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钱柜手机娱乐官网有限企业2009年半年度报告?

2015.12.15

钱柜手机娱乐官网有限企业2009年半年度报告  [2009/8/28]
  


目 录
一、重要提示 2
二、企业基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员情况 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 60


一、重要提示 
(一) 本企业董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 企业全体董事出席董事会会议。
(三) 企业半年度财务报告未经审计。
(四) 本企业不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本企业不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 企业负责人何志亮、主管会计工作负责人林平及会计机构负责人(会计主管人员)胡慧珺声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、企业基本情况 
(一) 企业基本情况概况
1、 企业法定中文名称:钱柜手机娱乐官网有限企业
企业法定中文名称缩写:钱柜手机娱乐官网
企业英文名称:ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD
企业英文名称缩写:ZJOHCO
2、 企业A股上市交易所:上海证券交易所
企业A股简称:钱柜手机娱乐官网
企业A股代码:600120
3、 企业注册地址:杭州市西湖大道12号
企业办公地址:杭州市西湖大道12号
邮政编码:310009
企业国际互联网网址:www.zjorient.com
企业电子信箱:invest@zjorient.com
4、 法定代表人:何志亮
5、 企业董事会秘书: 王俊
电话: 0571-87600383
传真: 0571-87600324
E-mail:invest@zjorient.com
联系地址: 杭州市西湖大道12号1806房间
企业证券事务代表:姬峰
电话:0571-87600383
传真:0571-87600324
E-mail:invest@zjorient.com
联系地址:杭州市西湖大道12号1806房间
6、 企业信息披露报纸名称:《上海证券报》
登载企业半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
企业半年度报告备置地点:杭州市西湖大道12号钱柜手机娱乐官网综合办公室

(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 3,310,450,644.81 3,123,438,614.47 5.99
所有者权益(或股东权益) 1,166,274,031.41 1,121,555,641.15 3.99
每股净资产(元) 2.31 2.22 3.99
报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业利润 83,176,636.78 85,261,081.81 -2.44
利润总额 86,709,761.18 92,175,247.37 -5.93
净利润 39,824,639.09 51,127,653.17 -22.11
扣除非经常性损益后的净利润 38,181,736.24 28,678,262.33 33.14
基本每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00
扣除非经常性损益后的
基本每股收益(元) 0.08 0.06 33.33
稀释每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00
净资产收益率(%) 3.41 4.72 减少1.31个百分点
经营活动产生的现金流量净额 251,042,329.60 -99,846,783.62 -351.43
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.50 -0.20 -350.00

2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币 
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,056,973.09
计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,464,396.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,125,701.45
少数股东权益影响额 -1,006,940.45
所得税影响额 -883,281.10
合计 1,642,902.85

三、股本变动及股东情况 
(一) 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 116,906,580 23.13 -116,906,580 -116,906,580 0 0
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中: 境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中: 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 116,906,580 23.13 -116,906,580 -116,906,580 0 0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 388,566,874 76.87 116,906,580 116,906,580 505,473,454 100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 388,566,874 76.87 116,906,580 116,906,580 505,473,454 100.00
三、股份总数 505,473,454 100.00 0 0 505,473,454 100.00

(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 55,648户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结
的股份数量
浙江省国际贸易集团有限企业 国有法人 46.44 234,733,072 0 0 无

浙江天业投资有限企业 境内非
国有法人 5.62 28,431,344 0 0 无

熊杨武 境内自然人 0.27 1,358,100 1,358,100 0 未知

翟俊义 境内自然人 0.22 1,120,259 230,930 0 未知

石金贵 境内自然人 0.22 1,100,000 1,100,000 0 未知

马春光 境内自然人 0.20 1,001,580 1,001,580 0 未知

林国扬 境内自然人 0.18 897,596 897,596 0 未知

邓婕 境内自然人 0.18 886,700 886,700 0 未知

宋兰英 境内自然人 0.17 862,035 0 0 未知

汪建伟 境内自然人 0.15 755,156 755,156 0 未知

前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
浙江省国际贸易集团有限企业 234,733,072 人民币普通股

浙江天业投资有限企业 28,431,344 人民币普通股

熊杨武 1,358,100 人民币普通股

翟俊义 1,120,259 人民币普通股

石金贵 1,100,000 人民币普通股

马春光 1,001,580 人民币普通股

林国扬 897,596 人民币普通股

邓婕 886,700 人民币普通股

宋兰英 862,035 人民币普通股

汪建伟 755,156 人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 企业第一大股东的董事何志亮先生为企业第二大股东的法定代表人,其余股东未知是否存在关联关系或属于一致行动人情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1. 浙江省国际贸易集团有限企业 116,906,580 2009年1月23日 116,906,580
法定限售条件

2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内企业控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员情况 
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
  报告期内企业董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘企业董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内企业无新聘或解聘企业董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告 
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,国内宏观经济形势出现局部好转迹象,但国际金融危机对全球实体经济的影响仍在持续蔓延,欧洲、美国、日本等等世界主要经济体仍处于经济衰退通道之中,市场需求不振,总体经营形势仍十分严峻。企业按照年初制定的“认清形势、坚定信心、迎难而上、严控风险、扎实经营、稳健发展”的总体思路和控股股东下达的年度经营指标,强化风险管理,做优做精外贸主业,加强房产销售、加快资金回笼,较好地完成了年初制定的经营目标。报告期内,企业实现营业收入163,313.34万元;利润总额8,670.98万元;净利润3,982.46万元。
外贸主业板块,企业加大风险控制力度,确保外贸主业平稳运行,同时优化产品和市场结构,促使出口赢利能力进一步提升,此外,企业还积极与船企业、信保、测试企业等单位洽谈战略合作,降低贸易成本。据海关统计,报告期内企业进出口贸易总额22,848万美金,同比下降28.17%,其中出口规模虽同比下降10.8%,但低于全国平均降幅,而出口利润则逆势增长1495万元,增幅36.34%,进口633万美金,同比下降84.48%。
房地产业板块,报告期内,企业抓住市场回暖的契机,开展全方位的市场营销,同时工程进度配合到位,大大加快了资金回笼速度。湖州“风雅频洲”项目、转塘“新帝?郎郡”项目,上半年合同销售6.57亿元,回笼资金3.47亿元,超额完成年初预算目标。
生产企业及投资板块,企业按照既定的“瘦身强体”战略,加快低效资产清理、优化企业资产结构、积极寻找新的投资项目。

(二)报告期内财务状况分析
1、企业资产变动情况分析
项目 期末数 期初数 增减 (%) 原因
货币资金 539,081,141.17 337,029,732.41 59.95 主要系控股子企业新帝置业有限企业和湖州东方蓬莱置业有限企业本期新增大额预售房款。
应收票据 1,390,000.00 6,544,500.00 -78.76 主要系本期采取应收票据结算的业务比较少。
应收利息 0 183,333.33 主要系本期无应收未收的委贷利息。
预付账款 22,315,825.66 13,560,046.10 64.57 主要系控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业和新帝置业有限企业预付工程款金额较大。
可供出售金融资产 14,119,952.00 7,598,800.00 85.82 主要系期末可供出售金融资产的公允价值增加所致。
在建工程 678,923.08 1,008,180.50 -32.66 主要系年初在建工程完工结转固定资产所致。
应付票据 13,000,000.00 20,300,000.00 -35.96 主要系控股子企业狮丹努集团本期采用应付票据结算的金额减少。
应付账款 217,702,713.75 331,059,482.64 -34.24 主要系控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业和新帝置业有限企业应付账款减少金额较大。
预收账款 668,327,880.33 364,093,446.68 83.56 主要是控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业及新帝置业有限企业预售房款增加。
应缴税费 -27,218,726.64 6,138,989.25 应交税费期末数较期初数大幅减少,主要系:本期已购入尚未销售库存商品增加,相应的进项税额增加;房地产企业预售房预缴的营业税、所得税等增加。另外,期初未交的在本期汇算清缴的企业所得税金额较大。
应付利息 1,146,020.36 1,880,624.05 -39.06 主要系企业本期短期借款减少而导致相应的应付短期借款利息减少。
其他流动负债 2,465,215.20 6,574,733.35 -62.50 主要系子企业应付少数股东股利减少。
递延所得税负债 3,178,031.96 1,549,998.96 105.03 主要系期末可供出售金融资产的公允价值比期初大幅增加从而导致相应的递延所得税负债增加。

2、企业经营成果情况分析
项目 本报告期 上年同期 增减 (%) 原因
营业收入 1,633,133,410.55 2,355,821,211.72 -30.68 主要是受金融危机影响,企业的出口业务下降幅度较大。同时本期企业对进口业务进行调整,进口收入同比减少。
营业成本 1,391,509,743.83 2,148,820,103.94 -35.24 主要是收入规模降低,同时本期通过压缩成本、政府提高出口退税率,从而使得营业成本同比减少。
管理费用 67,697,993.03 51,408,899.90 31.69 主要原因是企业为应对金融危机,出台了激励各级管理层的制度,从而导致本期人工费用同比增加。
资产减值损失 -9,377,265.66 -384,872.23 -2336.46 主要是由于收入规模下降导致相应的应收账款余额降低,从而使得坏账准备同比减少。
公允价值
变动收益 24,315.00 -572,385.00 104.25 主要是本期企业对证券市场未进行大额投资,期末未出售的金融资产金额很小。
投资收益 10,720,626.26 21,570,106.68 -50.30 主要是本期企业未开展对外委托贷款业务,因此本期无委贷利息收入。
营业外收入 6,327,330.99 11,993,698.36 -47.24 本期收到省经贸厅的出口企业发展基金同时子企业舒博特收到英国布顿集团的歇业补偿款。
营业外支出 2,794,206.59 5,079,532.80 -44.99 去年同期企业有金额较大的对四川汶川地震的捐款支出。

3、企业现金流量情况分析
项目 本报告期 上年同期 增减 (%) 原因
经营活动产生的现金流量净额 251,042,329.60 -99,846,783.62 351.43 主要是本期两家房地产企业新增金额较大的预售房款收入。
投资活动产生的现金流量净额 13,357,892.30 144,736,512.15 -90.77 主要是去年同期企业开展对外委贷业务作为投资活动产生的现金,而本期未开展该类业务。
筹资活动产生的现金流量净额 -70,553,234.21 97,279,709.75 -172.53 主要是去年同期子企业新帝置业有限企业新增金额较大的银行借款。
现金及现金等价物净增加额 202,051,408.76 146,223,835.97 38.18 主要是由于本期经营活动产生的现金净流入金额很大,使得现金及现金等价物净增加额较大。

(三) 企业主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产品 营业收入 营业成本 营业
利润率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率
比上年增减(%)
分行业
商品流通 1,319,497,031.48 1,127,866,165.67 14.52 -41.22 -45.86 增加7.32个百分点
工业制造 293,851,460.44 252,636,441.18 14.03 235.37 420.70 减少30.6个百分点
房地产销售 901,252.00 654,191.46 27.41 1,522.62 减少72.59个百分点
货物运输代理及其他 11,703,428.65 8,508,127.59 27.30 -39.62 -44.21 增加5.97个百分点
毛利率比去年同期上升,主要是受国家出口退税率上调的影响。

2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国外销售 1,324,742,076.60 -30.09
国内销售 301,211,095.97 -34.07

(四) 企业投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,企业无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况
  报告期内,企业无非募集资金投资项目。

六、重要事项 
(一) 企业治理的情况
企业已严格按照国家有关法律法规的要求建立起了较为完善的企业治理结构,并致力于不断优化,确保企业的运作水平得到持续的提高。报告期内,企业按照上海证券交易所《上市规则》等相关文件要求,加强了下属子企业真实、完整、及时披露重大信息的意识,制定了审计委员会年报工作制度。按照中国证监会《关于修改上市企业现金分红若干规定的决定》(中国证监会令〔2008〕57 号)的规定和中国证监会、上交所发布的有关企业治理的规范性文件要求,结合企业实际情况,修订了《企业章程》的相关条款。此外,企业持续规范企业治理,切实加强投资者关系管理工作,严格信息披露,确保信息披露真实、准确、完整、及时。
经企业董事会审计委员会成员审慎查实:企业2009 年上半年未发生违规与关联方资金往来情况;截止2009年6月30日,不存在大股东违规占用企业资金情况。

(二) 报告期实施的利润分配方案实行情况
2009年5月6日,企业召开的2008年年度股东大会审议通过了企业2008 年度利润分配方案:以企业2008年末总股本505,473,454股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计分配利润50,547,345.4元,剩余未分配利润结转以后年度分配。
企业于2009年6月23日在《上海证券报》刊登利润分配实施公告,确定利润分配股权登记日(2009年6月26日)、除息日(2009年6月29日)、红利发放日(2009年7月3日),并已顺利实施利润分配方案完毕。

