接持有杭州舒博特新材料科技有限企业98.64%股权,通过持股90.00%的控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业间接持有杭州舒博特新材料科技有限企业1.36%股权,同时,杭州舒博特新材料科技有限企业直接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业10%股权,故本企业直接和间接分别持有杭州舒博特新材料科技有限企业和钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业100%股权。
[注2]:湖州东方蓬莱置业有限企业系控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业持有85%股权的企业,故本企业间接持有湖州东方蓬莱置业有限企业76.50%的股权。
[注3]:本企业直接持有广西东方控股集团有限企业90%股权,通过持股61%的控股子企业钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业间接持有广西东方控股集团有限企业10%股权,故本企业直接和间接持有广西东方控股集团有限企业96.10%股权。
[注4]:广西东方发祥进出口有限企业和广西东方伟业进出口有限企业系控股子企业广西东方控股集团有限企业分别持有58%和53.20%股权的企业,故本企业分别间接持有广西东方发祥进出口有限企业55.74%的股权和广西东方伟业进出口有限企业51.13%的股权。
[注5]:杭州高盛制衣有限企业系控股子企业钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业持有45%股权的企业,故本企业间接持有杭州高盛制衣有限企业29.25%的股权。
[注6]:控股子企业宁波狮丹努集团有限企业分别持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业、宁波海曙狮丹努贸易有限企业、香港富泰国际有限企业、宁波狮丹努服饰进出口有限企业、宁波鸿发服饰有限企业和江苏狮丹努服饰有限企业100%、70%、100%、100%、54.55%、74%、100%、100%、100%、65%、100%股权。同时,本企业直接持有宁波狮丹努服饰有限企业20.45%股权,故本企业直接和间接持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业、宁波海曙狮丹努贸易有限企业、香港富泰国际有限企业、宁波狮丹努服饰进出口有限企业、宁波鸿发服饰有限企业和江苏狮丹努服饰有限企业股权分别为45%、31.50%、45%、45%、45%、33.30%、45% 、45%、45%、29.25%和45%。
(二) 母企业拥有其半数以下表决权的子企业,纳入合并财务报表范围的原因
企业持有宁波狮丹努集团有限企业45%股权,控股子企业浙江茂业进出口有限企业持有杭州高盛制衣有限企业45%股权,均系第一大股东,故仍将其纳入合并财务报表范围。
(三) 母企业拥有半数以上表决权但未纳入合并财务报表范围的原因说明
根据2007年9月3日原控股子企业上海奥兰多国际贸易有限企业第一次临时股东会决议,该企业已宣告清算,故未将其纳入合并财务报表范围。
(四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子企业
报告期以其他方式增加子企业的情况说明
宁波狮丹努集团有限企业和宁波东方宏业针织有限企业本期分别出资135万元和15万元设立宁波狮丹努服饰进出口有限企业,分别占其注册资本的90%和10%;宁波狮丹努集团有限企业本期出资97.50万元设立宁波鸿发服饰有限企业占其注册资本的65%;宁波狮丹努集团有限企业本期出资1,680万元设立江苏狮丹努服饰有限企业,占其注册资本100%。该等企业自其成立之日起将其纳入合并财务报表范围。截至2008年12月31日,该等企业净资产合计为20,411,159.31元,成立日至期末实现的净利润为611,159.31元。
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子企业
(1) 出售股权而减少子企业的情况说明
根据本企业与上海格普进出口贸易有限企业签订的《钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业51%股权交易合同》,本企业以16万元的价格将所持有的钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业51%股权转让给上海格普进出口贸易有限企业。本企业已于2008年5月7日收到该项股权转让款16万元,并办理了相应的财产权交接手续,上述股权转让实施后,不再将其纳入合并财务报表范围。
(2) 因其他原因减少子企业的情况说明
原控股子企业钱柜手机娱乐官网集团汇隆信息技术有限企业于2008年1月1日开始清算,并办妥工商注销登记手续,企业自2008年1月起不再将其纳入合并财务报表的范围。
原控股子企业宁波鸿发织造有限企业已于2008年12月清算,并办妥工商注销登记手续,企业自2008年12月起不再将其纳入合并财务报表的范围。
(五) 重要子企业少数股东权益
子企业全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母企业所有者权益中冲减子企业少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江新帝置业有限企业 35,280,409.07
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 2,719,429.53
宁波狮丹努集团有限企业 65,422,144.39
广西东方控股集团有限企业 66,468.67
钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 13,323,887.11
钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 16,754,655.22
钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 15,850,565.92
钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 15,824,675.95
钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 11,729,880.72
钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 10,077,820.22
钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 12,299,549.52
钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 7,598,483.53
钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 4,961,202.20
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 4,023,809.45
钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 4,070,549.21
湖州东方耀业制衣有限企业 -1,441,160.81
钱柜手机娱乐官网集团国际货运有限企业 3,141,554.42
钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 3,922,211.39

六、利润分配
根据2008年5月5日企业2007年度股东大会审议通过的利润分配方案,以2007年末企业总股本505,473,454股为基数,每10股派发现金股利1.2元(含税)。
根据2009年4月9日企业董事会五届七次会议通过的2008年度利润分配预案,按2008年度实现净利润提取10%的法定盈余公积,每10股派发现金股利1元(含税),剩余未分配利润滚存至下年。不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待企业股东大会审议通过。

七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数337,029,732.41
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 458,162.24 368,712.81
银行存款 332,522,664.58[注1] 273,913,437.84
其他货币资金 4,048,905.59[注2] 3,094,298.05
合 计 337,029,732.41 277,376,448.70
[注1]:其中银行定期存款29,197,852.90元,通知存款23,417,300.00元。
[注2]:其中信用证保证金2,601,603.51元,信用卡存款680,564.32元,保函保证金327,088.44元,远期结售汇保证金275,000.00元和存出投资款164,649.32元。
(2) 控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业银行存款86,673.48元被冻结,详见本财务报表附注十一(二)1之说明。
(3) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数 
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
现金 USD62,549.32 6.8346 427,499.58
现金 EUR 10.23 9.6590 98.81
银行存款 USD2,282,192.05 6.8346 15,597,869.78 USD1,220,570.41 7.3046 8,915,778.62
银行存款 GBP11,200.49 9.8798 110,658.60 GBP152,382.46 14.5807 2,221,842.93
银行存款 AUD6,295,522.63 4.7135 29,673,945.92 AUD806,540.92 6.4061 5,166,781.79
银行存款 JPY511,161.00 0.0757 38,694.89 JPY511,160.00 0.064064 32,746.95
银行存款 HKD2,060,632.86 0.88189 1,817,251.51 HKD608,166.22 0.9364 569,486.85
银行存款 EUR1,669,347.04 9.6590 16,124,223.06 EUR34,569.08 10.6669 368,744.92
小 计 63,790,242.15 17,275,382.06

2. 交易性金融资产 期末数28,430.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
交易性权益工具投资 19,410.00 876,440.00
指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产 9,020.00
合 计 28,430.00 876,440.00
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
期末交易性金融资产账面价值较期初下降96.76%,主要系企业本期出售交易性权益工具投资所致。

3. 应收票据 期末数6,544,500.00
(1) 明细情况
期末数 期初数 
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 6,544,500.00 6,544,500.00 26,895,000.00 26,895,000.00
合 计 6,544,500.00 6,544,500.00 26,895,000.00 26,895,000.00
(2) 期末应收票据中已有650,000.00元用于质押,详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
(3) 期末已背书但尚未到期的票据10,577,563.80元,到期日为2009年1月2日至2009年6月23日。
(4) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
(5) 期末,未发现应收票据存在明显减值迹象,故无需计提坏账准备。
(6) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
应收票据账面价值期末数较期初数下降75.67%,主要系企业本期以票据方式结算的货款减少,且期末背书较多所致。

4. 应收账款 期末数251,323,280.49
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额不重大
但信用风险较大14,429,478.80 4.94 12,977,166.83 1,452,311.97 9,975,771.67 3.82 9,908,998.77 66,772.90
其他不重大 277,634,409.46 95.06 27,763,440.94 249,870,968.52 251,328,369.92 96.18 25,132,836.99 226,195,532.93
合 计 292,063,888.26 100.00 40,740,607.77 251,323,280.49 261,304,141.59 100.00 35,041,835.76 226,262,305.83
(2) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 279,182,154.18 95.59 30,649,780.12 248,532,374.06 247,416,264.97 94.68 29,266,297.68 218,149,967.29
1-2年 1,691,536.62 0.58 844,979.74 846,556.88 2,531,158.97 0.97 612,595.46 1,918,563.51
2-3年 1,279,138.14 0.44 388,759.61 890,378.53 2,556,614.97 0.98 1,237,862.48 1,318,752.49
3年以上 9,911,059.32 3.39 8,857,088.30 1,053,971.02 8,800,102.68 3.37 3,925,080.14 4,875,022.54
合 计 292,063,888.26 100.00 40,740,607.77 251,323,280.49 261,304,141.59 100.00 35,041,835.76 226,262,305.83
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为61,870,325.79元,占应收账款账面余额的21.18%,其对应的账龄均系1年以内。
(4) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(5) 期末应收账款未用于担保。
(6) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 31,181,036.44 6.8346 213,109,911.65 27,070,286.55 7.3046 197,737,615.13
欧 元 894,974.31 9.6590 8,644,556.86 686,000.52 10.6669 7,317,498.95
澳 元 38,106.51 4.7135 179,615.03
港 币 19,500.00 0.88189 17,196.86 19,499.58 0.9364 18,259.41
小 计 221,951,280.40 205,073,373.49
(7) 其他说明 
1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明
期末应收账款账面余额中估计难以收回的款项11,890,027.81元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备,其中:账龄1年以内款项2,109,300.87元,账龄1-2年款项750,917.86元,账龄2-3年款项289,828.66元,账龄3年以上款项8,739,980.42元;收回难度较大的款项2,539,450.99元,企业已按照会计政策计提坏账准备1,087,139.02元,均系账龄1年以内款项。
2) 以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的,或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明
期初应收外币账款账面余额中全额计提坏账准备款项USD57,166.51(折人民币390,710.23元),本期已全额收回。
3) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明
控股子企业宁波狮丹努针织有限企业应收宁波市鄞州晔升服饰有限企业23,091.00元,控股子企业钱柜手机娱乐官网国际货运有限企业应收杭州永磁集团企业等26,871.68元,估计难以收回,于本期核销。企业本期对应收外汇账款进行清理,扣除出口信用保险赔款USD58,333.11(折合人民币398,683.47元)后余额USD6,481.46元(折人民币44,503.65元),估计难以收回,于本期核销。

