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信息公告

Information announcement

钱柜手机娱乐官网关于计提相关减值准备的公告

2016.03.15

股票代码:600120                股票简称:钱柜手机娱乐官网               编号: 2016-020


本企业董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

截止2015年12月31日,企业对浙江国贸新能源投资股份有限企业(以下简称“国贸新能源”)投资成本7000万元、配套资金借款(本金)合计8988万元;对子企业钱柜手机娱乐官网集团浩业贸易有限企业(以下简称“东方浩业”)借款22418.84万元。根据企业对国贸新能源经营现状和业务风险的评估,以及东方浩业目前严重资不抵债的状况,经企业七届董事会第十六次会议审议通过,企业决定对上述两家企业的相关款项计提减值准备。具体情况如下:

一、 本次计提应收款项坏账准备的基本情况

1、国贸新能源投资及配套资金计提减值准备的原因和计提金额

2013年,企业出资7000万元(分二期出资)投资国贸新能源,持有其35%的股权,同时依照出资比例提供配套资金合计14000万元。截止2015年12月31日,企业应收国贸新能源配套资金本金8988万元,账面长期股权投资余额6791.99万元(投资成本7000万元,权益法下确认的投资亏损208.01万元)。

根据对国贸新能源经营现状和业务风险的评估,并与国贸新能源主审会计师事务所沟通后,企业本着谨慎性原则,对国贸新能源的投资及配套资金按50%计提减值准备,即配套资金本金8988万元计提减值准备4494万元、投资账面余额6791.99万元计提减值准备3396万元,合计计提减值准备7890万元。

2、东方浩业借款计提减值准备的原因和计提金额

截止2015年12月31日,企业对东方浩业借款合计22418.84万元,鉴于东方浩业目前已严重资不抵债,根据《企业会计准则》及企业会计政策的相关规定,企业本着谨慎性原则,对东方浩业借款在扣除其可动用资产净值8160.70万元后,余额14258.14万元全额计提减值准备。由于东方浩业作为企业控股子企业,其2015年末净资产为-16214.71万元,合并报表时计提的减值准备进行了抵消,企业持有东方浩业55%的股权对应的净资产损失已反映在合并报表中,鉴于企业有较大可能承担原应由东方浩业少数股东承担超额亏损的额外义务,企业期末已计提预计负债7,296.62万元。

二、 本次计提减值账准备对企业的影响

本次计提上述二项减值准备合计22148.14万元,将减少企业2015年度净利润15186.62万元,相应减少归属于母企业净利润15186.62万元。

三、企业监事会关于计提坏账准备的审核意见

企业监事会认为,企业按照企业会计准则的有关规定,结合国贸新能源、东方浩业的实际经营状况计提减值准备,符合企业的实际情况,计提后的财务数据能够更加公允地反映企业报告期末的资产状况。企业董事会就该事项的决策程序合法,同意本次专项补提坏账准备。

四、独立董事关于计提坏账准备的独立意见

企业独立董事认为,企业本次依据《企业会计准则》和企业会计政策、会计估计的相关规定,对国贸新能源投资及配套资金、东方浩业的借款计提大额减值准备,遵循谨慎性原则,计提程序、内容合法合规,未发现损害企业和公众股东利益的情形,计提后的财务数据公允地反映了企业的资产状况,同意本次计提减值准备的相关处理。

 

特此公告

                                          钱柜手机娱乐官网有限企业董事会

2016年3月15日

 


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