(三) 报告期内现金分红政策的实行情况
1.依据中国证监会《关于修改上市企业现金分红若干规定的决定》的规定,2009年5月6日企业召开2008年年度股东大会,审议通过了《关于修改〈企业章程〉的议案》,修改后的章程明确了现金分红政策:企业的利润分配应遵守下列规定,1)企业利润分配应重视对投资者的合理投资回报;2)企业可以采取现金或者股票方式分配股利,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%;3)企业董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因。
2.报告期内,企业实施了2008年年度利润分配,以企业2008年末总股本505,473,454股为基数,每10股分配现金红利1元(含税),共计分配利润50,547,345.40元。

(四) 重大诉讼仲裁事项
1.2008年4月,控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业(以下简称浩业企业)与浙江省中光实业有限企业(以下简称中光企业)签订《委托代理进口合同》,为中光企业代理进口价值13,659,742.63美金(按即时汇率折合人民币93,580,551.31元)的棕榈油,中光企业就该进口棕榈油事项支付给浩业企业人民币36,659,787.62元,其中进口关税和进口增值税22,276,018.22元,支付给浩业企业货款14,383,769.40元。合同履行过程中,中光企业和中盛粮油工业(天津)有限企业将上述棕榈油悉数盗卖,且未向浩业企业支付剩余货款。截至2009年6月30日,中光企业尚欠浩业企业货款79,196,781.91元,企业已记入其他应收款科目,并按10%的比例计提坏账准备,但该款项的可收回性存在重大不确定性。
截至2009年6月30日,因上述代理进口事项,浩业企业尚欠中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行信用证押汇借款本金4,841,322.94美金和4,078,608.70美金。2008年11月15日中国光大银行杭州分行向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,要求浩业企业向其支付信用证保证金押汇借款本金4,841,322.94美金和相关利息,同时支付律师费人民币166,905.00元和案件诉讼费用。浩业企业已计提中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行的押汇借款逾期利息3751404.28元和律师费166,905.00元,记入预计负债科目。截至本财务报告批准报出日,浩业企业正在和中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行协商信用证押汇借款本金归还及利息支付问题,尚未达成一致意见。
截至2009年6月30日,本企业对浩业企业长期股权投资385万元和其他应收款55785.76元账面价值均已减记至零。
2.2007年7月10日,控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中国银行股份有限企业浙江省分行(以下简称中行浙江分行)向兴化市金港房地产开发有限企业(以下简称金港房产)发放委托贷款4,000万元,到期日为2008年7月12日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持有的土地使用权提供抵押担保,由浙江玉环坎门渔港开发有限企业将其所持有的金港房产90%股权及派生权益提供质押担保,同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009年3月16日,经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第38号判决书确定,志远企业应收该企业2,872.41万元,其中委托贷款本金2,585.00万元,应收利息287.41万元。截至本财务报告批准报出日,上述债权可能存在一定的损失,志远企业未将上述应收利息确认为收益,同时将2008年收到的利息317.40万元冲减委托贷款本金。
3.2008年1月,控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中信银行向杭州现代联合投资有限企业(以下简称杭州联合企业)发放委托贷款1,800万元,到期日为2008年7月31日。因杭州联合企业未按期归还贷款及利息,志远企业向法院申请强制实行。2009年7月16日至18日,志远企业已经按协议收回全部本金1800万元及利息482.9万元。

(五) 企业持有其他上市企业股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市企业股权情况
单位:元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该企业股权比例(%) 期末账面值 报告期
损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600677 航天通信 1,381,600 1.68 14,119,952 5,450,412.00 可供出售金融资产
合计 1,381,600 / 14,119,952 5,450,412.00 / /

2、持有非上市金融企业股权情况
所持对象
名称 初始投资金额(元) 持有数量(股) 占该企业股权比例(%) 期末账面值(元) 报告期损益(元) 报告期所有者权益变动(元) 会计核算科目 股份
来源
华安证券有限责任企业 60,000,000 60,000,000 2.72 17,041,536.48 长期股权投资
广发银行股份有限企业 36,000,000 14,485,383 0.13 36,000,000 长期股权投资
合计 96,000,000 74,485,383 / 53,041,536.48 / /

(六) 报告期内企业收购及出售资产、吸取合并事项
本报告期企业无收购及出售资产、吸取合并事项。

(七) 报告期内企业重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市企业提供资金
发生额 余额 发生额 余额
浙江天业投资有限企业 参股股东 1,945.51
浙江省国际贸易集团
有限企业 母企业
(控股股东或大股东) 4.80
合计 1,950.31
报告期内企业向控股股东及其
子企业提供资金的发生额(万元) 0
企业向控股股东及其子企业提供资金的余额(万元) 0
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期企业无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期企业无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期企业无租赁事项。

2、担保情况
本报告期企业无担保事项。

3、委托理财情况
本报告期企业无委托理财事项。

4、其他重大合同
本报告期企业无其他重大合同。

(九) 承诺事项履行情况
1、企业、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
其他对企业中小
股东所作承诺 因企业控股股东浙江省国际贸易集团有限企业通过二级市场增持本企业2%股份,因此,其承诺:在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的本企业股份。 现该承诺已经严格履行完毕

(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任
境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限企业

(十一) 上市企业及其董事、监事、高级管理人员、企业股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期企业及其董事、监事、高级管理人员、企业股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期企业无其他重大事项。

(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
钱柜手机娱乐官网有限企业有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D22版 2009年1月17日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业关于会计师事务所名称变更的公告 《上海证券报》C6版 2009年2月5日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业澄清公告 《上海证券报》C3版 2009年3月18日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业五届董事会第七次会议决议公告暨召开2008年年度股东大会的通知 《上海证券报》D19版 2009年4月11日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业五届监事会第四次会议决议公告 《上海证券报》D19版 2009年4月11日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度报告 2009年4月11日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度报告摘要 《上海证券报》D19
D20版 2009年4月11日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业董事会审计委员会年报工作规程 2009年4月11日 www.sse.com.cn
关于钱柜手机娱乐官网有限企业2008年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2009年4月11日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度股东大会会议资料 2009年4月23日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2009年第一季度报告 《上海证券报》C75版 2009年4月30日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度股东大会决议公告 《上海证券报》C16版 2009年5月7日 www.sse.com.cn
上海市锦天城律师事务所杭州分所关于钱柜手机娱乐官网有限企业2008年年度股东大会的法律意见书 2009年5月7日 www.sse.com.cn
钱柜手机娱乐官网有限企业2008年度利润分配实施公告 《上海证券报》C20版 2009年6月23日 www.sse.com.cn

七、财务报告(未经审计) 
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009年6月30日
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 1 539,081,141.17 337,029,732.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 28,430.00
应收票据 3 1,390,000.00 6,544,500.00
应收账款 5 193,984,516.93 251,323,280.49
预付款项 7 22,315,825.66 13,560,046.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 183,333.33
应收股利
其他应收款 6 188,460,419.26 247,066,053.33
买入返售金融资产
存货 8 1,858,891,478.91 1,758,467,798.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,804,123,381.93 2,614,203,173.91
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 9 14,119,952.00 7,598,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11 176,829,456.77 169,983,038.36
投资性房地产 12 41,220,638.28 42,842,681.13
固定资产 13 241,404,982.18 249,693,824.65
在建工程 14 678,923.08 1,008,180.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15 20,216,522.68 20,470,327.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 16 708,619.47 1,109,439.64
递延所得税资产 17 11,148,168.42 16,529,148.85
其他非流动资产
非流动资产合计 506,327,262.88 509,235,440.56
资产总计 3,310,450,644.81 3,123,438,614.47
流动负债:
短期借款 19 71,452,812.79 93,964,164.79
向中央银行借款
吸取存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 20 377,419.50
应付票据 21 13,000,000.00 20,300,000.00
应付账款 22 217,702,713.75 331,059,482.64
预收款项 23 668,327,880.33 364,093,446.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24 117,832,722.72 91,930,834.32
应交税费 25 -27,218,726.64 6,138,989.25
应付利息 1,146,020.36 1,880,624.05
应付股利
其他应付款 26 383,850,363.07 390,745,962.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,465,215.20 6,574,733.35
流动负债合计 1,448,559,001.58 1,307,065,656.95
非流动负债:
长期借款 28 484,620,591.83 444,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 27 3,918,309.28 1,299,107.89
递延所得税负债 29 3,178,031.96 1,549,998.96
其他非流动负债
非流动负债合计 491,716,933.07 446,849,106.85
负债合计 1,940,275,934.65 1,753,914,763.80
股东权益:
股本 31 505,473,454.00 505,473,454.00
资本公积 32 55,529,384.78 50,638,520.78
减:库存股
盈余公积 33 198,370,935.64 198,370,935.64
一般风险准备
未分配利润 34 406,919,860.96 367,095,221.87
外币报表折算差额 -19,603.97 -22,491.14
归属于母企业所有者权益合计 1,166,274,031.41 1,121,555,641.15
少数股东权益 30 203,900,678.75 247,968,209.52
股东权益合计 1,370,174,710.16 1,369,523,850.67
负债和股东权益合计 3,310,450,644.81 3,123,438,614.47
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

母企业资产负债表 
2009年6月30日
编制单位:钱柜手机娱乐官网有限企业
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 89,576,404.86 76,695,088.16
交易性金融资产
应收票据 480,000.00 2,159,000.00
应收账款 1
预付款项
应收利息 11,854,015.12
应收股利 43,501,972.66
其他应收款 2 722,060,868.23 641,940,264.50
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 867,473,260.87 720,794,352.66
非流动资产:
可供出售金融资产 14,119,952.00 7,598,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 512,642,180.01 509,927,367.38
投资性房地产 92,595,195.93 95,068,332.51
固定资产 39,106,713.29 41,026,786.13
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 658,464,041.23 653,621,286.02
资产总计 1,525,937,302.10 1,374,415,638.68
流动负债:
短期借款 2,988,648.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 258,284.47 243,400.84
预收款项 11,693,512.47 450,121.65
应付职工薪酬 38,087,127.44 52,926,794.68
应交税费 1,593,127.48 4,921,621.32
应付利息 1,321,221.18
应付股利
其他应付款 326,463,004.43 276,949,918.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 382,404,925.47 335,491,856.93
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,178,031.96 1,547,743.96
其他非流动负债
非流动负债合计 3,178,031.96 1,547,743.96
负债合计 385,582,957.43 337,039,600.89
股东权益:
股本 505,473,454.00 505,473,454.00
资本公积 75,528,466.56 70,637,602.56
减:库存股
盈余公积 198,370,935.64 198,370,935.64
未分配利润 360,981,488.47 262,894,045.59
外币报表折算差额
股东权益合计 1,140,354,344.67 1,037,376,037.79
负债和股东权益合计 1,525,937,302.10 1,374,415,638.68
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

合并利润表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,633,133,410.55 2,355,821,211.72
其中:营业收入 35 1,633,133,410.55 2,355,821,211.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,560,701,715.03 2,291,557,851.59
其中:营业成本 1,391,509,743.83 2,148,821,103.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 36 1,388,086.27 1,757,648.94
销售费用 98,500,755.01 78,554,040.03
管理费用 67,697,993.03 51,408,899.90
财务费用 10,982,402.55 11,401,031.01
资产减值损失 39 -9,377,265.66 -384,872.23
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 37 24,315.00 -572,385.00
投资收益(损失以“-”号填列) 38 10,720,626.26 21,570,106.68
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 2,555,265.93
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 83,176,636.78 85,261,081.81
加:营业外收入 40 6,327,330.99 11,993,698.36
减:营业外支出 41 2,794,206.59 5,079,532.80
其中:非流动资产处置净损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 86,709,761.18 92,175,247.37
减:所得税费用 42 23,593,231.86 18,780,406.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 63,116,529.32 73,394,840.79
归属于母企业所有者的净利润 39,824,639.09 51,127,653.17
少数股东损益 23,291,890.23 22,267,187.62
六、每股收益:
(一)基本每股收益 43 0.08 0.10
(二)稀释每股收益 0.08 0.10
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

母企业利润表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 1,148,725.49 1,092,941.80
减:营业成本 174,454.09 192,357.73
营业税金及附加
销售费用 809,354.23
管理费用 2,767,834.79 -8,039,047.48
财务费用 -3,412,466.24 -129,351.47
资产减值损失 -4,155,928.04 -1,146,289.20
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -572,385.00
投资收益(损失以“-”号填列) 5 92,159,788.42 110,312,673.12
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 2,555,265.93
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 97,934,619.31 119,146,206.11
加:营业外收入 202,205.05
减:营业外支出 49,381.48 326,105.79
其中:非流动资产处置净损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 98,087,442.88 118,820,100.32
减:所得税费用 -2,012,865.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 98,087,442.88 120,832,965.60
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