5. 预付款项 期末数13,560,046.10
(1) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 13,460,213.84 99.26 13,460,213.84 32,452,139.33 94.34 32,452,139.33
1-2年 14,523.99 0.11 14,523.99 115,696.87 0.34 115,696.87
2-3年 8,507.17 0.06 8,507.17 132,226.10 0.38 132,226.10
3年以上 76,801.10 0.57 76,801.10 1,700,000.00 4.94 1,700,000.00
合 计 13,560,046.10 100.00 13,560,046.10 34,400,062.30 100.00 34,400,062.30
(2) 账龄1年以上重要预付款项未结算的原因说明
账龄1年以上预付账款均系企业未及时结算的货款。
(3) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(4) 期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故无需计提坏账准备。
(5) 预付款项——外币预付款项
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 93,761.40 6.8346 640,821.66 64,805.14 7.3046 473,375.63
欧 元 4,438.96 9.6590 42,875.91 342.50 10.6669 3,653.41
港 币 504,320.70 0.88189 444,755.38
小 计 1,128,452.95 477,029.04
(6) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
预付账款账面价值期末数较期初数下降60.58%,主要系企业预付采购款减少。

6. 应收利息 期末数183,333.33
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
委托贷款利息 183,333.33 183,333.33 3,774,950.00 3,774,950.00
合 计 183,333.33 183,333.33 3,774,950.00 3,774,950.00
(2) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东利息。
(3) 期末,未发现应收利息存在明显减值迹象,故无需计提坏账准备。
(4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
应收利息期末数较期初数下降95.14%,主要系企业本期委托贷款减少所致。

7. 其他应收款 期末数247,066,053.33
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 109,196,781.91 41.45 7,919,678.19 101,277,103.72
单项金额不重大
但信用风险较大 5,367,432.78 2.04 5,367,432.78 4,967,922.12 1.62 4,967,922.12
其他不重大 148,872,694.18 56.51 3,083,744.57 145,788,949.61 302,285,856.96 98.38 2,220,616.55 300,065,240.41
合 计 263,436,908.87 100.00 16,370,855.54 247,066,053.33 307,253,779.08 100.00 7,188,538.67 300,065,240.41
(2) 账龄分析
期末数 期初数 
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 234,141,417.44 88.88 11,249,060.97 222,892,356.47 293,838,186.19 95.63 1,730,778.84 292,107,407.35
1-2年 24,208,100.35 9.19 162,390.04 24,045,710.31 2,860,736.04 0.94 371,987.60 2,488,748.44
2-3年 285,456.00 0.11 280,815.60 4,640.40 283,488.00 0.09 28,348.80 255,139.20
3年以上 4,801,935.08 1.82 4,678,588.93 123,346.15 10,271,368.85 3.34 5,057,423.43 5,213,945.42
合 计 263,436,908.87 100.00 16,370,855.54 247,066,053.33 307,253,779.08 100.00 7,188,538.67 300,065,240.41
[注]:其他应收款中包括应收出口退税等77,359,248.57元,委托贷款本金73,850,000.00元,经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。委托贷款明细情况如下:
受托银行 实际贷款人 委托贷款本金 贷款期限 备注
中信银行 祥生实业集团
杭州分行 有限企业 30,000,000.00 2008年7月21日-2009年6月30日 [注1]
中国银行浙江 兴化金港房地产
省分行 开发有限企业 25,850,000.00 2007年7月12日-2008年7月12日 [注2]
中信银行 杭州现代联合
杭州分行 投资有限企业 18,000,000.00 2008年1月28日-2008年7月31日 [注3]
小计 73,850,000.00
[注1]:该笔委托贷款本息由武汉祥生房地产开发有限企业将其所持有的土地使用权提供抵押担保。
[注2]:详见本财务报表附注十一(二)2之说明。
[注3]:详见本财务报表附注十一(二)3之说明。
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江省中光实业有限企业 79,196,781.91 [注]
祥生实业集团有限企业 30,000,000.00 委托贷款
小 计 109,196,781.91
[注]:详见本财务报表附注十一(二)1之说明。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为157,072,781.91元,占其他应收款账面余额的59.62%,其对应的账龄如下:
账 龄 期末数
1年以内 134,396,781.91
1-2年 22,676,000.00
小 计 157,072,781.91
(5) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的1.45%。
(7) 期末其他应收款未用于担保。
(8) 其他应收款——外币其他应收款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 15,256.57 0.9364 14,286.25
美 元 96,118.35 6.8346 656,930.47
小 计 656,930.47 14,286.25
(9) 其他说明 
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
企业应收浙江省中光实业有限企业货款79,196,781.91元,企业已按照会计政策计提10%的坏账准备,详见本财务报表附注十一(二)1之说明。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
期末其他应收款账面金额中估计难以收回的款项5,367,432.78元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备,其中账龄1年以内款项412,048.98元,账龄1-2年款项10,200.00元,账龄2-3年款项280,300.00元,账龄3年以上款项4,664,883.80元。

8. 存货 期末数1,758,467,798.25
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 
在途物资 9,225,689.54 9,225,689.54 48,900,485.11 48,900,485.11
原材料 9,532,803.40 990,812.35 8,541,991.05 30,667,994.51 2,071,197.07 28,596,797.44
在产品 4,132,658.07 4,132,658.07 18,586,465.33 501,475.01 18,084,990.32
开发成本 1,584,731,756.93 1,584,731,756.93 1,196,176,383.03 1,196,176,383.03
库存商品 131,108,301.29 3,915,957.70 127,192,343.59 108,530,747.12 6,351,295.52 102,179,451.60
开发产品 14,174,148.30 14,174,148.30 14,501,244.03 14,501,244.03
委托加工物资 10,118,341.69 26,038.16 10,092,303.53 20,459,163.69 60,811.19 20,398,352.50
包装物 18,763.65 18,763.65 112,921.52 112,921.52
低值易耗品 637,135.29 278,991.70 358,143.59 648,562.99 278,991.70 369,571.29
合 计 1,763,679,598.16 5,211,799.91 1,758,467,798.25 1,438,583,967.33 9,263,770.49 1,429,320,196.84
(2) 期末存货中已有 845,513,747.34元用于抵押担保,详见本财务报表附注十一(一)1之说明;有928,357.32元用于质押,详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
(3) 存货开发成本期末余额中无资本化金额。
(4) 存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
新帝?朗郡项目 2006年7月 2010年底 约19.90亿 878,282,888.77 1,112,928,996.88
湖州风雅蘋洲 2007年8月 2009年1月 约7.65亿 317,893,494.26 471,802,760.05
小 计 1,196,176,383.03 1,584,731,756.93
(5) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
西溪?紫金庭园 2005年6月 14,501,244.03 327,095.73 14,174,148.30
小 计 14,501,244.03 327,095.73 14,174,148.30
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销[注]
原材料 2,071,197.07 625,864.93 1,706,249.65 990,812.35
在产品 501,475.01 501,475.01
库存商品 6,351,295.52 1,283,943.46 3,719,281.28 3,915,957.70
委托加工物资 60,811.19 26,038.16 60,811.19 26,038.16
低值易耗品 278,991.70 278,991.70
小 计 9,263,770.49 1,935,846.55 5,987,817.13 5,211,799.91
[注]:详见本财务报表附注九(一)之说明。
2) 存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十)4之说明。

9. 可供出售金融资产 期末数7,598,800.00
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 7,598,800.00 7,598,800.00 72,450,788.19 72,450,788.19
合 计 7,598,800.00 7,598,800.00 72,450,788.19 72,450,788.19
(2) 公允价值确认依据详见本财务报表附注三(八)4之说明。
(3) 期末,未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象,故无需计提减值准备。
(4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
可供出售金融资产账面价值期末数较期初数下降89.51%,主要系企业本期出售可供出售权益工具所致。