合并现金流量表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币 
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2,050,384,215.44 2,567,651,584.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 190,216,511.28 190,675,168.15
收到其他与经营活动有关的现金 12,208,602.68 61,668,986.56
经营活动现金流入小计 2,252,809,329.40 2,819,995,739.16
购买商品、接受劳务支付的现金 1,735,914,500.06 2,559,254,441.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 127,460,338.71 130,140,915.24
支付的各项税费 53,475,056.56 103,790,638.05
支付其他与经营活动有关的现金 84,917,104.47 126,656,527.61
经营活动现金流出小计 2,001,766,999.80 2,919,842,522.78
经营活动产生的现金流量净额 251,042,329.60 -99,846,783.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 36,059.21 151,202,685.12
取得投资收益收到的现金 13,150,000.00 26,815,963.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 334,548.71 41,298,600.00
处置子企业及其他营业单位收到的现金净额 7,214,660.00
收到其他与投资活动有关的现金 160,000.00
投资活动现金流入小计 20,735,267.92 219,477,248.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,379,375.62 8,497,745.20
投资支付的现金 4,998,000.00 66,242,991.60
质押贷款净增加额
取得子企业及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,377,375.62 74,740,736.80
投资活动产生的现金流量净额 13,357,892.30 144,736,512.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸取投资收到的现金 525,000.01
其中:子企业吸取少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 111,620,591.83 984,052,437.32
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 111,620,591.83 984,577,437.33
偿还债务支付的现金 96,500,000.00 759,031,684.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,673,826.04 128,266,042.99
其中:子企业支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 182,173,826.04 887,297,727.58
筹资活动产生的现金流量净额 -70,553,234.21 97,279,709.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,204,421.07 4,054,397.69
五、现金及现金等价物净增加额 202,051,408.76 146,223,835.97
加:期初现金及现金等价物余额 337,029,732.41 277,376,448.70
六、期末现金及现金等价物余额 539,081,141.17 423,600,284.67
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

母企业现金流量表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 20,502,680.15
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,080,149.33 364,335,405.16
经营活动现金流入小计 64,582,829.48 364,335,405.16
购买商品、接受劳务支付的现金 11,111,959.04
支付给职工以及为职工支付的现金 54,388,230.67 58,780,008.88
支付的各项税费 4,884,125.13 17,886,737.11
支付其他与经营活动有关的现金 6,050,161.23 277,118,196.18
经营活动现金流出小计 76,434,476.07 353,784,942.17
经营活动产生的现金流量净额 -11,851,646.59 10,550,462.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 209,281,361.90
取得投资收益收到的现金 50,919,271.83 78,240,930.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 405.00
处置子企业及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 160,000.00
投资活动现金流入小计 50,919,676.83 287,682,291.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,160.00 12,489.32
投资支付的现金 26,000,000.00 170,009,080.00
取得子企业及其他营业单位支付的现金净额 46,150,319.60
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,028,160.00 216,171,888.92
投资活动产生的现金流量净额 24,891,516.83 71,510,403.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸取投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,500,000.00 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,500,000.00 500,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,500,000.00 510,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 177,336.00 49,026,669.96
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 70,677,336.00 559,026,669.96
筹资活动产生的现金流量净额 -177,336.00 -59,026,669.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,782.46 5,894.79
五、现金及现金等价物净增加额 12,881,316.70 23,040,090.89
加:期初现金及现金等价物余额 76,695,088.16 70,897,449.02
六、期末现金及现金等价物余额 89,576,404.86 93,937,539.91
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

合并所有者权益变动表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
归属于母企业所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 505,473,454.00 50,638,520.78 198,370,935.64 367,095,221.87 -22,491.14 247,968,209.52 1,369,523,850.67
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 50,638,520.78 198,370,935.64 367,095,221.87 -22,491.14 247,968,209.52 1,369,523,850.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,890,864.00 39,824,639.09 2,887.17 -44,067,530.77 650,859.49
(一)净利润 39,824,639.09 23,291,890.23 63,116,529.32
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 4,890,864.00 2,887.17 4,893,751.17
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 6,521,152.00 6,521,152.00
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,630,288.00 -1,630,288.00
4.其他 2,887.17 2,887.17
上述(一)和(二)小计 4,890,864.00 39,824,639.09 2,887.17 23,291,890.23 68,010,280.49
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -67,359,421.00 -67,359,421.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -67,359,421.00 -67,359,421.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 55,529,384.78 198,370,935.64 406,919,860.96 -19,603.97 203,900,678.75 1,370,174,710.16

单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母企业所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般
风险
准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 108,809,691.25 184,380,892.19 358,520,405.41 -50,141.53 268,019,092.54 1,425,153,393.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -27,991,912.21 -9,529,161.31 0.00 -44,051,197.18 -81,572,270.70
(一)净利润 51,127,653.17 22,267,187.62 73,394,840.79
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -27,991,912.21 157,056.49 -27,834,855.72
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -28,120,412.98 -28,120,412.98
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 128,500.77 157,056.49 285,557.26
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 -27,991,912.21 51,127,653.17 0.00 22,424,244.11 45,559,985.07
(三)所有者投入和减少资本 -9,750,000.00 -9,750,000.00
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 -9,750,000.00 -9,750,000.00
(四)利润分配 -60,656,814.48 -56,725,441.29 -117,382,255.77
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -60,656,814.48 -56,725,441.29 -117,382,255.77
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 80,817,779.04 184,380,892.19 348,991,244.10 -50,141.53 223,967,895.36 1,343,581,123.16
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺 

母企业所有者权益变动表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 505,473,454.00 70,637,602.56 198,370,935.64 262,894,045.59 1,037,376,037.7900 1,037,376,037.79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 70,637,602.56 198,370,935.64 262,894,045.59 1,037,376,037.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,890,864.00 98,087,442.88 102,978,306.88
(一)净利润 98,087,442.88 98,087,442.88
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 4,890,864.00 4,890,864.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 6,521,152.00 6,521,152.00
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,630,288.00 -1,630,288.00
4.其他
上述(一)和(二)小计 4,890,864.00 98,087,442.88 102,978,306.88
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 75,528,466.56 198,370,935.64 360,981,488.47 1,140,354,344.67

单位:元 币种:人民币
项目 上年同期金额
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 505,473,454.00 127,997,461.83 184,380,892.19 197,640,470.03 1,015,492,278.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -28,120,412.98 60,176,151.12 32,055,738.14
(一)净利润 120,832,965.60 120,832,965.60
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -28,120,412.98 -28,120,412.98
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -28,120,412.98 -28,120,412.98
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 -28,120,412.98 120,832,965.60 92,712,552.62
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 -60,656,814.48 -60,656,814.48
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配 -60,656,814.48 -60,656,814.48
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 99,877,048.85 184,380,892.19 257,816,621.15 1,047,548,016.19
企业法定代表人:何志亮 主管会计工作负责人:林平 会计机构负责人:胡慧珺

(二) 企业基本情况
钱柜手机娱乐官网有限企业(以下简称企业或本企业)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]47号文批准,由原浙江省针棉织品进出口企业独家发起设立,于1992年12月15日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001000046的《企业法人营业执照》,现有注册资本505,473,454.00元,股份总数505,473,454股(每股面值1元)。企业股票于1997年12月1日在上海证券交易所挂牌交易。
本企业属批发和零售贸易行业。经营范围:进出口贸易(按经贸部核定目录经营),承包境外工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不含海员),进口商品的国内销售,进出口商品的仓储、运输,实业投资开发,纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品)、机电设备、副食品、农副产品的销售,经济技术咨询。

(三) 企业主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本企业所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、财务报表的编制基础
本企业财务报表以持续经营为编制基础。

3、会计年度
本企业会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币
本企业的记账本位币为人民币。

5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本期报表项目的计量属性未发生变化。

6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、外币业务核算方法
对发生的外币业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)或交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,发生的差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则:
(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;
(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;
(4)现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。

8、金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
企业成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
企业按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
企业采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产的账面价值;2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同客户对象应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为:坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额百分比法计提,其中对应收合并财务报表范围内各企业款项按其余额的1%计提,其余应收款项按其余额的10%计提。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税和委托贷款等),经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

10、存货核算方法
(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品,处在生产过程中的在产品,在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料,或者仍然处于开发过程中的App产品或施工过程中的系统集成工程,或者将在开发过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等;以及房地产开发企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。
(2)存货按实际成本计价。
1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法核算,入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账,生产企业发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算,从事外贸业务的控股子企业发出库存商品和产成品采用分批实际法核算。
2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。
3) 开发成本按实际成本入账,待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
4) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按企业同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
6) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(3)资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工或为开发产品而持有的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)包装物、低值易耗品领用时采用一次转销法进行摊销,其他周转材料领用时采用一次转销法进行摊销。

11、长期股权投资的核算方法
(1)长期股权投资初始投资成本的确定:
1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
(2)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

(3)资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资,当存在减值迹象时,计提长期股权投资减值准备。

(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。


12、投资性房地产的核算方法

(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

(3)对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(4)以成本模式计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,计提投资性房地产减值准备。


13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

(1) 固定资产计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 5-30 原价的3%、5%、10% 3.00-20.00

运输设备 6-10 原价的3%、5%、10% 9.00-16.17

通用设备 15 原价的3%、5%、10% 6.00-6.47

专用设备 10 原价的3%、5%、10% 9.00-9.70

其他设备 3-10 原价的3%、5%、10% 9.00-32.33

(2)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(3)资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,计提固定资产减值准备。


14、在建工程核算方法 

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(3)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,计提在建工程减值准备。


15、无形资产的核算方法

(1)无形资产按成本进行初始计量。

(2)根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及企业预计支付有关支出的能力;6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;7) 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

(4)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。

(5)资产负债表日,检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,计提无形资产减值准备。

(6)内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支撑,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

(1)长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。

(2)筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。


17、资产减值的核算方法

(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

1)在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

2)可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3)单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。

4)上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


18、借款费用资本化的核算方法

(1)借款费用资本化的确认原则

企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:a 资产支出已经发生;b 借款费用已经发生;c 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。


19、收入确认原则

(1)销售商品

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3)让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4)房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,企业不再对该项目实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该项目有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

分期收款销售:在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务,相关价款已经收到或取得了收款的证据,并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时,按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。

出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,企业不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

代建房屋和工程业务:代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同,与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业,代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定,并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。

(5)出租物业收入

按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额,在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。

(6)物业管理收入

在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

(7)其他业务收入

根据相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。


20、确认递延所得税资产的依据

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产.

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。


21、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

母企业将其控制的所有子企业纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母企业和其子企业的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子企业的长期股权投资后,由母企业按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制


22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

(1) 会计政策变更

(2) 会计估计变更

(3) 会计差错更正


(四) 税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 国内贸易一般商品税率为17%,其他商品按规定的适用税率;出口货物按规定退税率计算申报退税或实行“免、抵、退”税办法 17%

营业税 按租赁收入、委贷收入5%的税率计缴。 5%

城建税 按应缴流转税税额的5%或7%计缴 5%或7%

企业所得税 按应纳税所得额的25% 25%

教育费附加 根据浙江省人民政府浙政发[2006]31号文件《关于开征地方教育附加的通知》和浙江省地方税务局《关于地方教育附加征收管理若干问题的通知》,自2006年5月1日起分别按应缴流转税税额的3%计缴教育费附加。 3%

地方教育费附加 根据浙江省人民政府浙政发[2006]31号文件《关于开征地方教育附加的通知》和浙江省地方税务局《关于地方教育附加征收管理若干问题的通知》,自2006年5月1日起分别按应缴流转税税额1%或2%计缴地方教育附加。 2%

房产税 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴。

土地增值税 房地产开发企业出售普通标准住宅增值额,未超过扣除项目金额之和20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按四级超率累进税率计缴。 30%—60%


2、税收优惠及批文

控股子企业宁波狮丹努服饰有限企业和宁波狮丹努针织有限企业系生产型外商投资企业,享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策,宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业本期为减半征收期,按12.5%的税率计缴企业所得税。

控股子企业宁波鸿发服饰有限企业系社会福利企业,根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92号文) 和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67号)的规定,按实际安置残疾人员的人数每人每年3.50万元的限额即征即退增值税,按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税。 


(五) 企业合并及合并财务报表

1、企业所控制的境内外重要子企业的情况

单位:元 币种:人民币

子企业全称 子企业类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围


浙江新帝置业有限企业 控股子企业 杭州 房地产 120,000,000 房地产开发

杭州舒博特新材料科技有限企业 全资子企业 杭州 工业制造 80,000,000 钢丝绳生产等

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 控股子企业 杭州 房地产 50,000,000 房地产开发

湖州东方蓬莱置业有限企业 控股子企业 湖州 房地产 50,000,000 房地产开发

宁波狮丹努集团有限企业 控股子企业 宁波 工业制造 30,000,000 服装生产销售

钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 全资子企业 杭州 投资 30,000,000 投资

广西东方控股集团有限企业 控股子企业 南宁 商品流通 20,000,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 17,160,000 进出口贸易

江苏狮丹努服饰有限企业 控股子企业 江苏 工业制造 16,800,000 服装生产销售

钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 16,380,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 控股子企业 杭州 商品流通 13,670,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 13,600,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 13,000,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 12,500,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 12,000,000 进出口贸易

广西东方发祥进出口有限企业 控股子企业 南宁 商品流通 10,000,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 9,020,000 进出口贸易