10. 长期股权投资 期末数169,983,038.36
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对联营企业投资 66,752,186.28 66,752,186.28 117,909,380.73 117,909,380.73
其他股权投资 146,589,315.60 43,358,463.52 103,230,852.08 110,060,000.00 43,358,463.52 66,701,536.48
合 计 213,341,501.88 43,358,463.52 169,983,038.36 227,969,380.73 43,358,463.52 184,610,917.21
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 
浙江海康信息技术股份有限企业 20% 长期 20,640,000.00 36,534,691.83 1,063,298.24 58,237,990.07
布顿(杭州)钢丝绳有限企业 20% 长期 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21
上海奥兰多国际贸易有限企业 90% 2,700,000.00 -2,700,000.00
小 计 33,211,004.00 32,477,884.04 1,063,298.24 66,752,186.28
2) 本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
浙江聚能控股
有限企业[注1] 30,000,000.00 35,363,768.70 -30,000,000.00 6,460,131.30 -11,823,900.00
浙江海康信息技术
股份有限企业 10,320,000.00 81,628,134.35 4,437,086.58 -27,827,230.86 58,237,990.07
杭州现代商务会所
有限企业 1,050,000.00 917,477.68 -1,050,000.00 132,522.32 

布顿(杭州)钢丝
绳有限企业 9,871,004.00 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21
上海奥兰多国际贸易
有限企业[注2] 2,700,000.00
小 计 53,941,004.00 117,909,380.73 -21,178,996.00 9,672,932.41 -27,827,230.86 -11,823,900.00 66,752,186.28
[注1]:根据企业与杭州地成资产管理有限企业签订的《浙江聚能控股有限企业30%股权交易合同》,企业将持有浙江聚能控股有限企业的30%的股权转让给杭州地成资产管理有限企业。2008年9月3日浙江产权交易所有限企业就上述股权转让事项出具了《产权交易鉴证书》。
[注2]:上海奥兰多国际贸易有限企业本期未纳入合并财务报表范围,详见本财务报表附注五(三)之说明。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 
华安证券有限
责任企业 2.72% 10年 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
浙江天堂硅谷创业
集团有限企业 6.38% 长期 10,000,000.00 12,760,000.00 12,760,000.00
广东发展银行
股份有限企业 0.13% 长期 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00

杭州海康威视数字
技术股份有限企业 5.00% 长期 26,529,315.60 26,529,315.60 26,529,315.60

宁波海曙永鑫小额
贷款股份有限企业 10.00% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
中原百货集团
股份有限企业 0.21% 长期 900,000.00 900,000.00 900,000.00
天津大邱庄万全
发展股份有限企业 0.01% 长期 400,000.00 400,000.00 400,000.00
小 计 143,829,315.60 110,060,000.00 36,529,315.60 146,589,315.60
(4) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华安证券有限责任企业 42,958,463.52 42,958,463.52
天津大邱庄万全发展股份有限企业 400,000.00 400,000.00
小 计 43,358,463.52 43,358,463.52
2) 计提原因和依据的说明
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

11. 投资性房地产 期末数42,842,681.13
(1) 明细情况
原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 19,555,620.73 24,229,413.63 4,442,814.55 39,342,219.81
土地使用权 950,478.37 11,022,411.84 11,972,890.21
小 计 20,506,099.10 35,251,825.47 4,442,814.55 51,315,110.02
累计折旧和累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,481,421.66 5,028,911.01 165,371.38 7,344,961.29
土地使用权 39,603.26 1,087,864.34 1,127,467.60
小 计 2,521,024.92 6,116,775.35 165,371.38 8,472,428.89
账面价值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 17,074,199.07 31,997,258.52
土地使用权 910,875.11 10,845,422.61
合 计 17,985,074.18 42,842,681.13
(2) 期末,未发现投资性房地产存在明显减值迹象,故无需计提减值准备。
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
投资性房地产账面价值期末数较期初数增加1.38倍,主要系企业房产出租增加所致。

12. 固定资产 期末数249,693,824.65
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 267,169,406.39 6,230,369.43 38,263,898.68 235,135,877.14
通用设备 17,071,430.81 1,455,075.04 2,622,729.25 15,903,776.60
专用设备 107,759,079.38 4,269,686.59 60,971,469.28 51,057,296.69
运输工具 47,556,915.12 5,982,456.00 3,179,935.33 50,359,435.79
其他设备 15,211,788.26 640,227.17 2,230,664.60 13,621,350.83
小 计 454,768,619.96 18,577,814.23 107,268,697.14 366,077,737.05
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 49,451,913.52 12,708,878.10 7,818,741.44 54,342,050.18
通用设备 9,141,111.54 2,340,327.54 2,039,594.07 9,441,845.01
专用设备 30,300,652.64 5,957,927.02 17,996,036.68 18,262,542.98
运输工具 21,804,293.20 6,296,939.45 1,847,409.83 26,253,822.82
其他设备 7,396,729.58 947,726.72 1,590,554.89 6,753,901.41
小 计 118,094,700.48 28,251,798.83 31,292,336.91 115,054,162.40
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 701,582.70 351,197.39 65,037.69 987,742.40
通用设备 46,039.96 10,711.78 56,751.74
专用设备 129,338.44 129,338.44
运输工具 446,642.71 314,395.69 132,247.02
其他设备 23,670.40 23,670.40
小 计 1,347,274.21 361,909.17 379,433.38 1,329,750.00
账面价值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 217,015,910.17 179,806,084.56
通用设备 7,884,279.31 6,405,179.85
专用设备 77,329,088.30 32,665,415.27
运输工具 25,305,979.21 23,973,365.95
其他设备 7,791,388.28 6,843,779.02
合 计 335,326,645.27 249,693,824.65
(2) 期末固定资产原价中已有53,375,114.85元用于担保,详见本财务报表附注十一(一)1之说明。
(3) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
(4) 期末,未办妥产权证的房屋及建筑物原价为4,260,666.12元。

13. 在建工程 期末数1,008,180.50
(1) 明细情况
期末数 期初数 
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宁波市鄞州宏业针织有
限企业新建厂房工程 836,848.00 836,848.00 836,848.00 836,848.00
宁波狮丹努针织有限公
司机器设备安装工程 114,121.00 114,121.00
房屋工程 57,211.50 57,211.50
合 计 1,008,180.50 1,008,180.50 836,848.00 836,848.00
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 
增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 
宁波市鄞州宏业针织
有限企业新建厂房工程 836,848.00 836,848.00 其他 5,065 1.65
宁波狮丹努针织有限公
司固定资产改良支出 203,910.94 203,910.94 其他
宁波狮丹努针织有限公
司机器设备安装工程 114,121.00 114,121.00 其他 15.44 73.91
高盛制衣企业房屋工程 57,211.50 57,211.50 其他
合 计 836,848.00 375,243.44 203,910.94 1,008,180.50
(3) 期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故无需计提减值准备。

14. 无形资产 期末数20,470,327.43
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 36,524,967.18 13,547,420.79 22,977,546.39
App 441,312.24 219,952.40 63,250.00 598,014.64
商标 9,066.75 9,066.75
小 计 36,975,346.17 219,952.40 13,610,670.79 23,584,627.78
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 3,414,301.52 864,919.70 1,358,032.37 2,921,188.85
App 111,992.81 129,551.94 57,500.00 184,044.75
商标 1,825.12 7,241.63 9,066.75
小 计 3,528,119.45 1,001,713.27 1,415,532.37 3,114,300.35
账面价值
种 类 期初数 期末数
土地使用权 33,110,665.66 20,056,357.54
App 329,319.43 413,969.89
商标 7,241.63
合 计 33,447,226.72 20,470,327.43
(2) 期末无形资产中有土地使用权原价12,802,482.92元已用于借款抵押,详见本财务报表附注十一(一)1之说明。
(3) 期末无形资产均已办妥产权过户手续。
(4) 期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故无需计提减值准备。
(5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
无形资产账面价值期末数较期初数减少38.80%,主要系控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业本期房屋出租增加,相应的土地使用权一并转入投资性房地产所致。

15. 长期待摊费用 期末数1,109,439.64
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
经营租入固定资产改良支出 1,109,439.64 1,621,843.10
合 计 1,109,439.64 1,621,843.10

16. 递延所得税资产 期末数16,529,148.85
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 7,218,045.59 6,237,363.52
存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 241,171.25 59,130.16
预提的土地增值税引起的可抵扣暂时性差异 7,227,232.52 173,349.62
内部销售未实现毛利引起的可抵扣暂时性差异 1,729,158.49 1,772,777.85
筹建期间费用摊销引起的可抵扣暂时性差异 11,416.12 13,253.91
公允价值变动损益引起的可抵扣暂时性差异 102,124.88
合 计 16,529,148.85 8,255,875.06
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 29,102,131.71
存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 1,175,789.15
预提的土地增值税引起的可抵扣暂时性差异 22,068,801.19
内部销售未实现毛利抵销引起的可抵扣暂时性差异 6,916,633.96
筹建期间费用摊销引起的可抵扣暂时性差异 82,367.59
公允价值变动损益引起的可抵扣暂时性差异 408,499.50
小 计 59,754,223.10

17. 短期借款 期末数93,964,164.79
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 60,964,164.79 150,000,000.00
抵押借款 18,000,000.00[注] 23,500,000.00
保证借款 15,000,000.00 83,722,561.77
质押借款 22,733,699.43
合 计 93,964,164.79 279,956,261.20
[注]:详见本财务报表附注十一(一)1之说明。
(2) 短期借款——外币借款
期 末 数 期 初数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 4,857,767.17 7.5596 36,722,776.70
美 元 2,860,249.27 7.3046 20,892,976.82
欧 元 172,563.97 10.6669 1,840,722.61
小 计 59,456,476.13
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
短期借款期末数较期初数减少66.44%,主要系企业本期归还银行借款所致。

18. 交易性金融负债 期末数377,419.50
项 目 期末数 期初数
指定为公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债 377,419.50 [注]
合 计 377,419.50
[注]:详见本财务报表附注十二(三)之说明。

19. 应付票据 期末数20,300,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 20,300,000.00 20,300,000.00
合 计 20,300,000.00 20,300,000.00
(2) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。

20. 应付账款 期末数331,059,482.64
(1) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 账龄1年以上的大额应付款项主要系出口商品相关款项。
(3) 应付账款——外币应付账款
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 4,478,733.59 6.8346 30,610,352.59 4,534,401.66 7.3046 33,121,990.37
美 元 8,501,579.41 7.4679 63,488,944.88
欧 元 4,670.11 9.6590 45,108.59 5,111.52 10.6669 54,524.07
欧 元 2,899,868.40 10.6789 30,967,404.66
港 币 1,147,982.70 0.88189 1,012,394.46 221,967.03 0.93638 207,845.49
日 元 88,715,000.00 0.0652 5,784,218.00
澳 元 27,784.60 4.7135 130,962.71 31,596.43 6.4061 202,409.89
小 计 31,798,818.35 133,827,337.36

21. 预收款项 期末数364,093,446.68
(1) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 预收款项——外币预收款项
期 末 数 期 初 数 
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 22,332,012.01 6.8346 152,630,369.28 17,416,872.37 7.3046 127,223,285.91
欧 元 267,294.86 9.6590 2,581,801.05 262,908.30 10.6669 2,804,416.55
港 币 616,891.82 0.88189 544,030.73 630,541.82 0.93638 590,426.75
加 元 5,000.00 5.6146 28,073.00 45,000.00 7.4279 334,255.50
澳 元 6,330,446.69 4.7135 29,838,560.47 3,912,992.64 6.4061 25,067,022.15
小 计 185,622,834.53 156,019,406.86
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
预收账款期末余额较期初余额增长51.71%,主要系控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业本期预售房款增加。

22. 应付职工薪酬 期末数91,930,834.32
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 98,859,542.54 163,646,452.73 184,091,761.13[注] 78,414,234.14
职工福利 24,695,418.01 4,433,127.51 25,348,169.40 3,780,376.12
社会保险费 102,453.34 6,082,816.45 5,799,394.78 385,875.01
住房公积金 4,455.00 1,450,144.20 1,450,954.20 3,645.00
工会经费 2,041,091.33 2,859,981.12 3,538,507.68 1,362,564.77
职工教育经费 5,212,006.62 505,266.89 939,507.80 4,777,765.71
因解除劳动关系给予的补偿 4,290,120.35 366,809.80 1,450,556.58 3,206,373.57
合 计 135,205,087.19 179,344,598.70 222,618,851.57 91,930,834.32
[注]:根据企业党政领导班子联席会议纪要,企业本期动用以前年度结余工资2,635万元。
(2) 无拖欠性质职工薪酬。
(3) 工效挂钩职工薪酬的说明
根据原钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业浙东控人发[2005]1号文的规定,企业本期实行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资。
(4) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
应付职工薪酬期末数较期初数下降32.01%,主要系企业本期支用以前年度结余工资和按原计划使用职工福利所致。

23. 应交税费 期末数6,138,989.25
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数 
增值税 -22,560,893.39 -14,418,452.61
营业税 -3,345,674.33 2,614,120.16
城市维护建设税 -103,912.38 297,069.46
企业所得税 31,498,110.63 37,556,796.53
代扣代缴个人所得税 1,194,652.86 1,512,526.14
房产税 190,263.97 74,782.27
土地使用税 42,638.00 28,681.00
教育费附加 -155,466.45 124,467.78
地方教育附加 93,777.95 127,993.88
水利建设专项资金 347,020.23 2,953,872.46
防洪保护费 18,655.51 54,817.62
土地增值税 -1,082,739.35
残疾人保障金 2,556.00
合 计 6,138,989.25 30,926,674.69
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
应交税费期末数较期初数减少80.15%,主要系控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业本期收到预售房款后预缴税款所致。

24. 应付利息 期末数1,880,624.05
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数 
短期借款 927,198.57 1,164,882.68
长期借款 953,425.48
合 计 1,880,624.05 1,164,882.68
(2) 应付利息——外币应付利息
期 末 数 期 初 数 
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
短期借款 USD125,770.74 6.8346 859,592.70 USD104,560.09 7.3046 763,769.63
短期借款 EUR999.52 10.6669 10,661.78
小 计 859,592.70 774,431.41
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
应付利息期末数较期初数增长61.44%,主要系企业应付长期借款利息增加。

25. 其他应付款 期末数390,745,962.37
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
项目合作款 224,368,423.08 309,241,223.08
应付暂收款 61,262,496.76 58,994,987.24
押金保证金 23,295,697.54 12,074,552.53
其 他 81,819,344.99 54,339,912.98
合 计 390,745,962.37 434,650,675.83
(2) 持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
浙江省国际贸易集团有限企业 991,491.00
浙江天业投资有限企业 19,655,152.39 24,341,933.47
小 计 20,646,643.39 24,341,933.47
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江红石房地产开发有限企业 224,368,423.08 项目合作款
浙江天业投资有限企业 19,655,152.39 应付暂收款
小 计 244,023,575.47
(4) 账龄1年以上的大额其他应付款主要系控股子企业浙江新帝置业有限企业收到的浙江红石房地产开发有限企业项目合作款。
(5) 其他应付款——外币其他应付款
期 末 数 期 初 数 
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
美 元 4,054,992.62 6.8346 27,714,252.56 2,347,110.33 7.3046 17,144,702.12
欧 元 75,416.74 9.6590 728,450.29
英 镑 152,382.46 14.5807 2,221,842.93
港 币 959,150.00 0.88189 845,864.79
澳 元 8,681.96 4.7135 40,922.42
小 计 29,329,490.06 19,366,545.05

26. 其他流动负债 期末数6,574,733.35
项 目 期末数 期初数
应付股利 6,574,733.35 5,338,245.65
合 计 6,574,733.35 5,338,245.65

27. 长期借款 期末数444,000,000.00
(1) 明细情况
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
深圳发展银行杭州和平支行 抵押借款 280,000,000.00 [注]
中国工商银行杭州武林支行 抵押借款 100,000,000.00 [注]
中国农业银行杭州保俶支行 抵押借款 64,000,000.00 [注]
合 计 444,000,000.00
[注]:详见本财务报表附注十一(一)1之说明。
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
长期借款期末数较期初数明显增长,主要系控股子企业浙江新帝置业有限企业本期增加房地产借款所致。

28. 预计负债 期末数1,299,107.89
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
逾期利息 1,299,107.89 1,299,107.89
合 计 1,299,107.89 1,299,107.89
(2) 形成原因、本期确认的预期补偿金额等说明
预计负债本期发生数系控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业未及时归还押汇借款8,919,931.64美金产生的逾期利息,详见本财务报表附注十一(二)1之说明。
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
预计负债期末数较期初数明显增长,主要系控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业期末押汇借款逾期利息增加。

29. 递延所得税负债 期末数1,549,998.96
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
可供出售金融资产 1,547,743.96 16,726,397.05
交易性金融资产 2,255.00 143,096.25
合 计 1,549,998.96 16,869,493.30
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 期末数 
可供出售金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 6,190,975.83
交易性金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异 9,020.00
小 计 6,199,995.83
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明
递延所得税负债期末数较期初数减少90.81%,主要系本期可供出售金融资产减少所致。

30. 股本 期末数505,473,454.00
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增减变动(+,-) 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例
(%) 数量 比例
(%)
(一) 






份 1.国家持股
2.国有法人持股 142,180,252 28.13 -25,273,672 -25,273,672 116,906,580 23.13
3.其他内资持股
其中:
境内法人持股 15,342,533 3.03 -15,342,533 -15,342,533
境内自然人持股
4.外资持股
其中:
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 157,522,785 31.16 -40,616,205 -40,616,205 116,906,580 23.13
(二) 
无 件
限 股
售 份
条 1.人民币普通股 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 347,950,669 68.84 40,616,205 40,616,205 388,566,874 76.87
(三) 股份总数 505,473,454 100.00 505,473,454 100.00
(2) 企业前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
根据2006年1月13日企业股权分置改革事项的相关股东大会审议通过并于2006年1月23日实施的《钱柜手机娱乐官网有限企业股权分置改革方案》,控股股东浙江省国际贸易集团有限企业 (原钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业)及其他非流通股股东自获得上市流通权之日起,在12个月内不上市交易或转让;在上述锁定期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过企业总股本的5%,在24个月内不超过企业总股本的10%。
(3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况的说明
2008年1月23日,企业40,616,205股有限售条件的流通股上市流通。