杭州高盛制衣有限企业 控股子企业 杭州 工业制造 8,000,000 服装生产销售

钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 7,000,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 7,000,000 进出口贸易

钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 5,500,000 进出口贸易

湖州东方耀业制衣有限企业 控股子企业 湖州 工业制造 5,500,000 服装生产销售

钱柜手机娱乐官网集团国际货运有限企业 控股子企业 杭州 服务 5,500,000 货运代理

钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 控股子企业 杭州 商品流通 5,000,000 进出口贸易

宁波东方宏业进出口有限企业 控股子企业 宁波 商品流通 5,000,000 进出口贸易

宁波狮丹努进出口有限企业 控股子企业 宁波 商品流通 5,000,000 进出口贸易

宁波狮丹努服饰有限企业 控股子企业 宁波 工业制造 600,000美金 服装生产销售

宁波东方宏业针织有限企业 控股子企业 宁波 工业制造 3,800,000 服装生产销售

宁波狮丹努针织有限企业 控股子企业 宁波 工业制造 250,000美金 服装生产销售

宁波市鄞州宏业针织有限企业 控股子企业 宁波 工业制造 1,500,000 服装生产销售

宁波狮丹努服饰进出口有限企业 控股子企业 宁波 商品流通 1,500,000 贸易

宁波鸿发服饰有限企业 控股子企业 宁波 工业制造 1,500,000 服装生产销售

香港富泰国际有限企业 控股子企业 香港 商品流通 50,000美金 贸易

香港东方国际贸易有限企业 控股子企业 香港 商品流通 390,000港元 贸易

宁波海曙狮丹努贸易有限企业 控股子企业 宁波 商品流通 200,000 贸易


单位:元 币种:人民币

子企业全称 期末实际

投资额 实质上构成对子企业的净投资的余额

(资不抵债子企业适用) 持股比例(%) 表决权比例

(%) 是否合并报表

浙江新帝置业有限企业 73,200,000.00 61.00 61.00 是

杭州舒博特新材料科技有限企业 74,966,400.00 100.00[注1] 100.00[注1] 是

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 52,945,470.00 90.00 90.00 是

湖州东方蓬莱置业有限企业 38,250,000.00 76.50[注2] 76.50[注2] 是

宁波狮丹努集团有限企业 14,328,230.00 45.00 45.00 是

钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 30,000,000.00 100.00[注1] 100.00[注1] 是

广西东方控股集团有限企业 19,220,000.00 96.10[注3] 96.10[注3] 是

钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 11,154,000.00 65.00 65.00 是

江苏狮丹努服饰有限企业 7,560,000.0 45.00[注6] 45.00[注6] 是

钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 9,991,800.0 61.00 61.00 是

钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 7,689,937.5 56.25 56.25 是

钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 8,840,000.0 65.00 65.00 是

钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 8,040,000.0 61.85 61.85 是

钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 7,800,000.00 62.40 62.40 是

钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 7,320,000.0 61.00 61.00 是

广西东方发祥进出口有限企业 5,573,800.0 55.74[注4] 55.74[注4] 是

钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 5,863,000.0 65.00 65.00 是

杭州高盛制衣有限企业 2,340,000.0 29.25[注5] 29.25[注5] 是

钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 4,550,000.0 65.00 65.00 是

钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 3,850,000.0 55.00 55.00 是

钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 3,575,000.0 65.00 65.00 是

湖州东方耀业制衣有限企业 2,805,000.0 51.00 51.00 是

钱柜手机娱乐官网集团国际货运有限企业 3,107,500.0 56.50 56.50 是

钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 3,000,000.0 60.00 60.00 是

宁波东方宏业进出口有限企业 2,250,000.0 45.00[注6] 45.00[注6] 是

宁波狮丹努进出口有限企业 2,250,000.00 45.00[注6] 45.00[注6] 是

宁波狮丹努服饰有限企业 269,985.00美金 45.00[注6] 45.00[注6] 是

宁波东方宏业针织有限企业 1,710,000.00 45.00[注6] 45.00[注6] 是

宁波狮丹努针织有限企业 83,250.00美金 33.30[注6] 33.30[注6] 是

宁波市鄞州宏业针织有限企业 675,000.00 45.00[注6] 45.00[注6] 是

宁波狮丹努服饰进出口有限企业 472,500.00 31.50[注6] 31.50[注6] 是

宁波鸿发服饰有限企业 438,750.00 29.25[注6] 29.25[注6] 是

香港富泰国际有限企业 22,500.00美金 45.00[注6] 45.00[注6] 是

香港东方国际贸易有限企业 370,500.00港元 95.00 95.00 是

宁波海曙狮丹努贸易有限企业 90,000.0 45.00[注6] 45.00[注6] 是


2、各重要子企业中少数股东权益情况

单位:元 币种:人民币

子企业全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从归属母企业当期损益中扣减少数股东承担的超额亏损

浙江新帝置业有限企业 31,983,062.74

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 11,338,267.80

宁波狮丹努集团有限企业 52,308,106.79

广西东方控股集团有限企业 5,636,135.54

钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口有限企业 13,409,354.50

钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业 13,407,218.52

钱柜手机娱乐官网集团新业进出口有限责任企业 12,712,065.71

钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业 12,414,368.05

钱柜手机娱乐官网集团华业进出口有限企业 9,144,535.66

钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口有限企业 10,376,119.36

钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口有限企业 13,187,162.16

钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口有限企业 6,698,982.90

钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口有限企业 4,318,583.81

钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 2,362,234.69

钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口有限企业 3,591,737.78

钱柜手机娱乐官网集团国际货运有限企业 2,828,151.58

钱柜手机娱乐官网集团建业进出口有限企业 4,847,490.45

3、企业合并及合并财务报表的说明

[注1]:本企业直接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业90%股权,通过持股98.64%的控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业间接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业10%股权,同时,钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业直接持有杭州舒博特新材料科技有限企业1.36%股权,故本企业直接和间接分别持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业和杭州舒博特新材料科技有限企业100%股权。

[注2]:湖州东方蓬莱置业有限企业系控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业持有85%股权的企业,故本企业间接持有湖州东方蓬莱置业有限企业76.50%的股权。

[注3]:本企业直接持有广西东方控股集团有限企业90%股权,通过持股61%的控股子企业钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业间接持有广西东方控股集团有限企业10%股权,故本企业直接和间接持有广西东方控股集团有限企业96.10%股权。

[注4]:广西东方发祥进出口有限企业系控股子企业广西东方控股集团有限企业持有58%股权的企业,故本企业间接持有广西东方发祥进出口有限企业55.74%的股权。

[注5]:杭州高盛制衣有限企业系企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业持有45%股权的企业,故本企业间接持有杭州高盛制衣有限企业29.25%的股权。

[注6]:控股子企业宁波狮丹努集团有限企业分别持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业、宁波海曙狮丹努贸易有限企业、香港富泰国际有限企业、宁波狮丹努服饰进出口有限企业、宁波鸿发服饰有限企业和江苏狮丹努服饰有限企业100%、70%、100%、100%、54.55%、74%、100%、100%、100%、65%、100%股权。同时,本企业直接持有宁波狮丹努服饰有限企业20.45%股权,故本企业直接和间接持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业、宁波海曙狮丹努贸易有限企业、香港富泰国际有限企业、宁波狮丹努服饰进出口有限企业、宁波鸿发服饰有限企业和江苏狮丹努服饰有限企业股权分别为45%、31.50%、45%、45%、45%、33.30%、45%、45%、45%、29.25%和45%。


4、合并报表范围发生变更的内容和原因

2009年1月6日,企业之下属子企业广西东方控股集团有限企业与广西东方伟业进出口有限企业职工持股会、浙江产权交易所三方正式签订《广西东方伟业进出口有限企业53.2%股权交易合同》。根据交易合同,企业将企业持有的对广西东方伟业进出口有限企业53.2%股权全部转让。至1月16日,企业收讫全部股权转让款,广西东方伟业进出口有限企业业已完成工商变更手续,故企业自2009年1月起不再将其纳入合并范围。


(六) 合并会计报表附注

1、货币资金

单位:元

项目 期末数 期初数

外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

现金: / / 382,561.82 / / 458,162.24

人民币 / / 205,644.50 / / 30,563.85

美金 62,549.32 6.8346 427,499.58

欧元 18,134.38 9.6408 174,829.93 10.23 9.6590 98.81

港元 2,368.00 0.8815 2,087.39

银行存款: / / 395,140,420.23 / / 332,522,664.58

人民币 / / 339,087,451.33 / / 285,284,243.88

美金 3,839,100.19 6.8319 26,228,348.59 2,282,192.0 6.8346 15,597,869.78

澳元 4,860,171.77 5.5426 26,937,988.05 6,295,522.63 4.7135 29,673,945.92

欧元 295,221.24 9.6408 2,846,168.93

港元 2,368.00 0.8815 2,087.39 2,060,632.86 0.88189 1,817,251.51

日币 511,161.00 0.0711 36,352.24 511,161.00 0.0757 38,694.89

英镑 178.49 11.3379 2,023.70 11,200.49 9.8798 110,658.60

其他货币资金: / / 143,558,159.12 / / 4,048,905.59

人民币 / / 143,558,159.12 / / 4,048,905.59

合计 / / 539,081,141.17 / / 337,029,732.41


2、交易性金融资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末公允价值 期初公允价值

1.交易性债券投资

2.交易性权益工具投资 19,410.00

3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9,020.00

4.衍生金融资产

5.其他

合计 28,430.00


3、应收票据

(1) 应收票据分类

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数

银行承兑汇票 1,390,000.00 6,544,500.00

合计 1,390,000.00 6,544,500.00


4、应收利息

单位:元 币种:人民币

贷款单位 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断

委托贷款利息 183,333.33 183,333.33 否

合计 183,333.33 183,333.33 / /

期末数比期初数减少,主要系本期无应收未收的委贷利息。

5、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 11,845,717.39 5.19 11,845,717.39 34.72 14,429,478.80 4.94 12,977,166.83 31.85

其他不重大应收账款 216,259,052.96 94.81 22,274,536.03 65.28 277,634,409.46 95.06 27,763,440.94 68.15

合计 228,104,770.35 / 34,120,253.42 / 292,063,888.26 / 40,740,607.77 /

期末应收账款账面余额中估计难以收回的款项11845717.39元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备。


单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

单位:元 币种:人民币

账龄 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

一年以内 1,563,087.23 0.69 1,563,087.23 4,146,848.64 1.42 2,694,536.67

二至三年 754,103.69 0.33 754,103.69 754,103.69 0.26 754,103.69

三年以上 9,528,526.47 4.18 9,528,526.47 9,528,526.47 3.26 9,528,526.47

合计 11,845,717.39 5.20 11,845,717.39 14,429,478.80 4.94 12,977,166.83


(2) 本报告期应收账款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

本报告期应收账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(3) 应收账款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本企业关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%)

H AND M 客户 16,504,351.83 一年内 7.24

COVERT 客户 12,343,264.69 一年内 5.41

F.LLI 客户 11,075,048.24 一年内 4.86

LPP 客户 8,299,575.50 一年内 3.64

GREAT 客户 5,216,440.80 一年内 2.29

合计 / 53,438,681.06 / 23.44


6、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大的其他应收款项 119,932,181.91 59.23 7,919,678.19 56.51 109,196,781.91 41.45 7,919,678.19 48.38

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 5,265,248.03 2.60 5,265,248.03 37.57 5,367,432.78 2.04 5,367,432.78 32.78

其他不重大的其他应收款项 77,276,963.55 38.17 829,048.01 5.92 148,872,694.18 56.51 3,083,744.57 18.84

合计 202,474,393.49 / 14,013,974.23 / 263,436,908.87 / 16,370,855.54 /


单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

单位:元 币种:人民币

账龄 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

二至三年 3,856.00 3,856.00

三年以上 5,261,392.03 2.60 5,261,392.03 5,367,432.78 2.04 5,367,432.78

合计 5,265,248.03 2.60 5,265,248.03 5,367,432.78 2.04 5,367,432.78

期末其他应收款账面余额中估计难以收回的款项5265248.03元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备。


(2) 本报告期其他应收款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

本报告期其他应收账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

①其他应收款中包括应收出口退税6898.65万元,委托贷款本金4067.60万元,无需计提坏账准备,委托贷款明细情况如下: 

受托银行 实际贷款人 尚未收回本金(万元) 年利 备注

中国银行浙江省分行 兴化金港 2,267.60 18.00% 注1

中信银行杭州分行 现代联合 1,800.00 20.00% 注2

合计 4,067.60

[注1]:控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中国银行股份有限企业浙江省分行(以下简称中行浙江分行)向兴化市金港房地产开发有限企业(以下简称金港房产)发放委托贷款4,000万元,到期日为2008年7月12日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持有的土地使用权提供抵押担保,由浙江玉环坎门渔港开发有限企业将其所持有的金港房产90%股权及派生权益提供质押担保,同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009年3月16日,经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第38号判决书确定,志远企业应收该企业2,872.41万元,其中委托贷款本金2,585.00万元,应收利息287.41万元。截至本财务报告批准报出日,上述债权可能存在一定的损失,志远企业未将上述应收利息确认为收益,同时将2008年度收到的利息317.40万元冲减委托贷款本金。