31. 资本公积 期末数50,638,520.78
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 40,718,274.06 40,718,274.06
其他资本公积 68,091,417.19 58,171,170.47 9,920,246.72
合 计 108,809,691.25 58,171,170.47 50,638,520.78
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明。
本期减少系可供出售金融资产公允价值变动减少45,535,959.27元,权益法下被投资单位其他所有者权益变动减少12,635,211.20元。

32. 盈余公积 期末数198,370,935.64
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 153,940,282.12 13,990,043.45 167,930,325.57
任意盈余公积 30,440,610.07 30,440,610.07
合 计 184,380,892.19 13,990,043.45 198,370,935.64
(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。
根据2009年4月9日企业董事会五届七次会议通过的2008年度利润分配预案,按本期实现净利润的10%提取法定盈余公积13,990,043.45元。

33. 未分配利润 期末数367,095,221.87
(1) 明细情况
项 目
期初数 358,520,405.41
本期增加 84,076,184.80
本期减少 75,501,368.34
期末数 367,095,221.87
(2) 其他说明
1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明
本期增加均系本期净利润转入。
本期减少系根据2008年5月5日召开的企业2007年度股东大会审议通过的2007年度利润分配方案,分配现金股利60,656,815.51元(含税);按2008年度实现净利润提取10%的法定盈余公积13,990,043.45元;控股子企业宁波狮丹努服饰有限企业按2008年度实现净利润提取5%职工奖励及福利基金629,779.78元;控股子企业宁波狮丹努针织有限企业按2008年度实现净利润提取5%职工奖励及福利基金224,729.60元。合计减少75,501,368.34元。
2) 期末数中包含拟分配现金股利50,547,345.40元。根据2009年4月9日本企业董事会五届七次会议通过的2008年度利润分配预案,按2008年度实现的净利润分配现金股利50,547,345.40元。上述利润分配预案尚待企业股东大会审议通过。

(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数4,915,629,045.14/4,445,544,261.02
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务收入 4,904,964,141.80 5,632,433,082.63
其他业务收入 10,664,903.34 5,935,291.22
合 计 4,915,629,045.14 5,638,368,373.85
营业成本
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务成本 4,439,397,642.60 5,141,054,880.59
其他业务成本 6,146,618.42 2,827,015.01
合 计 4,445,544,261.02 5,143,881,895.60
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数 
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
商品流通 4,731,942,001.88 4,286,861,845.36 445,080,156.52 5,372,828,173.14 4,968,011,207.85 404,816,965.29
工业制造 155,996,891.08 137,569,420.50 18,427,470.58 228,293,307.36 140,258,606.79 88,034,700.57
房地产 559,795.00 327,095.73 232,699.27 23,053,399.00 13,954,037.84 9,099,361.16
货运代理及其他 35,395,124.89 29,553,470.00 5,841,654.89 36,109,868.93 30,876,687.96 5,233,180.97
小 计 4,923,893,812.85 4,454,311,831.59 469,581,981.26 5,660,284,748.43 5,153,100,540.44 507,184,207.99
抵 销 18,929,671.05 14,914,188.99 4,015,482.06 27,851,665.80 12,045,659.85 15,806,005.95
小 计 4,904,964,141.80 4,439,397,642.60 465,566,499.20 5,632,433,082.63 5,141,054,880.59 491,378,202.04
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数 
向前5名客户销售的收入总额 783,315,253.83 176,720,404.43
占当年营业收入比例 15.94% 3.13%

2. 营业税金及附加 本期数4,519,148.26
项 目 本期数 上年同期数 
营业税 1,999,177.55 2,222,215.35
土地增值税 35,786.21 787,174.63
房产税 403,614.24 982,999.17
城市维护建设税 892,443.69 1,233,536.12
教育费附加 461,620.07 591,004.02
地方教育附加 710,673.39 745,197.43
出口关税 15,833.11 7,341.70
合 计 4,519,148.26 6,569,468.42

3. 财务费用 本期数18,663,890.82
财务费用本期数较上年同期数下降30.20%,主要系企业本期短期借款减少,利息支出相应减少。

4. 资产减值损失 本期数26,365,163.92
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 
坏账损失 24,067,408.20 -6,481,065.86
存货跌价损失 1,935,846.55 1,436,827.74
固定资产减值损失 361,909.17
合 计 26,365,163.92 -5,044,238.12
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
资产减值损失本期数较上年同期数明显增加,主要系计提的坏账准备增加。

5. 公允价值变动收益 本期数-971,864.50
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 
交易性金融资产 -594,445.00 572,385.00
交易性金融负债 -377,419.50
合 计 -971,864.50 572,385.00
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
公允价值变动损益本期数较上年同期数明显减少,主要系企业本期交易性金融资产公允价值变动减少。

6. 投资收益 本期数47,350,254.27
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 
交易性金融资产收益 1,210,440.89 4,848,439.18
可供出售金融资产收益 12,458,963.34 120,862.75
委托贷款收益 12,036,677.53 24,143,558.42
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额 3,080,278.80 32,952,113.69
股权投资处置收益 18,563,893.71 17,703,750.16
合 计 47,350,254.27 79,768,724.20
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本企业不存在投资收益汇回的重大限制。
(3) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
投资收益本期数较上年同期数下降40.64%,主要系企业本期委托贷款收益和权益法核算的投资收益减少。

7. 营业外收入 本期数25,161,525.07
项 目 本期数 上年同期数 
固定资产处置利得 6,266,132.32 23,331.25
债务重组利得 97,000.00
政府补助 9,302,694.97 8,348,932.30
罚款收入 290,159.62 837,429.33
无法支付款项 7,727,238.12 20,024,790.32
其 他 1,575,300.04 1,163,088.45
合 计 25,161,525.07 30,494,571.65

8. 营业外支出 本期数7,936,880.96
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 
固定资产处置损失 219,288.15 571,823.70
捐赠支出 1,720,906.95 626,880.00
罚款支出 836,881.35 6,596,980.13
水利建设专项资金 3,465,815.31 3,276,436.45
防洪保安费 316,632.46 320,351.72
押汇借款逾期利息 1,299,107.89
其 他 78,248.85 274,892.76
合 计 7,936,880.96 11,667,364.76
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
营业外支出本期数较上年同期数下降31.97%,主要系企业本期罚款支出减少。

9. 所得税费用 本期数56,229,457.18
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 
当期所得税费用 57,645,021.97 87,868,211.80
递延所得税费用 -1,415,564.79 3,847,657.48
合 计 56,229,457.18 91,715,869.28
(2) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
所得税费用本期数较上年同期数下降38.69%,主要系企业当期所得税费用减少所致。

(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数 
收回布顿(杭州)钢丝绳有限企业往来款 41,082,085.00
收到钱柜手机娱乐官网有限企业工会往来款 20,770,400.00 14,770,400.00
收到浙江红石建设发展有限企业往来款 16,777,340.00 28,100,000.00
收回票据保证金 15,000,000.00
收到履约保证金 8,220,576.00 10,207,500.00
收到的各项财政补贴 6,356,942.80 8,348,932.30
收到浙江天业投资有限企业往来款 6,309,577.40 24,341,987.47
收到杭州海康威视数字技术股份有限企业往来款 5,000,000.00
收回垫付土地款 4,730,000.00
收回拍卖保证金 3,000,000.00
收回货运代理业务垫付款 23,489,363.52
收到钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业往来款 111,394,907.53
收到浙江红石房地产开发有限企业项目合作款 106,669,000.00
收到工程质量保证金 7,000,000.00
收到浙江莱茵达房地产有限企业往来款 2,250,708.06
小 计 127,246,921.20 336,572,798.88

2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数 
归还浙江红石建设发展有限企业往来款 98,250,000.00 28,100,000.00
支付布顿(杭州)钢丝绳有限企业往来款 44,482,085.00
支付运输港杂费 23,406,074.56 23,553,131.41
归还钱柜手机娱乐官网有限企业工会往来款 20,770,400.00 14,770,400.00
支付票据保证金 15,000,000.00
支付广告参展费 13,762,337.53 7,461,070.03
支付邮电费 13,554,267.35 13,390,761.98
支付差旅费 12,409,894.43 11,292,882.73
支付交际应酬费 11,567,763.17 10,779,457.32
归还浙江天业投资有限企业往来款 10,996,358.48
支付配额费和出口信用险 9,870,261.65 9,128,892.03
支付测试费 7,562,437.52 5,992,357.64
支付浙江千叶农业科技发展有限企业往来款 7,200,000.00
支付押金、保证金等 3,901,156.20 1,601,300.00
支付银行手续费 3,745,701.74 3,959,944.00
支付垫付土地款 3,030,000.00
支付拍卖保证金 3,000,000.00
捐赠支出 1,720,906.95
归还钱柜手机娱乐官网集团控股有限企业往来款 212,134,392.53
归还浙江红石房地产开发有限企业项目合作款 81,943,623.08
支付货运代理业务垫付款 22,711,317.52
归还工程质量保证金 6,075,000.00
归还浙江莱茵达房地产有限企业往来款 2,250,708.06
小 计 304,229,644.58 455,145,238.33

3.无收到其他与投资活动有关的现金。

4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
处置钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业时收到的现金净额 282,103.68
小 计 282,103.68