[注2]:2008年1月,控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中信银行向杭州现代联合投资有限企业(以下简称杭州联合企业)发放委托贷款1,800万元,到期日为2008年7月31日。因杭州联合企业未按期归还贷款及利息,志远企业向法院申请强制实行。2009年7月16日至18日,志远企业已经陆续收回全部本金1800万元及利息482.9万元。

②企业应收浙江省中光实业有限企业货款79,196,781.91元,企业已按照会计政策计提10%的坏账准备,详见本财务报表附注六.1之说明。


(4) 其他应收账款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本企业关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例(%)

浙江省中光实业有限企业 业务往来 79,196,781.91 1-2年 39.11

现代联合 业务往来 18,000,000.00 1年以内 8.89

兴化金港 业务往来 22,735,400.00 1-2年 11.23

浙江千叶农业科技发展有限企业 业务 7,200,000.00 1-2年 3.56

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 参股企业 3,400,000.00 1年以内 1.68

合计 / 130,532,181.91 / 64.47


7、预付账款

(1) 预付账款账龄 

单位:元 币种:人民币

账龄 期末数 期初数

金额 比例(%) 金额 比例(%)

一年以内 22,224,293.51 99.59 13,460,213.84 99.26

一至二年 11,550.80 0.05 14,523.99 0.11

二至三年 6,206.17 0.03 8,507.17 0.06

三年以上 73,775.18 0.33 76,801.10 0.57

合计 22,315,825.66 100.00 13,560,046.10 100.00


(2) 预付账款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

金额 比例(%) 金额 比例(%)

前五名欠款单位合计及比例 6,608,000.00 29.61


(3) 预付账款主要单位

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本企业关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

浙江泰仑电力集团有限责任企业配电工程分企业 1,500,000.00 工程款

浙江泰仑电力物资经销有限企业 1,000,000.00 工程款

湖州市供水管道安装企业 1,000,000.00 工程款

五洋建设股份 1,764,000.00 工程款

天津晟成环境技术发展有限企业 业务往来 1,344,000.00 预付货款

重庆威扬贸易有限责任企业 业务往来 1,113,350.00 预付货款

合计 / 7,721,350.00 / /


(4) 本报告期预付账款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

本报告期预付账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(5) 预付账款的说明

期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故无需计提坏账准备。

期末数比期初数增加了64.57%,主要系控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业和新帝置业有限企业预付工程款金额较大。


8、存货

(1) 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末数 期初数

项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 17,219,576.44 544,140.45 16,675,435.99 9,532,803.40 990,812.35 8,541,991.05

在产品 19,889,189.75 19,889,189.75 4,132,658.07 4,132,658.07

库存商品 138,409,322.82 3,449,145.31 134,960,177.51 131,108,301.29 3,915,957.70 127,192,343.59

在途物资 61,017,211.70 61,017,211.70 9,225,689.54 9,225,689.54

低值易耗品 691,745.78 619,060.43 72,685.35 637,135.29 278,991.70 358,143.59

开发产品 13,519,956.84 13,519,956.84 14,174,148.30 14,174,148.30

开发成本 1,612,756,821.77 1,612,756,821.77 1,584,731,756.93 1,584,731,756.93

委托加工物资 10,118,341.69 26,038.16 10,092,303.53

包装物 18,763.65 18,763.65

合计 1,863,503,825.10 4,612,346.19 1,858,891,478.91 1,763,679,598.16 5,211,799.91 1,758,467,798.25

其中,期末存货中已有845,513,747.34元用于抵押担保,详见本财务报表附注六.2之说明.

① 存货——开发成本

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

新帝?朗郡项目 2006年7月 2010年底 约19.90亿 1,112,928,996.88 1,148,436,580.94 

湖州风雅蘋洲 2007年8月 2009年1月 约7.65亿 471,802,760.05 464,320,240.83

小 计 1,584,731,756.93 1,612,756,821.77

② 存货——开发产品

项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

西溪?紫金庭园 2005年6月 14,174,148.30 654,191.46 13,519,956.84 

小 计 14,174,148.30 654,191.46 13,519,956.84


9、可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 期末公允价值 年初公允价值

可供出售权益工具 14,119,952.00 7,598,800.00

合计 14,119,952.00 7,598,800.00

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额:0元,该金额占期末可供出售金融资产总额的比例:0%。

期末,未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象,故无需计提减值准备。

期末数比期初数增加了85.82%,主要系期末可供出售金融资产的公允价值增加所致。


10、对合营企业投资和联营企业投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 注册地 业务

性质 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期

净利润

二、联营企业

浙江海康信息技术股份有限企业 杭州 工业

制造 20 20 277,282,322.71 51,292,938.55 -2,999,558.20

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 杭州 工业

制造 20 20 29,660,984.97 7,207,482.45 -9,075,400.07


11、长期股权投资

按成本法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位 初始

投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中:本期减值准备 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%)

杭州天堂硅谷 12,760,000.00 12,760,000.00 12,760,000.00

华安证券

有限企业 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 42,958,463.52

杭州海康威视数字技术有限企业 26,529,315.60 26,529,315.60 26,529,315.60

广东发展银行 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00

宁波海曙永鑫小额贷款股份有限企业 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

天津大邱庄 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00

中原百货集团股份企业 900,000.00 900,000.00 900,000.00

浙江大东南包装股份企业 4,731,916.66 4,263,410.06 4,263,410.06

浙江硅谷天堂鲲诚创业投资有限企业 4,998,000.00 4,998,000.00 4,998,000.00


按权益法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位 初始

投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中:本期减值准备 减值准备 现金红利 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%)

浙江海康信息技术股份有限企业 13,030,303.03 58,237,990.07 -599,911.64 57,638,078.43 20 20

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 9,871,004.00 8,514,196.21 -1,815,080.01 6,699,116.20 20 20

期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。


12、投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

一、原价合计 51,315,110.02 953,165.11 50,361,944.91

1.房屋、建筑物 39,342,219.81 953,165.11 38,389,054.70

2.土地使用权 11,972,890.21 11,972,890.21

二、累计折旧和累计摊销合计 8,472,428.89 774,006.43 105,128.69 9,141,306.63

1.房屋、建筑物 7,344,961.29 640,933.58 105,128.69 7,880,766.18

2.土地使用权 1,127,467.60 133,072.85 1,260,540.45

三、投资性房地产净值合计

1.房屋、建筑物

2.土地使用权

四、投资性房地产减值准备累计金额合计

1.房屋、建筑物

2.土地使用权

五、投资性房地产账面价值合计 42,842,681.13 -774,006.43 848,036.42 41,220,638.28

1.房屋、建筑物 31,997,258.52 -640,933.58 848,036.42 30,508,288.52

2.土地使用权 10,845,422.61 -133,072.85 10,712,349.76


13、固定资产

(1) 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

一、原价合计 366,077,737.05 5,489,918.28 4,025,342.09 367,542,313.24

其中:房屋及建筑物 235,135,877.14 953,166.93 236,089,044.07

机器设备

运输工具 50,359,435.79 3,058,034.65 1,983,844.64 51,433,625.80

通用设备 15,903,776.60 593,454.84 484,567.01 16,012,664.43

专用设备 51,057,296.69 601,661.42 1,442,225.44 50,216,732.67

其他设备 13,621,350.83 283,600.44 114,705.00 13,790,246.27

二、累计折旧合计 115,054,162.40 12,453,621.22 2,795,969.85 124,711,813.77

其中:房屋及建筑物 54,342,050.18 5,513,413.41 59,855,463.59

机器设备

运输工具 26,253,822.82 3,342,225.92 1,334,454.18 28,261,594.56

通用设备 9,441,845.01 1,067,853.09 412,733.41 10,096,964.69

专用设备 18,262,542.98 2,149,422.18 941,153.95 19,470,811.21

其他设备 6,753,901.41 380,706.62 107,628.31 7,026,979.72

三、固定资产净值合计 251,023,574.65 -6,963,702.94 1,229,372.24 242,830,499.47

其中:房屋及建筑物 180,793,826.96 -4,560,246.48 176,233,580.48

机器设备

运输工具 24,105,612.97 -284,191.27 649,390.46 23,172,031.24

通用设备 6,461,931.59 -474,398.25 71,833.60 5,915,699.74

专用设备 32,794,753.71 -1,547,760.76 501,071.49 30,745,921.46

其他设备 6,867,449.42 -97,106.18 7,076.69 6,763,266.55

四、减值准备合计 1,329,750.00 95,767.29 1,425,517.29

其中:房屋及建筑物 987,742.40 987,742.40

机器设备

运输工具 132,247.02 95,767.29 228,014.31

通用设备 56,751.74 56,751.74

专用设备 129,338.44 129,338.44

其他设备 23,670.40 23,670.40

五、固定资产净额合计 249,693,824.65 -7,059,470.23 1,229,372.24 241,404,982.18

其中:房屋及建筑物 179,806,084.56 -4,560,246.48 175,245,838.08

机器设备

运输工具 23,973,365.95 -379,958.56 649,390.46 22,944,016.93

通用设备 6,405,179.85 -474,398.25 71,833.60 5,858,948.00

专用设备 32,665,415.27 -1,547,760.76 501,071.49 30,616,583.02

其他设备 6,843,779.02 -97,106.18 7,076.69 6,739,596.15

期末固定资产资产中有房屋建筑物原价5051.51万元已用于借款抵押,详见本财务报表附注六.2之说明。


14、在建工程

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

在建工程 678,923.08 678,923.08 1,008,180.50 1,008,180.50


(1) 在建工程项目变动情况

单位:元 币种:人民币

项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定

资产 其他减少 工程投入占预算比例(%) 资金来源 期末数

鄞州宏业针织有限企业新建厂房 50,650,000 836,848.00 836,848.00 1.65 自有

宁波狮丹努针织有限企业机器设备安装工程 114,121.00 114,121.00

房屋工程(高盛制衣) 57,211.50 57,211.50

实验室 37,000.00 37,000

电力增容 40,000.00 40,000

天燃气 601,923.08 601,923.08

合计 1,008,180.50 678,923.08 / / 678,923.08


(2) 在建工程的说明

期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故无需计提减值准备.

期末数比期初数减少了32.66%,主要系年初在建工程完工结转固定资产所致。


15、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

一、原价合计 23,584,627.78 47,059.88 23,631,687.66

土地使用权 22,977,546.39 47,059.88 23,024,606.27

App 598,014.64 598,014.64

商标 9,066.75 9,066.75

二、累计摊销合计 3,114,300.35 300,864.63 3,415,164.98

土地使用权 2,921,188.85 233,180.07 3,154,368.92

App 184,044.75 67,684.56 251,729.31

商标 9,066.75 9,066.75

三、无形资产净值合计 20,470,327.43 -253,804.75 20,216,522.68

土地使用权 20,056,357.54 -186,120.19 19,870,237.35

App 413,969.89 -67,684.56 346,285.33

商标

四、减值准备合计

五、无形资产净额合计 20,470,327.43 -253,804.75 20,216,522.68

土地使用权 20,056,357.54 -186,120.19 19,870,237.35

App 413,969.89 -67,684.56 346,285.33

(1)期末无形资产中有土地使用权原价1280.25万元已用于借款抵押,详见本财务报表附注六.2之说明。

(2).期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故无需计提减值准备。


16、长期待摊费用

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

经营租入固定资产改良支出 708,619.47 1,109,439.64

合计 708,619.47 1,109,439.64


17、递延所得税资产

(1) 明细情况

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

应收款项坏账准备引起的可抵扣暂时性差异 6,223,424.18 7,218,045.59

存货跌价准备引起的可抵扣暂时性差异 330,535.12 241,171.25

预提的土地增值税引起的可抵扣暂时性差异 173,349.62 7,227,232.52

内部销售未实现毛利引起的可抵扣暂时性差异 4,405,365.25 1,729,158.49

筹建期间费用摊销引起的可抵扣暂时性差异 15,494.25 11,416.12

公允价值变动损益引起的可抵扣暂时性差异 102,124.88

合计 11,148,168.42 16,529,148.85


18、资产减值准备明细

单位:元 币种:人民币

项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额

转回 转销 合计

一、坏账准备 57,111,463.31 8,703,355.95 273,879.71 8,977,235.66 48,134,227.65

二、存货跌价准备 5,211,799.91 599,453.72 599,453.72 4,612,346.19

三、可供出售金融资产减值准备

四、持有至到期投资减值准备

五、长期股权投资减值准备 43,358,463.52 43,358,463.52

六、投资性房地产减值准备

七、固定资产减值准备 1,329,750.00 95,767.29 1,425,517.29

八、工程物资减值准备

九、在建工程减值准备

十、生产性生物资产减值准备

其中:成熟生产性生物资产减值准备

十一、油气资产减值准备

十二、无形资产减值准备

十三、商誉减值准备

十四、其他

合计 107,011,476.74 95,767.29 8,703,355.95 873,333.43 9,576,689.38 97,530,554.65


19、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

抵押借款 7,500,000.00 18,000,000.00

保证借款 15,000,000.00

信用借款 63,952,812.79 60,964,164.79

合计 71,452,812.79 93,964,164.79

抵押借款系控股子企业湖州东方耀业制衣有限企业以房屋建筑物、土地使用权向浙江南浔农村合作银行练市支行取得的流动资金贷款,详见本财务报告附注六.2说明。


20、交易性金融负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末公允价值 期初公允价值

1、发行的交易性债券

2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 377,419.50

3、衍生金融负债

4、其他金融负债

合计 377,419.50


21、应付票据

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数

银行承兑汇票 13,000,000.00 20,300,000.00

合计 13,000,000.00 20,300,000.00


22、应付账款

(1) 本报告期应付账款中应付持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

本报告期应付账款中无应付持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。


(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明

账龄1年以上的大额应付款项主要系暂扣的设备保证金、质量保证金。


23、预收账款

(1) 本报告期预收账款中预收持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

本报告期预收账款中无预收持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。


(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明

账龄1年以上的大额预收账款主要系控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业本期预售房款。


24、应付职工薪酬

单位:元 币种:人民币

项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 78,414,234.14 123,178,519.39 93,967,979.47 107,624,774.06