5. 无收到其他与筹资活动有关的现金。

6. 无支付其他与筹资活动有关的现金。

7. 现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(一)之说明。

八、母企业财务报表项目注释
(一) 母企业资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数0.00
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 406,800.00 94.35 40,680.00 366,120.00
其他不重大 24,347.00 5.65 2,434.70 21,912.30
合 计 431,147.00 100.00 43,114.70 388,032.30
(2) 账龄分析
期末数 期初数 
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 431,147.00 100.00 43,114.70 388,032.30
合 计 431,147.00 100.00 43,114.70 388,032.30

2. 其他应收款 期末数641,940,264.50
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 626,430,518.45 93.59 4,439,433.85 621,991,084.60 484,553,278.00 54.66 4,845,532.78 479,707,745.22
单项金额不重大
但信用风险较大 22,284,070.79 3.33 22,284,070.79 18,920,894.00 2.13 18,920,894.00
其他不重大 20,596,557.72 3.08 647,377.82 19,949,179.90 382,997,195.83 43.21 1,853,838.39 381,143,357.44
合 计 669,311,146.96 100.00 27,370,882.46 641,940,264.50 886,471,367.83 100.00 25,620,265.17 860,851,102.66
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 374,088,623.94[注] 55.89 6,183,802.66 367,478,480.28 859,283,699.79 96.93 7,002,631.13 852,281,068.66
1-2年 274,870,478.00 41.07 2,758,802.78 272,111,675.22 8,145,400.00 0.92 180,454.00 7,964,946.00
2-3年 1,900,000.00 0.28 19,000.00 1,881,000.00 611,200.00 0.07 6,112.00 605,088.00
3年以上 18,452,045.02 2.76 18,409,277.02 42,768.00 18,431,068.04 2.08 18,431,068.04
合 计 669,311,146.96 100.00 27,370,882.46 641,513,923.50 886,471,367.83 100.00 25,620,265.17 860,851,102.66
[注]:其中为关联方提供委托贷款本金182,000,000.00元,具体贷款情况如下表所示:
受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限
中国农业银行 湖州东方蓬莱
杭州保俶支行 置业有限企业 182,000,000.00 2008年5月8日-2009年12月29日
小 计 182,000,000.00
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江新蒂置业有限企业 351,345,918.00 内部往来款
湖州东方蓬莱置业有限企业 275,084,600.45 内部往来款
湖州东方耀业制衣有限企业 16,774,699.93 内部往来款
钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 6,971,200.72 内部往来款
杭州舒博特新材料科技有限企业 3,703,799.97 内部往来款
钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 3,452,976.79 内部往来款
小 计 657,333,195.86
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为653,880,219.08元,占其他应收款账面余额的97.69%,其对应的账龄如下:
账 龄 期末数
1年以内 360,581,895.43
1-2年 274,870,478.00
2-3年 1,900,000.00
3年以上 16,527,845.65
小 计 653,880,219.08
(5) 无持有本企业5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的98.78%。
(7) 其他说明 
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
期末其他应收款账面余额中企业为湖州东方蓬莱置业有限企业提供的委托贷款182,487,133.33元,不计提坏账准备;企业与子企业之间的内部往来款443,943,385.12元,企业已按照会计政策按1%的比例计提坏账准备;
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明
期末其他应收款账面余额中估计难以收回的款项22,284,070.79元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备,其中:账龄1年以内款项3,865,025.77元,账龄1-2年款项10,200.00元,账龄3年以上款项18,408,845.02元。

3. 长期股权投资 期末数509,927,367.38 
(1) 明细情况
期末数 期初数 
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 
对子企业投资 348,419,162.50 2,805,000.00 345,614,162.50 346,838,617.50 8,403,255.00 338,435,362.50
对联营企业投资 71,082,352.80 71,082,352.80 119,138,390.73 119,138,390.73
其他股权投资 136,589,315.60 43,358,463.52 93,230,852.08 110,060,000.00 43,358,463.52 66,701,536.48
合 计 556,090,830.90 46,163,463.52 509,927,367.38 576,037,008.23 51,761,718.52 524,275,289.71
(2) 对子企业投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 
浙江新帝置业 
有限企业 61% 长期 73,200,000.00 73,200,000.00 73,200,000.00
杭州舒博特新材料
科技有限企业 98.64% 长期 74,966,400.00 74,966,400.00 74,966,400.00
钱柜手机娱乐官网蓬莱置业 
有限企业 51% 30年 43,195,470.00 43,195,470.00 9,750,000.00 52,945,470.00
宁波狮丹努集团
有限企业 45% 长期 14,328,230.00 14,328,230.00 14,328,230.00
钱柜手机娱乐官网志远
投资有限企业 90% 长期 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
广西东方控股集团
有限企业 90% 长期 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
钱柜手机娱乐官网集团恒业
进出口有限企业 65% 长期 11,154,000.00 11,154,000.00 11,154,000.00
钱柜手机娱乐官网集团振业
进出口有限企业 61% 长期 9,991,800.00 9,991,800.00 9,991,800.00
钱柜手机娱乐官网集团嘉业
进出口有限企业 61% 长期 7,320,000.00 7,320,000.00 7,320,000.00
钱柜手机娱乐官网集团新业
进出口有限责任企业 56.25% 长期 7,689,937.50 7,689,937.50 7,689,937.50
钱柜手机娱乐官网集团茂业
进出口有限企业 65% 长期 8,840,000.00 8,840,000.00 8,840,000.00
钱柜手机娱乐官网集团华业
进出口有限企业 61.846% 长期 8,040,000.00 8,040,000.00 8,040,000.00
钱柜手机娱乐官网集团服装
服饰进出口有限企业 62.4% 长期 7,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00
钱柜手机娱乐官网百富袜业
制造有限企业 51% 长期 5,598,255.00 5,598,255.00 5,598,255.00
钱柜手机娱乐官网集团凯业
进出口有限企业 65% 长期 5,863,000.00 5,863,000.00 5,863,000.00
钱柜手机娱乐官网集团骏业
进出口有限企业 65% 长期 4,550,000.00 4,550,000.00 4,550,000.00
钱柜手机娱乐官网集团浩业
贸易有限企业 55% 长期 3,850,000.00 3,850,000.00 3,850,000.00
钱柜手机娱乐官网集团盛业
进出口有限企业 65% 长期 3,575,000.00 3,575,000.00 3,575,000.00
湖州东方耀业制衣
有限企业 51% 长期 2,805,000.00 2,805,000.00 2,805,000.00
钱柜手机娱乐官网集团国际
货运企业 56.5% 长期 3,107,500.00 3,107,500.00 3,107,500.00
钱柜手机娱乐官网建业进出口
有限企业 60% 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
上海奥兰多国际贸
易有限企业 90% 长期 2,700,000.00
钱柜手机娱乐官网集团汇隆
信息技术有限企业 84% 长期 2,571,200.00 2,571,200.00 2,571,200.00
香港东方国际贸易
有限企业 95% 长期 392,825.00 392,825.00 392,825.00
小 计 349,538,617.50 346,838,617.50 9,750,000.00 8,169,455.00 348,419,162.50
(3) 对联营企业投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 
宁波狮丹努服饰
有限企业 20.45% 10年 1,015,526.55 3,314,639.97 4,330,166.52
浙江海康信息技术
股份有限企业 20% 长期 20,640,000.00 36,534,691.83 1,063,298.24 58,237,990.07

布顿(杭州)钢丝
绳有限企业 20% 长期 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21

上海奥兰多国际
贸易有限企业 90% 2,700,000.00 -2,700,000.00
小 计 34,226,530.55 35,792,524.01 1,063,298.24 71,082,352.80
2) 本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
宁波狮丹努服
饰有限企业 1,015,526.55 2,146,487.68 2,575,799.29 392,120.45 4,330,166.52
浙江聚能控股
有限企业 30,000,000.00 35,363,768.70 -30,000,000.00 6,460,131.30 -11,823,900.00
浙江海康信息技
术股份有限企业 10,320,000.00 81,628,134.35 4,437,086.58 27,827,230.86 58,237,990.07
布顿(杭州)钢
丝绳有限企业 9,871,004.00 9,871,004.00 -1,356,807.79 8,514,196.21
上海奥兰多国际
贸易有限企业 2,700,000.00
小 计 53,906,530.55 119,138,390.73 -20,128,996.00 12,116,209.38 28,219,351.31 -11,823,900.00 71,082,352.80
(4) 其他股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 
华安证券有限
责任企业 2.72% 10年 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
浙江天堂硅谷创业
投资有限企业 6.38% 长期 10,000,000.00 12,760,000.00 12,760,000.00
广东发展银行
股份有限企业 0.13% 长期 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00

杭州海康威视数字
技术有限企业 5.00% 长期 26,529,315.60 26,529,315.60 26,529,315.60
中原百货集团
股份有限企业 0.21% 长期 900,000.00 900,000.00 900,000.00
天津大邱庄万全
发展股份有限企业 0.01% 长期 400,000.00 400,000.00 400,000.00
小 计 133,829,315.60 110,060,000.00 26,529,315.60 136,589,315.60
(5) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华安证券有限责任企业 42,958,463.52 42,958,463.52
天津大邱庄万全发展股份有限企业 400,000.00 400,000.00
湖州东方耀业制衣有限企业 2,805,000.00 2,805,000.00
钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业 5,598,255.00 5,598,255.00
小 计 51,761,718.52 5,598,255.00 46,163,463.52
2) 计提原因和依据的说明
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

(二) 母企业利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数8,515,028.57/6,235,189.22
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务收入 69,300.67 14,236,013.65
其他业务收入 8,445,727.90 8,196,659.69
合 计 8,515,028.57 22,432,673.34
营业成本
项 目 本期数 上年同期数 
主营业务成本
其他业务成本 6,235,189.22 5,809,783.75
合 计 6,235,189.22 5,809,783.75
(2) 主营业务收入/主营业务成本
本期数 上年同期数 
项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
商品销售及
配额调剂收入 69,300.67 69,300.67 14,236,013.65 14,236,013.65
小 计 69,300.67 69,300.67 14,236,013.65 14,236,013.65
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数 
向前5名客户销售的收入总额 3,827,023.20 9,476,736.62
占当年营业收入比例 44.94% 42.25%
(4) 变动幅度超过30%(含30%)或占利润总额10%(含10%)以上的原因说明
营业收入本期数较上期数下降62.04%,主要系企业本期配额调剂收入减少所致。

2. 投资收益 本期数143,999,019.06
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 
交易性金融资产收益 124,376.74 377,080.38
可供出售金融资产收益 12,458,963.34 120,862.75
委托贷款收益 15,418,120.51 13,432,876.14
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 90,959,673.52 80,794,110.37
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额 8,146,978.30 30,033,315.10
股权投资处置收益 16,890,906.65 12,676,256.82
合 计 143,999,019.06 137,434,501.56 
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本企业不存在投资收益汇回的重大限制。
九、资产减值准备
(一) 明细情况
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销[注]
坏账准备 42,230,374.43 15,847,207.94 966,119.06 57,111,463.31
存货跌价准备 9,263,770.49 1,935,846.55 5,987,817.13 5,211,799.91
长期股权投资减值准备 43,358,463.52 43,358,463.52
固定资产减值准备 1,347,274.21 361,909.17 379,433.38 1,329,750.00
合 计 96,199,882.65 18,144,963.66 7,333,369.57 107,011,476.74
[注]:企业原控股子企业钱柜手机娱乐官网百富袜业制造有限企业本期因股权转让不再将其纳入合并财务报表范围,本期转出坏账准备743,409.07元,转出存货跌价准备1,399,982.92元;企业原控股子企业钱柜手机娱乐官网集团汇隆信息技术有限企业已于2008年1月1日开始清算,并于2008年10月注销,本期转出坏账准备128,243.66元。
(二) 计提原因和依据的说明
1. 坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(九)之说明。
2. 存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十)4之说明。
3. 长期投资减值准备、固定资产减值准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十七)之说明。

十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
根据《上市企业信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40号),将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母企业及最终控制方
企业名称 注册地 组织机
构代码 业务
性质 与本公
司关系 注册
资本(万元) 对本企业持股比例(%) 对本企业表决权比例(%)
浙江省国际贸易
集团有限企业 杭州 67163737-9 资产经营 第一大股东 98,000.00 46.44 46.44
2. 子企业信息详见本财务报表附注五(一)之说明。
3. 联营企业
(1) 基本情况
被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本(万元) 合计持股比例(%) 合计表决权比例(%)
浙江海康信息技术股份有限企业 杭州 73091104-1 工业制造 10,320.00 20.00 20.00
布顿(杭州)钢丝绳有限企业 杭州 67397534-7 工业制造 USD715.00 20.00 20.00
(2) 财务信息
被投资单位名称 期末资产
总额(万元) 期末负债
总额(万元) 期末净资产
总额(万元) 本期营业收入
总额(万元) 本期净利润
(万元)
浙江海康信息技术股份有限企业 48,841.58 18,757.66 30,083.91 29,969.28 18,747.96 
布顿(杭州)钢丝绳有限企业 7,727.17 3,470.07 4,257.10 104.88 -198.85
4. 其他关联方
关联方名称 组织机构代码 与本企业的关系
浙江天业投资有限企业 72362931-2 股东
杭州海康威视数字技术股份有限企业 73379610-6 参股企业
(三) 关联方交易情况
1. 无关联方采购货物。
2. 无关联方销售货物。
3. 关联方未结算项目金额
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1) 其他应收款
上海奥兰多国际贸易有限企业 412,048.98 412,048.98 412,048.98 412,048.98
布顿(杭州)钢丝绳有限企业 3,400,000.00 340,000.00
浙江聚能控股有限企业 5,500,000.00 55,000.00
小 计 3,812,048.98 752,048.98 5,912,048.98 467,048.98
2) 其他应付款
浙江天业投资有限企业 19,655,152.39 24,341,933.47
杭州海康威视数字技术股份有限企业 5,000,000.00
小 计 24,655,152.39 24,341,933.47
4. 关键管理人员薪酬
本期本企业共有关键管理人员15人,其中,在本企业领取报酬12人,全年报酬总额551.07万元。上年同期本企业共有关键管理人员16人,其中,在本企业领取报酬14人,全年报酬总额880.84万元。每位关键管理人员报酬方案如下:
关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期
何志亮 董事长 51.70 93.32
高康 董事、总裁 51.70 93.32
洪学春 董事、副总裁 39.76 108.43
李天林 董事 不在企业领取报酬 不在企业领取报酬
郑吉昌 独立董事 5.00 5.00
金雪军 独立董事 5.00
沈玉平 独立董事 5.00
胡一平 前独立董事 5.00
汪祥耀 前独立董事 5.00
陈新忠 监事会主席 不在企业领取报酬
金朝萍 监事会副主席 26.51
叶秀昭 监事 不在企业领取报酬 不在企业领取报酬
龚会裕 监事 87.03
赵祖逵 监事 168.04
沈卫平 前监事 86.74
何新华 前监事 32.40
钱国华 前监事 46.57
贾一览 前监事 40.04
林平 副总裁、财务总监 39.76 108.43
裘高尧 副总裁 39.76 108.43
施奇馨 前副总裁 61.42
王俊 董事会秘书 31.81 86.74
合 计 551.07 880.84

十一、或有事项
(一) 企业提供的各种债务担保
1. 截至2008年12月31日,本企业财产抵押情况(单位:万元)
抵押物 担保 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注

宁波狮丹努集团有限企业
房屋及建筑物和土地使用权
中国银行股份有限企业宁波市分行 2,468.28 1,582.20 1,000 2009年12月5日 [注1]

宁波狮丹努集团有限企业
房屋及建筑物和土地使用权
中国银行股份有限企业宁波市分行 2,555.95 2,029.07 1,000 2009年6月18日 [注2]