二、职工福利费 3,780,376.12 4,324,191.29 6,600,588.78 1,503,978.63

三、社会保险费 385,875.01 2,925,682.18 3,011,594.07 299,963.12

四、住房公积金 3,645.00 906,296.80 906,296.80 3,645.00

五、其他 9,346,704.05 1,171,644.84 2,117,986.98 8,400,361.91

合计 91,930,834.32 132,506,334.50 106,604,446.10 117,832,722.72

无拖欠性质职工薪酬。

工效挂钩职工薪酬的说明

根据控股股东浙江省国际贸易集团有限企业浙国贸人发[2008]177号文的规定,企业本期实行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资。


25、应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 计缴标准

增值税 -26,313,420.48 -22,560,893.39 国内贸易一般商品税率为17%,其他商品按规定的适用税率;出口货物按规定退税率计算申报退税或实行“免、抵、退”税办法

营业税 -9,501,447.14 -3,345,674.33 按租赁收入、委贷收入5%的税率计缴。

所得税 8,435,236.69 31,498,110.63 按应纳税所得额的25%

个人所得税 1,643,342.96 1,194,652.86

城建税 -556,973.37 -103,912.38 按应缴流转税税额的5%或7%计缴

土地增值税 -1,914,117.19 -1,082,739.35

房产税 400,963.23 190,263.97

土地使用税 277,580.00 42,638.00

水利建设基金 644,338.73 347,020.23

教育费附加 -398,457.51 -155,466.45

地方教育附加 64,227.44 93,777.95

残疾人保障金 2,556.00

防洪保护费 18,655.51

合计 -27,218,726.64 6,138,989.25 /

应交税费期末数较期初数大幅减少,主要系:本期已购入尚未销售库存商品增加,相应的进项税额增加;房地产企业预售房预缴的营业税、所得税等增加。另外,期初未交的在本期汇算清缴的企业所得税金额较大。


26、其他应付款

(1) 本报告期其他应付款中应付持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 期末数 期初数

浙江国贸集团有限企业 47,950.00 991,491.00

浙江天业投资有限企业 19,455,102.39 19,655,152.39

合计 19,503,052.39 20,646,643.39

(2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明

账龄1年以上的大额其他应付款主要系控股子企业浙江新帝置业有限企业收到的浙江红石房地产开发有限企业项目合作款。

(3) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容

单位名称 期末数 款项性质

浙江红石房地产有限企业 224,368,423.08 项目合作款 

浙江天业投资有限企业 19,455,102.39 暂借款 

小计 243,823,525.47 


27、预计负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数 备注说明

其他 3,918,309.28 1,299,107.89 该预计负债系逾期利息

合计 3,918,309.28 1,299,107.89 /


28、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

抵押借款 474,000,000.00 444,000,000.00

保证借款 10,620,591.83

合计 484,620,591.83 444,000,000.00

抵押借款系企业之控股子企业杭州新帝置业有限企业以土地使用权作为抵押,分别向中国工商银行武林支行、深圳发展银行和平支行及中国农业银行宝俶支行签订了额度为48094万、28000万及14100万的最高额抵押贷款合同。具体明细如下:

抵押物 担保 借款

抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 

开发成本

土地使用权 深圳发展银行股份有限企业杭州和平支行 28,445.21 28,445.21 28,000 2010年5月6日

开发成本

土地使用权 中国工商银行股份有限企业杭州武林支行 30,793.72 30,793.72 10,000 2010年6月2日

开发成本

土地使用权 中国农业银行杭州市

保俶支行 25,312.45 25,312.45 9,400 2011年5月21日


29、递延所得税负债

(1) 明细情况

单位:元 币种:人民币

项目 期末数 期初数

可供出售金融资产公允价值变动 3,178,031.96 1,547,743.96

交易性金融资产公允价值变动 2,255.00

合计 3,178,031.96 1,549,998.96


30、少数股东权益

增减变动如下:


期初数 247,968,209.52 

本期增加 23,291,890.23 

本期减少 67,359,421.00 

期末数 203,900,678.75 

31、股本

单位:股

期初数 变动增减 期末数

数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)

股份总数 505,473,454 100.00 0 0 505,473,454 100.00


32、资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

资本溢价(股本溢价) 40,718,274.06 40,718,274.06

其他资本公积 9,920,246.72 4,890,864.00 14,811,110.72

合计 50,638,520.78 4,890,864.00 55,529,384.78


33、盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 167,930,325.57 167,930,325.57

任意盈余公积 30,440,610.07 30,440,610.07

合计 198,370,935.64 198,370,935.64


34、未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 金额 提取或分配比例(%)

调整前 上年末未分配利润(2008年期末数) 367,095,221.87 /

调整后 年初未分配利润 367,095,221.87 /

加:本期净利润 39,824,639.09 /

期末未分配利润 406,919,860.96 /

本期增加均系净利润转入。


35、营业收入


(1) 营业收入

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 1,625,953,172.57 2,351,812,618.88

其他业务收入 7,180,237.98 4,008,592.84

合计 1,633,133,410.55 2,355,821,211.72


(2) 主营业务(分行业)

单位:元 币种:人民币

行业名称 本期数 上年同期数

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

商品流通 1,319,497,031.48 1,127,866,165.67 2,244,754,342.48 2,083,078,046.03

工业制造 293,851,460.44 252,636,441.18 87,619,599.89 48,518,984.94

房地产销售 901,252.00 654,191.46 55,543.00

货物运输代理及其他 11,703,428.65 8,508,127.59 19,383,133.51 15,249,567.54

合计 1,625,953,172.57 1,389,664,925.90 2,351,812,618.88 2,146,846,598.51


(3) 主营业务(分地区)

地区分布标准:客户所在地

单位:元 币种:人民币

地区名称 本期数 上年同期数

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国外销售 1,324,742,076.60 1,129,670,576.09 1,894,913,056.91 1,730,694,433.79

国内销售 301,211,095.97 259,994,349.81 456,899,561.97 416,152,164.72

合计 1,625,953,172.57 1,389,664,925.90 2,351,812,618.88 2,146,846,598.51


(4) 企业前五名客户的销售收入情况

单位:元 币种:人民币

客户名称 销售收入总额 占企业全部销售收入的比例(%)

H AND M 130,240,802.23 8.01

HOWARD 93,978,861.86 5.78

TRAD 23,325,726.18 1.43

PEM-AMERICA INC 22,726,957.40 1.40

BETTER 20,643,738.44 1.27

合计 290,916,086.11 17.89


36、营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期数 上年同期数 计缴标准

消费税 194.40

营业税 188,527.72 235,992.72 按租赁收入、委贷收入5%的税率计缴。

城建税 578,090.04 747,387.30 按应缴流转税税额的5%或7%计缴

教育费附加 260,424.80 337,666.15 按应缴流转税税额的3%计缴

土地增值税 6,049.10 35,154.94 按增值额与扣除项目金额的比率,实行四级超率累进税率(30%~60%)

地方教育附加 352,035.62 399,984.47 按应缴流转税税额的2%计缴

关税 2,958.99 1,268.96

合计 1,388,086.27 1,757,648.94 /


37、公允价值变动收益

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

交易性金融资产 24,315.00 -572,385.00

合计 24,315.00 -572,385.00


38、投资收益

(1) 会计报表中的投资收益项目增加

单位:元 币种:人民币

本期金额 上期金额

成本法核算的长期股权投资收益 13,150,000.00 5,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -2,414,991.65 1,020,782.63

处置长期股权投资产生的投资收益 160,000.00

处置交易性金融资产取得的投资收益 -14,430.79 1,000,065.85

处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,023,905.55

其它 48.70 9,365,352.65

合计 10,720,626.26 21,570,106.68


(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

单位:元 币种:人民币

被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

钱柜手机娱乐官网百富袜业有限企业 160,000.00

浙江海康威视有限企业 5,000,000 9,000,000.00

杭州天堂硅谷 3,190,000.00

华安证券有限企业 960,000.00

合计 5,160,000.00 13,150,000.00 /


(3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

单位:元 币种:人民币

被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 -1,815,080.01

浙江海康信息技术股份有限企业 1,020,782.63 -599,911.64

合计 1,020,782.63 -2,414,991.65 /


39、资产减值损失

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -9,377,265.66 62,404.79

二、存货跌价损失 -447,277.02

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -9,377,265.66 -384,872.23


40、营业外收入

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 67,959.57 6,189,658.19

其中:固定资产处置利得 6,189,658.19

政府补助 3,464,396.04 5,561,081.07

歇业补偿收入 2,009,097.61

无法支付的应付款 40,728.29

罚没收入 57,728.80 78,443.86

其 他 687,420.68 164,515.24

合计 6,327,330.99 11,993,698.36


41、营业外支出

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 1,124,932.66 18,083.71

其中:固定资产处置损失 1,124,932.66 18,083.71

对外捐赠 30,000.00 1,277,000.00

非常损失 638,835.88

罚款支出 80,035.06 49,698.38

水利建设基金 1,559,238.87 2,787,237.05

其 他 308,677.78

合计 2,794,206.59 5,079,532.80


42、所得税费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

按《企业所得税法》等规定的当期所得税 22,691,238.11 19,631,395.61

递延所得税调整 901,993.75 -850,989.03

合计 23,593,231.86 18,780,406.58


43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益=P÷S

S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

其中:P为归属于企业普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中,P为归属于企业普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于企业普通股股东的净利润。


44、现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额

财政出口贴息 3,522,124.84

银行存款利息 1,618,544.78

歇业补偿收入 2,009,097.61

其他 5,058,835.45

合计 12,208,602.68


(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 金额

差旅费 4,161,194.64

邮电通讯费 5,283,182.00

交际应酬费 4,125,491.52

运输港杂费 8,748,029.15

广告展览费 8,087,603.00

配额及出口信用险 4,585,194.68

劳动保护、保险费及代垫费用 10,657,992.26

银行手续费 2,495,282.24

办公及审计费 2,490,366.39

捐赠支出 30,000.00

归还国贸往来款 999,491.00

其他 33,253,277.59

合计 84,917,104.47


45、现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 63,116,529.32 73,394,840.79

加:资产减值准备 -9,377,265.66 -384,872.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,227,627.65 15,022,191.40

无形资产摊销 300,864.63 418,525.77

长期待摊费用摊销 400,820.17 112,834.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 1,056,973.09

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -6,171,574.48

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -24,315.00 572,385.00

财务费用(收益以“-”号填列) 8,386,638.49 14,512,526.69

投资损失(收益以“-”号填列) -10,720,626.26 -21,570,106.68

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 5,380,980.43 -698,277.22

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,628,033.00 -9,516,567.25

存货的减少(增加以“-”号填列) -101,023,134.38 -161,959,524.01

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 112,343,118.08 52,118,434.99

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 166,346,086.04 -55,697,600.66

其他

经营活动产生的现金流量净额 251,042,329.60 -99,846,783.62

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换企业债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 539,081,141.17 423,600,284.67

减:现金的期初余额 337,029,732.41 277,376,448.70

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 202,051,408.76 146,223,835.97


(七) 母企业会计报表附注

1、应收账款

(1) 本报告期应收账款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

本报告期应收账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(2) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为:0元。


2、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

单位:元 币种:人民币

种类 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大的其他应收款项 648,052,775.72 86.95 4,400,527.76 18.96 626,430,518.45 93.59 4,439,433.85 16.22

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 18,419,044.02 2.47 18,419,044.02 79.34 22,284,070.79 3.33 22,284,070.79 81.41

其他不重大的其他应收款项 78,804,002.91 10.57 395,382.64 1.70 20,596,557.72 3.08 647,377.82 2.37

合计 745,275,822.65 / 23,214,954.42 / 669,311,146.96 / 27,370,882.46 /

其他应收款中包括提供给控股子企业湖州东方蓬莱置业有限企业委贷资金208000000元,不计提坏账准备。


(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

单位:元 币种:人民币

其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

浙江新帝置业有限企业 351,010,278.00 3,510,102.78 1.00 应收合并财务报表范围内各企业内部关联款项按其余额的1%计提

湖州东方蓬莱置业有限企业 297,042,497.72 890,424.98 应收合并财务报表范围内各企业内部关联款项按其余额的1%计提,其中委贷的2.08亿元不计提坏账准备

合计 648,052,775.72 4,400,527.76 / /

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

单位:元 币种:人民币

账龄 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%)

三年以上 18,419,044.02 2.47 18,419,044.02 22,284,070.79 3.33 22,284,070.79

合计 18,419,044.02 2.47 18,419,044.02 22,284,070.79 3.33 22,284,070.79

期末其他应收款账面余额中估计难以收回的款项18,419,044.02元,企业已按照会计政策全额计提坏账准备。


(3) 本报告期其他应收款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

本报告期其他应收账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。


(4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

单位名称 期末数 款项性质及内容

浙江新帝置业有限企业 351,010,278.00 内部往来款

浙江志远投资有限企业 38,455,000.00 内部往来款

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 5,443,200.00 内部往来款

湖州东方蓬莱置业有限企业 297,042,497.72 内部往来款

湖州东方耀业制衣有限企业 16,779,699.93 内部往来款及借款


(5) 其他应收账款前五名欠款情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本企业关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例(%)

浙江新帝置业有限企业 控股子企业 351,010,278.00 1年以内 47.10

湖州东方蓬莱置业有限企业 控股子企业 297,042,497.72 1年以内 39.86

钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 控股子企业 38,455,000.00 1年以内 5.16

湖州东方耀业制衣有限企业 控股子企业 16,779,699.93 2.25

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 控股子企业 5,443,200.00 1年以内 0.73

合计 / 708,730,675.65 / 95.10


(6) 其他应收关联方款项情况

单位:元 币种:人民币

单位名称 与本企业关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%)

浙江新帝置业有限企业 控股子企业 351,010,278.00 47.10

湖州东方蓬莱置业有限企业 控股子企业 297,042,497.72 39.86

钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 控股子企业 38,455,000.00 5.16

湖州东方耀业制衣有限企业 控股子企业 16,779,699.93 2.25

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 控股子企业 5,443,200.00 0.73

合计 / 708,730,675.65 95.10

(7) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为:0元。


3、长期股权投资

按成本法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位 初始

投资成本 期初

余额 增减变动 期末余额 其中:本期减值准备 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%)

钱柜手机娱乐官网集团国际货运企业 3,107,500 3,107,500 3,107,500 56.50 56.50

广西东方控股集团有限企业 18,000,000 18,000,000 18,000,000 96.10 96.10

上海奥兰多国际贸易有限企业 0 0 0

钱柜手机娱乐官网集团华业进出口企业 8,040,000 8,040,000 8,040,000 61.85 61.85

钱柜手机娱乐官网集团恒业进出口企业 11,154,000 11,154,000 11,154,000 65.00 65.00

钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口企业 8,840,000 8,840,000 8,840,000 65.00 65.00

钱柜手机娱乐官网集团服装服饰进出口企业 7,800,000 7,800,000 7,800,000 62.40 62.40

钱柜手机娱乐官网集团盛业进出口企业 3,575,000 3,575,000 3,575,000 65.00 65.00

钱柜手机娱乐官网集团凯业进出口企业 5,863,000 5,863,000 5,863,000 65.00 65.00

钱柜手机娱乐官网集团骏业进出口企业 4,550,000 4,550,000 4,550,000 65.00 65.00

钱柜手机娱乐官网集团新业进出口企业 7,689,937.5 7,689,937.5 7,689,937.5 56.25 56.25

钱柜手机娱乐官网集团振业进出口企业 9,991,800 9,991,800 9,991,800 61.00 61.00

钱柜手机娱乐官网集团嘉业进出口企业 7,320,000 7,320,000 7,320,000 61.00 61.00

钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业 27,000,000 27,000,000 27,000,000 100.00 100.00

钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业 3,850,000 3,850,000 3,850,000 55.00 55.00

宁波狮丹努集团有限企业 14,328,230 14,328,230 14,328,230 45.00 45.00

湖州东方耀业制衣有限企业 2,805,000 2,805,000 2,805,000 2,805,000 51.00 51.00

钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业 52,945,470.00 52,945,470.00 52,945,470 90.00 90.00

杭州舒博特新材料科技有限企业 74,966,400 74,966,400 74,966,400 100.00 100.00

香港东方国际贸易有限企业 392,825 392,825 392,825 95.00 95.00

钱柜手机娱乐官网建业进出口有限企业 3,000,000 3,000,000 3,000,000 60.00 60.00

浙江新帝置业有限企业 73,200,000 73,200,000 73,200,000 61.00 61.00

杭州天堂硅谷 12,760,000.00 12,760,000.00 12,760,000.00

华安证券有限企业 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 42,958,463.52

杭州海康威视数字技术有限企业 26,529,315.60 26,529,315.60 26,529,315.60

广东发展银行 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00

天津大邱庄 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00

中原百货集团股份企业 900,000.00 900,000.00 900,000.00

浙江大东南包装股份企业 4,731,916.66 4,263,410.06 4,263,410.06



按权益法核算

单位:元 币种:人民币

被投资单位 初始

投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中:本期减值准备 减值准备 现金红利 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%)

浙江海康信息技术企业 13,030,303.03 58,237,990.07 -599,911.6400 57,638,078.43 20 20

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 9,871,004.00 8,514,196.21 -1,815,080.01 6,699,116.20 20 20

宁波狮丹努服饰有限企业 1,015,526.55 4,330,166.52 866,394.22 5,196,560.74 45.00 45.00


4、营业收入

(1) 营业收入

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 1,148,725.49 1,092,941.80

合计 1,148,725.49 1,092,941.80


(2) 主营业务(分行业)

单位:元 币种:人民币

行业名称 本期数 上年同期数

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

租赁业 1,148,725.49 174,454.09 1,092,941.8 192,357.73

合计 1,148,725.49 174,454.09 1,092,941.8 192,357.73


(3) 主营业务(分地区)

地区分布标准:客户所在地

单位:元 币种:人民币

地区名称 本期数 上年同期数

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国内地区 1,148,725.49 174,454.09 1,092,941.8 192,357.73

合计 1,148,725.49 174,454.09 1,092,941.8 192,357.73


5、投资收益

(1) 会计报表中的投资收益项目增加

单位:元 币种:人民币

本期金额 上期金额

成本法核算的长期股权投资收益 85,743,523.28 95,059,673.52

权益法核算的长期股权投资收益 -1,548,597.43 2,555,265.93

处置长期股权投资产生的投资收益 160,000.00

处置交易性金融资产取得的投资收益 120,716.82

处置可供出售金融资产等取得的投资收益 5,023,905.55

其它 7,964,862.57 7,393,111.30

合计 92,159,788.42 110,312,673.12


(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

单位:元 币种:人民币

被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

杭州天堂硅谷 960,000.00

华安证券有限企业 3,190,000.00

杭州海康威视数字技术有限企业 5,000,000.00 9,000,000.00

控股子企业分红 90,059,673.52 72,593,523.28

合计 95,059,673.52 85,743,523.28 /


(3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

单位:元 币种:人民币

被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

浙江海康信息技术股份有限企业 1,020,782.63 -599,911.64

宁波狮丹奴服饰有限企业 1,534,483.30 866,394.22

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 -1,815,080.01

合计 2,555,265.93 -1,548,597.43 /


6、现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 98,087,442.88 120,832,965.60

加:资产减值准备 -4,155,928.04 -1,146,289.20

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,429,091.53 4,582,459.97

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 6,671.69 3,673.12

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -572,385.00

财务费用(收益以“-”号填列) -3,423,588.54 5,402,887.56

投资损失(收益以“-”号填列) -92,159,788.42 -110,312,673.12

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,630,288.00 -9,516,567.25

存货的减少(增加以“-”号填列)

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -58,861,554.39 73,042,545.46

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 42,595,718.70 -71,766,154.15

其他

经营活动产生的现金流量净额 -11,851,646.59 10,550,462.99

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换企业债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 89,576,404.86 93,937,539.91

减:现金的期初余额 76,695,088.16 70,897,449.02

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 12,881,316.70 23,040,090.89


(八) 关联方及关联交易

1、本企业的母企业情况

单位:万元 币种:人民币

母企业名称 企业

类型 注册地 法人

代表 业务性质 注册资本 母企业对本企业的持股比例(%) 母企业对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构

代码

浙江省国际贸易集团有限企业 国有独

资企业 杭州 叶朴勇 资产经营 98,000.00 44.64 44.64 浙江省国资委 14294423-4



2、本企业的子企业情况

单位:元 币种:人民币

子企业全称 企业

类型 注册地 业务

性质 注册资本 持股

比例(%) 表决权

比例(%) 组织机构

代码

浙江新帝置业有限企业 有限责任企业 杭州 房地产 120,000,000 61.00 61.00 77929154-1

杭州舒博特新材料

科技有限企业 有限责任企业 杭州 工业制造 80,000,000 100[注1] 100[注1] 72364213-8

钱柜手机娱乐官网蓬莱

置业有限企业 有限责任企业 杭州 房地产 50,000,000 90.00 90.00 73776273-9

湖州东方蓬莱

置业有限企业 有限责任企业 湖州 房地产 50,000,000 76.50[注2] 76.50[注2] 79647357-4

宁波狮丹努

集团有限企业 有限责任企业 宁波 工业制造 30,000,000 45.00 45.00 14417945-X

钱柜手机娱乐官网志远

投资有限企业 有限责任企业 杭州 投资 30,000,000 100[注1] 100[注1] 77312688-7

广西东方控股

集团有限企业 有限责任企业 南宁 商品流通 20,000,000 96.10[注3] 96.10[注3] 73999503-4

钱柜手机娱乐官网集团

恒业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 17,160,000 65.00 65.00 72362859-8

江苏狮丹努

服饰有限企业 有限责任企业 江苏 工业制造 16,800,000 45.00[注6] 45.00[注6] 68114875-5

钱柜手机娱乐官网集团

振业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 16,380,000 61.00 61.00 71256110-5

钱柜手机娱乐官网集团

新业进出口有限责任企业 有限责任企业 杭州 商品流通 13,670,000 56.25 56.25 70420724-5

钱柜手机娱乐官网集团

茂业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 13,600,000 65.00 65.00 84291916-0

钱柜手机娱乐官网集团

华业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 13,000,000 61.85 61.85 72588649-4

钱柜手机娱乐官网集团

服装服饰进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 12,500,000 62.40 62.40 84291915-2

钱柜手机娱乐官网集团

嘉业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 12,000,000 61.00 61.00 84292164-X

广西东方发祥

进出口有限企业 有限责任企业 南宁 商品流通 10,000,000 55.74[注4] 55.74[注4] 74208379-X

钱柜手机娱乐官网集团

凯业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 9,020,000 65.00 65.00 72589410-1

杭州高盛制衣有限企业 有限责任企业 杭州 工业制造 8,000,000 29.25[注5] 29.25[注5] 73924473-2

钱柜手机娱乐官网集团

骏业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 7,000,000 65.00 65.00 84292166-6

钱柜手机娱乐官网集团

浩业贸易有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 7,000,000 55.00 55.00 72661643-7

钱柜手机娱乐官网集团

盛业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 5,500,000 65.00 65.00 72589234-1

湖州东方耀业

制衣有限企业 有限责任企业 湖州 工业制造 5,500,000 51.00 51.00 14697470-5

钱柜手机娱乐官网集团

国际货运有限企业 有限责任企业 杭州 服务 5,500,000 56.50 56.50 14292449-5

钱柜手机娱乐官网集团

建业进出口有限企业 有限责任企业 杭州 商品流通 5,000,000 60.00 60.00 75121915-0

宁波东方宏业

进出口有限企业 有限责任企业 宁波 商品流通 5,000,000 45.00[注6] 45.00[注6] 72641770-2

宁波狮丹努

进出口有限企业 有限责任企业 宁波 商品流通 5,000,000 45.00[注6] 45.00[注6] 76452282-9

宁波狮丹努服饰

有限企业 有限责任企业 宁波 工业制造 600,000美金 45.00[注6] 45.00[注6] 6854014-3

宁波东方宏业

针织有限企业 有限责任企业 宁波 工业制造 3,800,000 45.00[注6] 45.00[注6] 74739805-3

宁波狮丹努针织

有限企业 有限责任企业 宁波 工业制造 250,000美金 33.30[注6] 33.30[注6] 78430966-2

宁波市鄞州宏业

针织有限企业 有限责任企业 宁波 工业制造 1,500,000 45.00[注6] 45.00[注6] 73948956-1

宁波狮丹努服饰

进出口有限企业 有限责任企业 宁波 商品流通 1,500,000 31.50[注6] 31.50[注6]