浙江新帝置业有限企业 开发成本
土地使用权 深圳发展银行股份有限企业杭州和平支行 28,445.21 28,445.21 28,000 2010年5月6日

浙江新帝置业有限企业 开发成本
土地使用权 中国工商银行股份有限企业杭州武林支行 30,793.72 30,793.72 10,000 2010年6月2日

浙江新帝置业有限企业 开发成本
土地使用权 中国农业银行杭州市
保俶支行 25,312.45 25,312.45 6,400 2011年5月21日

湖州东方耀业有限企业 房屋及建筑物
和土地使用权 浙江南浔农村合作银行练市支行 852.16 546.06 550 2011年1月20日

湖州东方耀业有限企业 房屋及建筑物
和土地使用权 浙江南浔农村合作银行练市支行 386.97 256.09 200 2009年3月30日

湖州东方耀业有限企业 机器设备 浙江南浔农村合作银行练市支行 354.40 207.12 50 2010年12月10日
小 计 91,169.14 89,171.92 47,200 
[注1]:根据2006年9月4日双方签订的《最高额抵押合同》,宁波狮丹努集团有限企业将位于宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权33,089.42平方米和房产15,291.47平方米作价2,290万元,抵押给中国银行股份有限企业宁波市分行,为企业向该行取得不超过2,290万元的借款提供担保,担保期限自2006年9月4日起至2009年9月3日止。截至2008年12月31日,该抵押合同下企业实际取得借款1,000万元。
[注2]:根据2007年12月20日双方签订的《最高额抵押合同》,宁波狮丹努集团有限企业将位于宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权17,245.80平方米和房产19,455.68平方米作价2,000万元,抵押给中国银行宁波市分行,为关联方狮丹努进出口有限企业取得不超过2,000万元的借款提供担保,担保期限自2007年12月20日至2010年12月19日。截至2008年12月31日,该抵押合同下企业实际开具银行承兑汇票1,000万元。
2. 截至2008年12月31日,本企业财产质押情况
截至2008年12月31日,控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业在信用授信额度内共有已开证未到期的不可撤销进口信用证176.65万美金,同时以账面价值65万元的银行承兑汇票和账面价值92.83万元的存货质押追加担保。
(二) 未决诉讼或仲裁
1.2008年4月,控股子钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业(以下简称浩业企业)与浙江省中光实业有限企业(以下简称中光企业)签订《委托代理进口合同》,为中光企业代理进口价值13,659,742.63美金(按即时汇率折合人民币93,580,551.31元)的棕榈油,中光企业就该进口棕榈油事项支付给浩业企业人民币36,659,787.62元,其中进口关税和进口增值税22,276,018.22元,支付给浩业企业货款14,383,769.40元。合同履行过程中,中光企业和中盛粮油工业(天津)有限企业将上述棕榈油悉数盗卖,且未向浩业企业支付剩余货款。截至2008年12月31日,中光企业尚欠浩业企业货款79,196,781.91元,企业已记入其他应收款科目,并按10%的比例计提坏账准备,但该款项的可收回性存在重大不确定性。
截至2008年12月31日,因上述代理进口事项,浩业企业尚欠中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行信用证押汇借款本金4,841,322.94美金和4,078,608.70美金。2008年11月15日中国光大银行杭州分行向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,要求浩业企业向其支付信用证保证金押汇借款本金4,841,322.94美金和相关利息,同时支付律师费人民币166,905.00元和案件诉讼费用。因该诉讼事项,浩业企业在中国银行浙江省分行开立的银行基本账户资金86,673.48元已被冻结。浩业企业已计提中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行的押汇借款逾期利息1,132,202.89元和律师费166,905.00元,记入预计负债科目。截至本财务报告批准报出日,浩业企业正在和中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行协商信用证押汇借款本金归还及利息支付问题,尚未达成一致意见。
截至2008年12月31日,本企业对浩业企业长期股权投资385万元和其他应收款345.30万元账面价值均已减记至零。
2. 2007年7月10日,控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中国银行股份有限企业浙江省分行(以下简称中行浙江分行)向兴化市金港房地产开发有限企业(以下简称金港房产)发放委托贷款4,000万元,到期日为2008年7月12日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持有的土地使用权提供抵押担保,由浙江玉环坎门渔港开发有限企业将其所持有的金港房产90%股权及派生权益提供质押担保,同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009年3月16日,经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第38号判决书确定,志远企业应收该企业2,872.41万元,其中委托贷款本金2,585.00万元,应收利息287.41万元。截至本财务报告批准报出日,上述债权可能存在一定的损失,志远企业未将上述应收利息确认为收益,同时将本期收到的利息317.40万元冲减委托贷款本金。
3. 2008年1月,志远企业通过中信银行向杭州现代联合投资有限企业(以下简称杭州联合企业)发放委托贷款1,800万元,到期日为2008年7月31日。该笔委托贷款本息由杭州联合企业所持有的杭州天目山药业股份有限企业的企业限售A股610万股股份及其派生的权益提供质押担保,同时由现代联合控股集团有限企业、章鹏飞、赵军夫妇提供连带责任保证。截至2008年12月31日,上述委托贷款尚未收回,对应抵押股份市价为3,080.50万元。
因杭州联合企业未能按期归还志远企业的委托贷款及利息,志远企业向法院申请强制实行。截至本财务报告批准报出日,法院尚未强制实行。
4.2008年12月23日,横店集团针织有限企业起诉控股子企业广西东方发祥进出口有限企业拖欠货款254,805.00元。根据2009年1月5日东阳市人民法院 (2009)东横民初字第39号《民事裁定书》,广西东方发祥进出口有限企业银行存款25万元被冻结。

十二、承诺事项
(一) 截至2008年12月31日,部分控股子企业已开证未到期的不可撤销进口信用证情况如下:
项 目 金 额 
已开证未到期的不可撤销进口信用证 美金1,811,083.20 
已开证未到期的不可撤销进口信用证 欧元607,938.20 
已开证未到期的不可撤销进口信用证 瑞士法郎17,129.40
(二) 根据控股子企业宁波狮丹努集团有限企业与江苏省宿迁经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》,宁波狮丹努集团有限企业拟在江苏省宿迁经济开发区投资织造、染整及服装生产项目,项目总投资约为1.28亿元人民币,项目建设用地约160亩。宁波狮丹努集团有限企业本期出资1,680万元设立全资子企业江苏狮丹努服饰有限企业负责实施该等项目。截至2008年12月31日,江苏狮丹努服饰有限企业已预付土地出让金3,030,000.00元,尚未办妥相关土地使用权过户手续。
(三) 截至2008年12月31日,企业部分控股子企业已委托未交割的远期结售汇金额为7,200,000.00美金和1,359,000.00欧元,已根据期末远期汇率与约定汇率的差额确认交易性金融资产9,020.00元和交易性金融负债377,419.50元。

十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据2009年1月6日控股子企业广西东方控股集团有限企业与自然人经宁签订的《广西东方伟业进出口有限企业53.2%股权交易合同》,广西东方控股集团有限企业以 724万元的价格将其持有的控股子企业广西东方伟业进出口有限企业的53.2%股权转给自然人经宁。

十四、其他重要事项
(一) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 144,725,957.59 190,414,785.51
加:资产减值准备 26,365,163.92 -5,044,238.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,949,144.53 30,130,341.38
无形资产摊销 978,109.68 1,001,712.39
长期待摊费用摊销 512,403.46 332,644.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -6,156,845.12 249,280.82
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 110,000.95 299,211.63
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 971,864.50 -572,385.00
财务费用(收益以“-”号填列) 19,002,650.22 18,418,967.37
投资损失(收益以“-”号填列) -46,797,991.66 -79,768,724.20
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -8,273,273.79 2,041,402.74
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -15,319,494.34 143,096.25
存货的减少(增加以“-”号填列) -450,439,980.16 -34,102,520.38
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -76,951,842.31 -561,856,518.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 22,580,717.66 540,300,154.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -359,743,414.87 101,987,210.66
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换企业债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 336,340,970.49 277,051,665.83
减:现金的期初余额 277,051,665.83 226,568,980.34
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 59,289,304.66 50,482,685.49

2. 报告期取得或处置子企业及其他营业单位情况
项 目 本期数 上年同期数
(1) 取得子企业及其他营业单位情况
1) 取得子企业及其他营业单位的价格
2) 取得子企业及其他营业单位支付的现金和现金等价物 3,276,317.00
减:子企业及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3) 取得子企业及其他营业单位支付的现金净额
4) 取得子企业的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(2) 处置子企业及其他营业单位的有关信息:
1) 处置子企业及其他营业单位的价格 2,985,240.61 47,900,000.00
2) 处置子企业及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,985,240.61 40,750,816.08
减:子企业及其他营业单位持有的现金和现金等价物 447,819.91 7,231,573.44
3) 处置子企业及其他营业单位收到的现金净额 2,931,524.38 33,519,242.64
4) 处置子企业的净资产 -2,532,384.98 10,353,262.18
流动资产 23,564,206.57 10,222,403.68
非流动资产 21,533,349.52 209,004.06
流动负债 47,629,941.07 78,145.56
非流动负债

3. 现金和现金等价物
项 目 本期数 上年同期数
(1) 现金 277,051,665.83
其中:库存现金 458,162.24 368,712.81
可随时用于支付的银行存款 332,435,991.10 273,913,437.84
可随时用于支付的其他货币资金 3,446,817.15 2,769,515.18
(2) 现金等价物:
其中:三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额 336,340,970.49 277,051,665.83
其中:母企业或集团内子企业使用受限制的现金和现金等价物
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:
2008年度现金流量表中现金期末数为336,340,970.49元,2008年12月31日资产负债表中货币资金期末数为337,029,732.41元,差额688,761.92元,系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金327,088.44元,远期结汇保证金275,000.00元和被冻结银行存款86,673.48元。
2007年度现金流量表中现金期末数为277,051,665.83元,2007年12月31日资产负债表中货币资金期末数为277,376,448.70元,差额324,782.87元,系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物的保函保证金324,782.87元。
(二) 政府补助
1.企业及部分控股子企业本期收到水利建设专项资金返还890,939.06元,社会福利企业增值税返还679,504.68元,房产税返还632,718.93元,记入营业外收入科目。
2. 部分控股子企业本期收到宁波市海曙区科学技术局等单位拨付的与收益相关的政府补助7,099,532.30元,记入营业外收入科目。 
(三) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
1. 控股子企业宁波鸿发服饰有限企业系经浙江省民政厅认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92号文)和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67号)的有关规定,本期按实际安置残疾人员的人数每人每年3.50万元的限额即征即退增值税。宁波鸿发服饰有限企业本期按25%的税率计缴企业所得税,并按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税。
2. 控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业本期将主要生产设备转让给布顿(杭州)钢丝绳有限企业,自2008年5月起该企业已基本停止生产经营活动。

十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的企业信息披露说明性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定,本企业非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
项 目 本期数
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 24,610,737.88
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 9,302,694.97
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,369,922.22
企业取得子企业、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子企业期初至合并日的当期净损益
与企业正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同企业正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 12,697,539.73
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 13,016,901.95
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,875,104.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 62,872,901.69
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 34,102,855.25
少数股东所占份额 8,343,808.40
归属于母企业股东的非经常性损益净额 20,426,238.04
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券企业信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007修订)的规定,本企业全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
1. 明细情况
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年
同期数 本期数 上年
同期数 本期数 上年
同期数 本期数 上年
同期数
归属于企业普通股股东的净利润 7.50 10.64 7.16 11.30 0.17 0.24 0.17 0.24
扣除非经常性损益后归属于企业普通股股东的净利润 5.68 7.08 5.42 7.52 0.13 0.16 0.13 0.16
2. 每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
其中:P为归属于企业普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中,P为归属于企业普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于企业普通股股东的净利润。

十二、备查文件目录 
1、载有企业法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 
3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的企业文件正文及公告原件

董事长:何志亮
钱柜手机娱乐官网有限企业

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