宁波鸿发服饰有限企业 有限责任企业 宁波 工业制造 1,500,000 29.25[注6] 29.25[注6] 75326417-4

香港富泰国际有限企业 有限责任企业 香港 商品流通 50,000美金 45.00[注6] 45.00[注6]

香港东方国际

贸易有限企业 有限责任企业 香港 商品流通 390,000港元 95.00 95.00

宁波海曙狮丹努

贸易有限企业 有限责任企业 宁波 商品流通 200,000 45.00[注6] 45.00[注6] 66556063-5

[注1]:本企业直接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业90%股权,通过持股98.64%的控股子企业杭州舒博特新材料科技有限企业间接持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业10%股权,同时,钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业直接持有杭州舒博特新材料科技有限企业1.36%股权,故本企业直接和间接分别持有钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业和杭州舒博特新材料科技有限企业100%股权。

[注2]:湖州东方蓬莱置业有限企业系控股子企业钱柜手机娱乐官网蓬莱置业有限企业持有85%股权的企业,故本企业间接持有湖州东方蓬莱置业有限企业76.50%的股权。

[注3]:本企业直接持有广西东方控股集团有限企业90%股权,通过持股61%的控股子企业钱柜手机娱乐官网集团振业进出口有限企业间接持有广西东方控股集团有限企业10%股权,故本企业直接和间接持有广西东方控股集团有限企业96.10%股权。

[注4]:广西东方发祥进出口有限企业系控股子企业广西东方控股集团有限企业持有58%股权的企业,故本企业间接持有广西东方发祥进出口有限企业55.74%的股权。

[注5]:杭州高盛制衣有限企业系企业控股子企业钱柜手机娱乐官网集团茂业进出口有限企业持有45%股权的企业,故本企业间接持有杭州高盛制衣有限企业29.25%的股权。

[注6]:控股子企业宁波狮丹努集团有限企业分别持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业、宁波海曙狮丹努贸易有限企业、香港富泰国际有限企业、宁波狮丹努服饰进出口有限企业、宁波鸿发服饰有限企业和江苏狮丹努服饰有限企业100%、70%、100%、100%、54.55%、74%、100%、100%、100%、65%、100%股权。同时,本企业直接持有宁波狮丹努服饰有限企业20.45%股权,故本企业直接和间接持有宁波东方宏业进出口有限企业、宁波市鄞州宏业针织有限企业、宁波东方宏业针织有限企业、宁波狮丹努进出口有限企业、宁波狮丹努服饰有限企业、宁波狮丹努针织有限企业、宁波海曙狮丹努贸易有限企业、香港富泰国际有限企业、宁波狮丹努服饰进出口有限企业、宁波鸿发服饰有限企业和江苏狮丹努服饰有限企业股权分别为45%、31.50%、45%、45%、45%、33.30%、45% 、45%、45%、29.25%和45%。


3、本企业的联营企业的情况

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%)

浙江海康信息技术股份有限企业 股份企业 杭州 工业制造 20 20

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 中外合资 杭州 工业制造 20 20


单位:元 币种:人民币

被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

浙江海康信息技术股份有限企业 299,550,267.99 22,267,945.28 277,282,322.71 51,292,938.55 -2,999,558.20

布顿(杭州)钢丝绳有限企业 63,913,608.79 34,252,623.82 29,660,984.97 7,207,482.45 -9,075,400.07


4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码

浙江天业投资有限企业 参股股东 72362931-2

浙江天堂硅谷创业集团有限企业 其他 72525511-5


5、关联交易情况

本报告期企业无关联交易事项。


6、关联方应收应付款项

单位:元 币种:人民币 

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

其他应付款 浙江天业投资有限企业 19,455,102.39 19,655,152.39

其他应付款 浙江省国际贸易集团有限企业 47,950.00 991,491.00


(九) 股份支付


(十) 或有事项

1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

(1)2008年4月,控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业(以下简称浩业企业)与浙江省中光实业有限企业(以下简称中光企业)签订《委托代理进口合同》,为中光企业代理进口价值13,659,742.63美金(按即时汇率折合人民币93,580,551.31元)的棕榈油,中光企业就该进口棕榈油事项支付给浩业企业人民币36,659,787.62元,其中进口关税和进口增值税22,276,018.22元,支付给浩业企业货款14,383,769.40元。合同履行过程中,中光企业和中盛粮油工业(天津)有限企业将上述棕榈油悉数盗卖,且未向浩业企业支付剩余货款。截至2009年6月30日,中光企业尚欠浩业企业货款79,196,781.91元,企业已记入其他应收款科目,并按10%的比例计提坏账准备,但该款项的可收回性存在重大不确定性。

截至2009年6月30日,因上述代理进口事项,浩业企业尚欠中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行信用证押汇借款本金4,841,322.94美金和4,078,608.70美金。2008年11月15日中国光大银行杭州分行向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼,要求浩业企业向其支付信用证保证金押汇借款本金4,841,322.94美金和相关利息,同时支付律师费人民币166,905.00元和案件诉讼费用。浩业企业已计提中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行的押汇借款逾期利息3751404.28元和律师费166,905.00元,记入预计负债科目。截至本财务报告批准报出日,浩业企业正在和中国光大银行杭州分行和广东发展银行杭州分行协商信用证押汇借款本金归还及利息支付问题,尚未达成一致意见。

截至2009年6月30日,本企业对浩业企业长期股权投资385万元和其他应收款55785.76元账面价值均已减记至零。

(2)2007年7月10日,控股子企业钱柜手机娱乐官网志远投资有限企业(以下简称志远企业)通过中国银行股份有限企业浙江省分行(以下简称中行浙江分行)向兴化市金港房地产开发有限企业(以下简称金港房产)发放委托贷款4,000万元,到期日为2008年7月12日。该笔委托贷款本息由金港房产将其所持有的土地使用权提供抵押担保,由浙江玉环坎门渔港开发有限企业将其所持有的金港房产90%股权及派生权益提供质押担保,同时由自然人杜岳仁夫妇、诸葛斌夫妇提供连带责任保证。2009年3月16日,经兴化市人民法院〔2009〕兴民二初字第38号判决书确定,志远企业应收该企业2,872.41万元,其中委托贷款本金2,585.00万元,应收利息287.41万元。截至本财务报告批准报出日,上述债权可能存在一定的损失,志远企业未将上述应收利息确认为收益,同时将2008年收到的利息317.40万元冲减委托贷款本金。


2、其他或有负债及其财务影响

截至2009年6月30日,本企业财产抵押情况(单位:万元)

抵押物 担保 借款

被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注


宁波狮丹努集团有限企业

房屋及建筑物和土地使用权

中国银行股份有限企业宁波市分行 2,468.28 1,582.20 0 0 [注1]


宁波狮丹努集团有限企业

房屋及建筑物和土地使用权

中国银行股份有限企业宁波市分行 2,555.95 2,029.07 0 0 [注2]


浙江新帝置业有限企业 开发成本

土地使用权 深圳发展银行股份有限企业杭州和平支行 28,445.21 28,445.21 28,000 2010年5月6日


浙江新帝置业有限企业 开发成本

土地使用权 中国工商银行股份有限企业杭州武林支行 30,793.72 30,793.72 10,000 2010年6月2日


浙江新帝置业有限企业 开发成本

土地使用权 中国农业银行杭州市

保俶支行 25,312.45 25,312.45 9,400 2011年5月21日


湖州东方耀业有限企业 房屋及建筑物

和土地使用权 浙江南浔农村合作银行练市支行 62.61 22.38 105.00 2009年3月30


湖州东方耀业有限企业 房屋及建筑物

和土地使用权 浙江南浔农村合作银行练市支行 254.18 164.56 95.00 2009年3月30日


湖州东方耀业有限企业 房屋及建筑物

和土地使用权 浙江南浔农村合作银行练市支行 877.76 502.81 285.00 2009年7月1日


湖州东方耀业有限企业 房屋及建筑物

和土地使用权 浙江南浔农村合作银行练市支行 112.98 40.37 265.00 2009年7月21日

小 计 90,883.14 88,892.77 48,150

[注1]:根据2006年9月4日双方签订的《最高额抵押合同》,宁波狮丹努集团有限企业将位于宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权33,089.42平方米和房产15,291.47平方米作价2,290万元,抵押给中国银行股份有限企业宁波市分行,为企业向该行取得不超过2,290万元的借款提供担保,担保期限自2006年9月4日起至2009年9月3日止。截至2009年6月30日,该抵押合同下企业实际取得借款0万元。

[注2]:根据2007年12月20日双方签订的《最高额抵押合同》,宁波狮丹努集团有限企业将位于宁波市海曙区段塘吴家村启运路土地使用权17,245.80平方米和房产19,455.68平方米作价2,000万元,抵押给中国银行宁波市分行,为关联方狮丹努进出口有限企业取得不超过2,000万元的借款提供担保,担保期限自2007年12月20日至2010年12月19日。截至2009年6月30日,企业实际取得借款0万元。


(十一) 承诺事项

1.截至2009年6月30日,控股子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业已开证未到期的不可撤销进口信用证情况如下:

项 目 金 额 

已开证未到期的不可撤销进口信用证 美金182516

已开证未到期的不可撤销进口信用证 欧元2035900.2

已开证未到期的不可撤销进口信用证 港元5969000

已开证未到期的不可撤销进口信用证 瑞士法郎17129.4


2. 根据控股子企业宁波狮丹努集团有限企业与江苏省宿迁经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》,宁波狮丹努集团有限企业拟在江苏省宿迁经济开发区投资织造、染整及服装生产项目,项目总投资约为1.28亿元人民币,项目建设用地约160亩。宁波狮丹努集团有限企业本期出资1,680万元设立全资子企业江苏狮丹努服饰有限企业负责实施该等项目。截至2009年6月30日,江苏狮丹努服饰有限企业已预付土地出让金3,030,000.00元,尚未办妥相关土地使用权过户手续。


(十二) 资产负债表日后事项

1.2008年1月,志远企业通过中信银行向杭州现代联合投资有限企业(以下简称杭州联合企业)发放委托贷款1,800万元,到期日为2008年7月31日。至2009年6月30日,未收回本金及相应利息。但在期后即2009年7月16日至18日,志远企业已经按协议收回全部本金1800万元及利息482.9万元。


2.控股子企业广西东方控股集团有限企业委托浙江产权交易所于2009年6月30日起对持有的广西东方发祥进出口有限企业58%股权进行公开挂牌转让。2009年7月29日,广西东方控股集团有限企业与南宁能祥贸易有限企业、浙江产权交易所三方正式签订了《广西东方发祥进出口有限企业58%股权交易合同》,转让价格为6,620,026.21元。至8月19日,企业已经收到全部股权转让款,同时广西东方发祥进出口有限企业亦于8月17日完成工商变更手续。


(十三) 其他重要事项

1.政府补助:企业及部分控股子企业省财政厅出口发展基金1245400元,出口信用保险专项扶持资金981800元,已经计入营业外收入科目。部分控股子企业本期收入宁波市海曙区政府拨付的与收益相关的政府补助1657754.96万,已经计入营业外收入科目。


2.截至2009年6月30日,控股子企业湖州东方耀业制衣有限企业(简称耀业企业)所有者权益分别为-19717424.53元,本企业归属于母企业的所有者权益中按照企业会计准则的要求确认了耀业企业的超额亏损,耀业企业已经从本期3月份开始停业整顿。


3. 2009年1月6日,企业之下属子企业广西东方控股集团有限企业与广西东方伟业进出口有限企业职工持股会、浙江产权交易所三方正式签订《广西东方伟业进出口有限企业53.2%股权交易合同》。根据交易合同,企业将企业持有的对广西东方伟业进出口有限企业53.2%股权全部转让。至1月16日,企业收讫全部股权转让款,滚恭喜东方伟业进出口有限企业业已完成工商变更手续,故企业自2009年1月起不再将其纳入合并范围。


(十四) 补充资料

1、按中国证监会发布的《公开发行证券的企业信息披露规范问答第1号-非经常性损益》第1号的规定,本企业当期非经常性损益的发生金额列示如下

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -1,056,973.09

计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,464,396.04

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,125,701.45

少数股东权益影响额 -1,006,940.45

所得税影响额 -883,281.10

合计 1,642,902.85


2、按中国证监会发布的《公开发行证券企业信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益

报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益

全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

归属于企业普通股股东的净利润 3.41 3.48 0.08 0.08

扣除非经常性损益后归属于企业普通股股东的净利润 3.27 3.35 0.08 0.08


八、备查文件目录 

1、载有企业法定代表人签名并盖章的2009年半年度报告文本

2、载有企业法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的企业文件正文及公告原稿

董事长:何志亮

钱柜手机娱乐官网有限企业

2009年8月28日


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